3. HvB Ontwerpbegroting 2026 digitoegankelijk.pdf
Tekst van het document
activiteiten uiteindelijk een structureel karakter krijgen. Te denken valt aan
9.
Planetaire gezondheid: de WHO noemt klimaatverandering de grootste
voor een toename van het aantal soa’s en een toename van risico’s op het
bedreiging voor de volksgezondheid in de 21ste eeuw. Daarmee is dit voor
gebied van seksualiteit, zoals seksuele grensoverschrijding en ongeplande
ons als organisatie een relevant en urgent thema. Klimaatverandering
(tiener)zwangerschappen.
brengt grote gezondheidsrisico’s met zich mee. Denk aan hittestress,
Informatiebeveiliging onvoldoende: dit risico blijft gelijk. We worden steeds
nieuwe infectieziekten, en groter risico op sterfte en schade door
afhankelijker van IT en tegelijkertijd nemen cyberdreigingen toe. Daarom
natuurrampen. Maar duurzaamheid biedt ook grote kansen voor de publieke
zetten we continu in op verbeterde informatiebeveiliging en stimuleren we veilig gedrag bij onze collega’s. De GGD is NEN 7510 gecertificeerd, wat
gezondheid. Een duurzame leefstijl bevordert immers de gezondheid. 10. Uitvoering forensische geneeskunde: onze taken voor forensische
betekent dat we voldoen aan strikte normen voor informatiebeveiliging om
geneeskunde bestaan onder andere uit gemeentelijke lijkschouw en
onze systemen en data te beschermen. We nemen maatregelen om onze
medische arrestantenzorg voor de regionale politie-eenheden. Doordat de
informatiebeveiliging te verbeteren en informatieveilig gedrag van onze
politie de medische arrestantenzorg gaat aanbesteden, bestaat de kans dat
collega’s te stimuleren en tegelijkertijd zien we dat cyberdreiging steeds
wij deze dienstverlening op termijn kwijtraken aan marktpartijen. In dat
groter wordt.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
48
geval leidt dit tot een aanzienlijk verlies aan schaalvoordelen en navenante opbrengsten en wordt het zeer uitdagend onze expertise en bemensing voor gemeentelijke lijkschouw op peil te houden. 11. Hoge inflatie en kostenstijgingen: hoge inflatie als gevolg van macroeconomische omstandigheden kan doorwerken in zeer forse stijgingen van zowel de personele kosten (CAO-stijgingen) als de materiele kosten (aanpassing van nieuwe inkoopcontracten en in de jaarlijkse contractuele prijsaanpassing van lopende afspraken). Wij worden via onze indexeringssystematiek gecompenseerd voor deze loon- en prijsstijgingen en loopt daardoor gelijk met de werkelijke stijging van lonen en prijzen, maar: met een vertraging. Het verschil tussen de begrote indexering en werkelijke stijging vangen we onder normale omstandigheden op in de exploitatie of via de algemene reserve maar het verschil kan door bijzondere macro-economische omstandigheden tussen opstellen van de begroting en realisatie groot zijn waardoor wij mogelijk niet in staat zijn om dergelijke verschillen op te vangen in onze algemene reserve. Het risico is in 2024 gedaald: zowel de kans is nu middelgroot en de impact groot. 12. Uitgaven die niet rechtmatig zijn: we leggen de keuzes rond het aanbesteden goed vast en instrueren onze mensen in het registreren van contracten en prestatieverklaringen. Dit risico blijft gelijk. 13.
Vennootschapsbelasting: voor de GGD geldt deze niet zolang we kunnen aantonen dat er geen ondernemersactiviteiten zijn. Ten opzichte van eerdere jaren blijft dit risico gelijk. 14. Leegstand verhuur: afname van het aantal huurders. We beperken het risico door continu in gesprek te blijven met huurders. Dit risico blijft gelijk. 15. Oninbaarheid debiteuren: de meeste debiteuren zijn gemeenten en het afrekenen voor een reizigersadvies gebeurt direct. Voor de andere risico’s is er de voorziening dubieuze debiteuren. Dit risico blijft gelijk.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
49
3.3 Financiële status en weerbaarheid Ratio
Rekening 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Netto schuldquote
2,0%
8,9%
5,6%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
2,0%
8,9%
5,6%
Solvabiliteitsratio
28,9%
26,0%
25,1%
Structurele exploitatieruimte
0,2%
0,0%
0,0%
•
Netto schuldquote: deze geeft aan hoe de netto schulden zich verhouden tot de totale baten. Hoe hoger het percentage, hoe meer externe financiering we aantrokken: een laag percentage is gunstig. Onze positie is goed, de GGD heeft een lage schuld en heeft naar verwachting geen leningen in 2026.
•
Solvabiliteitsratio: het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het geeft aan of de GGD kan voldoen aan zijn financiële verplichtingen. Het minimum voor een gezonde ratio is 25%: die halen we.
