Raadsvoorstel 2de bestuursrapportage 2025.pdf

Raadsvoorstel Agendapunt

Tweede bestuursrapportage 2025

Zaaknummer

1019256

Onderwerp

Tweede bestuursrapportage 2025

Datum voorstel

12 augustus 2025

Datum raadsvergadering

16 september 2025

Aan de gemeenteraad,

Voorstel 1. De tweede bestuursrapportage 2025 met daarin begrotingswijziging 2025-04 vast te stellen; 2. In te stemmen met het vrijgeven van de B kredieten uit de Begroting 2025 voor: - infraplan wegen € 1.287.000; - infraplan riolering € 1.450.000; - aanpassen gemeentekantoor hybride werken € 176.000; - voorbereidingskosten - project CC Jan van Besouw € 100.000. 3. In te stemmen met het verhogen van het krediet rotonde Turnhoutsebaan – Tijvoortsebaan met € 25.369; 4. In te stemmen met het verhogen van het krediet Visie nieuwbouw Riel 2024 met € 100.000; 5. In te stemmen met de overheveling van het restantkrediet van € 158.000 van vervangen MHC velden Goirle, 2022 naar vervangen MHC Veld 3. 6. In te stemmen met de mogelijkheid om op begrotingsbasis te starten met afschrijven in overeenstemming met herziene planning conform besluit Perspectiefnota 2026; 7.

In te stemmen met de onderstaande mutaties op reserves: - de onttrekking aan de bestemmingsreserve overgehevelde budgetten voor een bedrag van € 650.000; - de storting in de algemene weerstandsreserve voor een bedrag van € 300.000; - de onttrekking aan de bestemmingsreserve asielopvang missiehuis voor een bedrag van € 275.000; - de onttrekking van € 32.812 aan en de storting van € 257.453 in de bestemmingsreserve kapitaallasten MJOIP uit de begroting halen conform besluit Perspectiefnota 2026; - de onttrekking van € 16.000 aan en de storting van € 431.600 in de bestemmingsreserve kapitaallasten IMBK uit de begroting halen conform besluit Perspectiefnota 2026.

Inleiding Conform de Planning en Control cyclus voor het boekjaar 2025 volgt na de eerste bestuursrapportage 2025 de tweede bestuursrapportage 2025. Door middel van dit product informeert het college de gemeenteraad over afwijkingen op de voortgang van beleidsdoelen, doet voorstellen tot bijstellen van daarvoor benodigde middelen en vermeldt eventuele kansen en risico’s per programma.

Argumenten 1.1 Wijziging van de begroting op programmaniveau is de bevoegdheid van de gemeenteraad In de begrotingswijziging 2025-04 in bijlage B van de tweede bestuursrapportage 2025 zijn de financiële mutaties van de exploitatiebudgetten en reserves verwerkt. De gemeenteraad is bevoegd om deze begrotingswijzigingen vast te stellen. Voor de inhoud van de begrotingswijziging verwijzen wij u naar de tweede bestuursrapportage 2025. 1.2. De gemeenteraad is het bevoegde orgaan om kredieten beschikbaar te stellen De gemeenteraad stelt de beleidsuitgangspunten rondom investeren, activeren en afschrijven vast. In deze tweede bestuursrapportage 2025 wordt voorgesteld in te stemmen met het vrijgeven van een drietal B kredieten uit de Begroting 2025. In de Begroting 2025 jaarschijf 2026 is ook een B krediet CC Jan van Besouw. Om de voorbereidingskosten te kunnen dekken, wordt voorgesteld € 100.000 van het B krediet uit 2026 beschikbaar te stellen in 2025. Via de raadsinformatiebrief van 20 maart 2025 is een verhoging van het benodigde krediet voor de rotonde Turnhoutsebaan – Tijvoortsebaan van € 25.369 aangekondigd. In voorliggende bestuursrapportage is deze verhoging verwerkt. Daarnaast is een verhoging van € 100.000 voor het krediet Visie nieuwbouw Riel noodzakelijk om uitvoering te kunnen geven aan de doelstelling uit het bestuursprogramma 2025-2026.

