0.3 Paragraaf Financien 2026 en 2027

Bijlage Financiën 2026 & 2027

versie

(x 1.000)

Gevolgen jaarrekeningresultaten GR 2025 voor Gorinchem: Dienst Gezondheid & Jeugd Omgevingsdienst Veiligheidsregio ZHZ Belastingsamenwerking Rivierenland Totaal T.g.v. begrotingssaldo 2026

Begroting 2027 - indexen* Dienst Gezondheid & Jeugd 2027 (GGD) Service Organisatie Jeugd 2027**

144 V 31 V 77 V 132 V 384 V 384 V

151 N 1.245 N

Financiële resultaten 2025+

(x 1.000)

Dienst Gezondheid & Jeugd

€ 2.000 V *

21-5-2026

Bureau Openbare Verlichting

€ 63 V

Avres

€ 606 V

Veiligheidsregio

€ 1.947 V*

Waardlanden

€ 342 V

Omgevingsdienst

€ 1.756 V*

Gevudo

nihil

Belastingsamen. Rivierenland

€ 1.734 V*

+ De voordelen zijn voor een deel onstaan door besparing personeelskosten vanwege openstaande vacatures. Exclusief Natuur- en recreatieschap, deze bijdrage is afgekocht. *Sommige regelingen keren een deel van het resultaat uit aan de gemeenten.

(Concept) controleverklaringen/ accountantsverslagen 2025 (goedkeurend)

Rechtmatigheidsverantwoording 2025

Dienst Gezondheid & Jeugd*

nazending

Ja, binnen grens**

Avres

284 N

Avres

Ja

Nee, boven grens (1)

Waardlanden (=WL) WL DVO's (o.a. straatvegen en onkruidbestrijding) Veiligheidsregio Omgevingsdienst incl. jaarprogramma Belastingsamenwerking Rivierenland Bureau Openbare Verlichting

664 N 435 N 145 N 31 N -22 V 4N

Waardlanden Veiligheidsregio Omgevingsdienst Belastingsamenw. Riv.land

nazending

Nee, boven grens (2) Nee, boven grens (3) Ja, binnen grens Nee, boven grens (4) Nee, boven grens (5) Ja, binnen grens niet van toepassing

Totaal

2.937 N

Dekking Afvalstoffenheffing en rioolbelasting

-724 V

Dekking Meicirculaire 2026*** Verwachte compensatie loon- & prijsstijging Per saldo

-2.213 V -2.937 V 0

Bureau Openbare Verlichting

Gevudo Recreatieschap

Ja Ja Ja Ja Ja niet van toepassing

* De verwachting is op basis van de verklaringen 2022, 2023 & 2024 dat de accountant van DGJ een goedkeurende verklaring afgeeft. ** Met de term ''grens'' wordt de door het (algemene) bestuur bepaalde verantwoordingsgrens van maximaal 2% bedoeld. Dit is conform het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies. 1 Avres: acceptabele administratieve correcties op taakvelden en ten onrechte niet Europees aanbesteed. 2 Waardlanden: ten onrechte niet Europees aanbesteeed. 3 Veiligheidsregio: Ten onrechte niet Europees aanbesteed en begrotingsonrechtmatigheden passend binnen beleid. 4. BSR: onduidelijkheden/ interpretatieverschillen (over Europese) aanbestedingen (tussen BSR en accountant BSR). *De GR Natuur- en recreatieschap is niet opgenomen omdat de financiële bijdrage is afgekocht. ** Reden: loon- en prijsstijgingen en correcties als gevolg van kostprijsonderzoek jeugdhulp. ***Van enkele SOJ-componenten is er een onzekerheid of deze gecompenseerd zullen worden.

Voorstellen 2027 Dienst Gezondheid & Jeugd: Veilig Thuis Jeugd OGGZ*- meldpunt Zorg en overlast Gezondheidsbevordering en suicidepreventie Serviceorganisatie Jeugd: Diverse bijstellingen SOJ** Omgevingsdienst Zuid-Holland-Zuid: Geluidsgevoelige industrieterreinen Avres: Lagere kosten uitvoering minimabeleid Lagere kosten begeleide participatie

38 N 21 N -5 V 106 N 31 N -5 V -160 V

5. Bureau Openbare verlichting: vanwege acceptabe begrotingsonrechtmatigheden (lastenkant en reservemutatie).

Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid: Gevolgen bestuursbesluiten

33 N

Nog te dekken uit Perspectiefnota 2027

59 N

* OGGZ = Openbare Geestelijke GezondheidsZorg ** toename gebruik en besparingen contractmanagement