Conform het besluit van de Perspectiefnota 2026, wordt voorgesteld uit te gaan van een realistische investeringsagenda die aansluit bij de uitvoeringskracht van de organisatie, het reguliere procesverloop en een passende financiële planning. Voor de tweede bestuursrapportage betekent dit dat het mogelijk is om op begrotingsbasis te starten met afschrijven in overeenstemming met de herziene planning. Voor de inhoudelijke toelichting verwijzen we u naar de tweede bestuursrapportage 2025. 1.3. De gemeenteraad is het bevoegde orgaan om over reserves te beschikken De reservemutaties, zowel stortingen als onttrekkingen, zijn voorbehouden aan de gemeenteraad. In de begrotingswijziging 2025-04 zijn een viertal reservemutaties verwerkt. Hieronder een opsomming. Voor een verdere inhoudelijke toelichting verwijzen we u naar de tweede bestuursrapportage 2025. Onttrekking bestemmingsreserve overgehevelde budgetten Tijdens de raadsvergadering van 10 december 2024 is het besluit genomen, op basis van de toen voorliggende Slotwijziging 2024, een bedrag van € 650.000 te storten in de reserve overgehevelde budgetten. Deze storting is tweeledig; € 300.000 betreft een reservering voor de verbouwing en inrichting van het pand aan de Poppelseweg 1 en 350.000 betreft een reservering voor de verbouwing en de inrichting van het pand aan de Tilburgseweg 123.

Op 20 mei 2025 heeft het raadsvoorstel Aanpassen Poppelseweg 1 Goirle voor de tijdelijke opvang Oekraïners voorgelegen. In de financiële paragraaf staat dat met het ministerie overeengekomen is

dat de totale verbouwingskosten worden vergoed. Dit betekent dat de reservering uit de Slotwijziging 2024 komt te vervallen en dus wordt voorgesteld dit bedrag te storten in de algemene weerstandsreserve. Daarnaast wordt voorgesteld de € 350.000 te onttrekken uit de reserve overgehevelde budgetten en ook te storten in de algemene weerstandsreserve. De verwachting is dat dit ook gefinancierd wordt vanuit het Rijk. Dit betreft dus geen ‘overheveling’ meer. Onttrekking bestemmingsreserve asielopvang missiehuis Tijdens de raadsvergadering van 15 april 2025 is het besluit genomen om een bedrag van € 275.000 uit de Algemene weerstandsreserve over te hevelen naar een nieuw te vormen bestemmingsreserve asielopvang missiehuis. Dit besluit is verwerkt in de tweede bestuursrapportage 2025. Om in 2025 rechtmatig te beschikken over dit budget dienen de daarvoor bestemde middelen onttrokken te worden uit de bestemmingsreserve asielopvang missiehuis en als projectbudget aangemaakt te worden. Bij de Slotwijziging 2025 worden de restantmiddelen voor 2026 en 2027 van dit projectbudget weer in de reserve gestort en bij de eerste bestuursrapportage 2026 weer onttrokken, conform de methodiek van projectbudgetten. In afwijking van andere projectbudgetten wordt dit restantbudget in de bestemmingsreserve asielopvang missiehuis gestort in plaats van in de reserve overgehevelde budgetten.

Conform artikel 5. van de financiële verordening art. 212 gemeente Goirle 2024 wordt dit incidenteel budget als zijnde projectbudget aangewend omdat het te behalen projectresultaat boekjaar onafhankelijk is voor het restant van 2025 t/m 2027. Onttrekking en storting bestemmingsreserve kapitaallasten MJOIP en IMBK Tijdens de raadsvergadering van 24 juni 2025 is het besluit genomen om, op basis van de toen voorliggende Perspectiefnota 2026, de onttrekking van en storting in de bestemmingsreserve kapitaallasten MJOIP en IMBK uit de begroting te halen. Aannemende dat hetzelfde uitvoeringsritme aangehouden wordt, kan er ook op een verantwoorde manier begroot worden als de kapitaallasten, zonder tussenkomst van een bestemmingsreserve, rechtstreeks in de begroting verwerkt worden. Het besluit uit de Perspectiefnota 2026 wordt met het vaststellen van de tweede bestuursrapportage 2025 ook in de Begroting 2025 verwerkt.

Kanttekeningen 1.1 Een bestuursrapportage is een momentopname Deze bestuursrapportage is een momentopname. Het geeft inzicht in de voortgang van de te behalen doelen voor 2025 maar geen zekerheid over het jaarrekeningresultaat 2025.

Financiën Conform de verordening Financiële verordening gemeente Goirle 2024 autoriseert de gemeenteraad de bijstelling van de raming van de baten en lasten per programma. Deze bijstellingen treft u in onderstaand overzicht.

Totaal Programma 1. Inwoner Totaal Programma 2. Leefbaarheid Totaal Programma 3. Bedrijvigheid Totaal Programma 4. Dienstverlening Totaal Alg. dekkingsmiddelen en overhead RESULTAAT

2025 Saldo 1.891 N 232 V 129 N 568 V 1.220 N

2026 Saldo 1.738 N 1.058 V 59 N 1.408 V 669 V

2027 Saldo 1.674 N 673 V 59 N 1.496 V 436 V

bedragen x € 1.000 2028 Saldo 1.695 N 564 V 59 N 102 V 1.088 N

Het financiële nadeel van deze bestuursrapportage is afgerond € 1,2 miljoen in 2025. Dit resultaat komt ten laste van het begrotingssaldo. In onderstaande tabel ziet u de ontwikkeling van het begrotingssaldo. (bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) Ontwikkeling begrotingssaldo

2025

2026

2027

2028

2.467 V

875 V

1.144 V

1.095 V

Wijz. 2025-1 Legesverordening (Raad 10-12-2024)

257 V

-

-

-

Wijz. 2025-2 Slotwijziging 2024 (Raad 10-12-2024)

449 N

402 V

365 V

433 V

Saldo primaire begroting 2025-2028 (Raad 05-11-2024)

Wijz. 2025-3 1e Burap 2025 (Raad 25-03-2025)

159 N

251 N

178 N

920 N

Saldo begroting na 1e Burap 2025

2.116 V

1.026 V

1.330 V

609 V

Wijz. 2025-4 2e Burap 2025 (Raad 16-09-2025)

1.220 N

669 V

436 V

1.088 N

896 V

1.695 V

1.767 V

479 N

Nieuw meerjarenperspectief 2025-2028

Samenwerking Niet van toepassing

Communicatie Niet van toepassing

Vervolg Begrotingswijziging 2025-04 wordt verwerkt.

Bijlagen •

Bijlage 1: Tweede bestuursrapportage 2025

het college van burgemeester en wethouders,

Mark van Beers gemeentesecretaris

Mark van Stappershoef burgemeester

De raad van de gemeente Goirle; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 12 augustus 2025 gelezen het advies van de gelet op de Gemeentewet;

besluit: 1. De tweede bestuursrapportage 2025 met daarin begrotingswijziging 2025-04 vast te stellen; 2. In te stemmen met het vrijgeven van de B kredieten uit de Begroting 2025 voor: - infraplan wegen € 1.287.000; - infraplan riolering € 1.450.000; - aanpassen gemeentekantoor hybride werken € 176.000; - voorbereidingskosten - project CC Jan van Besouw € 100.000. 3. In te stemmen met het verhogen van het krediet rotonde Turnhoutsebaan – Tijvoortsebaan met € 25.369; 4. In te stemmen met het verhogen van het krediet Visie nieuwbouw Riel 2024 met € 100.000; 5. In te stemmen met de overheveling van het restantkrediet van € 158.000 van vervangen MHC velden Goirle, 2022 naar vervangen MHC Veld 3. 6. In te stemmen met de mogelijkheid om op begrotingsbasis te starten met afschrijven in overeenstemming met herziene planning conform besluit Perspectiefnota 2026; 7.

In te stemmen met de onderstaande mutaties op reserves: - de onttrekking aan de bestemmingsreserve overgehevelde budgetten voor een bedrag van € 650.000; - de storting in de algemene weerstandsreserve voor een bedrag van € 300.000; - de onttrekking aan de bestemmingsreserve asielopvang missiehuis voor een bedrag van € 275.000; - de onttrekking van € 32.812 aan en de storting van € 257.453 in de bestemmingsreserve kapitaallasten MJOIP uit de begroting halen conform besluit Perspectiefnota 2026; - de onttrekking van € 16.000 aan en de storting van € 431.600 in de bestemmingsreserve kapitaallasten IMBK uit de begroting halen conform besluit Perspectiefnota 2026.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Goirle in zijn vergadering van 16 september 2025.

namens de gemeenteraad,

voorzitter,

raadsgriffier,

Mark van Stappershoef

Frits Harteveld