•
Structurele exploitatieruimte: een getal gelijk aan of groter dan 0 betekent dat de structurele baten groot genoeg zijn om de structurele lasten te dekken. Dit is het geval.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
50
3.4 Onderhoud kapitaalgoederen We huren alle locaties waar de GGD zijn diensten aanbiedt en doen daarvoor het gebruikers- en/of eigenaarsonderhoud. Er is een onderhoudsplan dat we jaarlijks actualiseren, op basis van een conditiemeting. We sluiten onderhoudscontracten af voor installaties en bouwkundige onderdelen. De GGD is eigenaar van één gebouw, dat we verhuren aan de RAV Brabant Midden-West-Noord. Verder heeft de GGD ICT-voorzieningen en medische instrumenten.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
51
3.5 Financiering Met het eigen vermogen kunnen we alle activa financieren en daardoor hoeven we geen rente te betalen. Het leidt ook tot een goede verhouding tussen het vreemd en het eigen vermogen.
Kasgeldlimiet Onze gemiddelde netto-vlottende schuld in een kwartaal mag niet hoger zijn dan 8,2%. We voldoen aan deze limiet in 2026: Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Rekening 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
1
Vlottende schuld
8.602
7.533
3.033
2
Vlottende middelen
11.366
1.646
395
3
Netto vlottende schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-)
-2.764
5.887
2.638
4
Kasgeldlimiet
7.428
7.941
7.440
5a
Ruimte onder kasgeldlimiet (4-3)
10.192
2.054
4.802
5b
Overschrijding van de kasgeldlimiet (3-4)
0
0
0
Renterisiconorm Deze norm is niet van toepassing: er zijn geen leningen met een looptijd van meer dan een jaar.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
52
3.6 Verbonden partijen De GGD heeft deze verbonden partijen:
GHOR Brabant-Noord
•
Coöperatie Toegang Tilburg U.A. voor een integrale aanpak in de gemeente
De GHOR Brabant-Noord is juridisch onderdeel van de GGD en daarom
Tilburg, om de inwoners te ondersteunen bij een optimale zelfredzaamheid
onderdeel van deze begroting. De GGD en de Veiligheidsregio Brabant-Noord
en participatie.
sloten een overeenkomst Kosten voor gemene rekening, met daarin de
de Coöperatie Koo U.A. voor een sterke ingang voor de inwoners en
verdeling van kosten en risico’s tussen de deelnemers. Hierdoor is er geen
professionals in ‘s-Hertogenbosch naar de ondersteuning in het sociaal
btw-heffing. Van de totale kosten is 5,1% voor de GGD.
•
domein. •
Een toelichting op het financiële belang, het bestuur en de risico’s staat in
Team Gezondheid, Milieu en Veiligheid (GMV)
de jaarstukken 2024.
De GGD’en in Noord-Brabant bundelen in dit team de medische milieukunde.
Samenwerkingsverbanden
Ze verdelen de kosten op basis van het aantal inwoners. GGD West-Brabant is penvoerder en verwerkt de exploitatie volledig in zijn jaarrekening.
De GGD werkt lokaal, regionaal en landelijk veel samen, bijvoorbeeld in wijkteams, academische werkplaatsen, bij de infectieziektebestrijding en bij de
Samenwerking Seksuele Gezondheid
forensische geneeskunde.
GGD Hart voor Brabant verzorgt de coördinatie, uitvoering en verantwoording
Samenwerken draagt ook bij aan een efficiënte en doelmatige bedrijfsvoering.
van de ASG-regeling voor de GGD-en in de provincies Brabant en Zeeland.
Dat doen we onder andere met de GGD West-Brabant: we gebruiken elkaars
Daarmee hebben wij ook een toonaangevende rol is de bevordering van de
capaciteiten en werkwijzen en trekken samen op bij grote investeringen.
samenwerking in dit verzorgingsgebied.
Hieronder staan de belangrijkste samenwerkingsverbanden. Samenwerking Forensische Geneeskunde Hét Servicecentrum
Als gevolg van een landelijke opdracht voor bovenregionale samenwerking op
Hét Servicecentrum (HSC) ondersteunt de GGD bij de financiële administratie,
het niveau van de 10 regionale politie-eenheden intensiveren wij vanaf 2024
salarisadministratie, inkoop en ICT. HSC is een samenwerking tussen 3
onze samenwerking enerzijds met GGD Brabant Zuidoost voor politieregio
GGD’en en de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-
Oost-Brabant en anderzijds met GGD Zeeland en GGD West-Brabant voor
Noord, waarbij in 2024, 42,8% van de kosten voor rekening GGD Hart voor
politie-eenheid Zeeland-West-Brabant. De samenwerking heeft als primair
Brabant is. We verwerken de exploitatie van HSC in onze jaarrekening. De
doel te kunnen voorzien in de dekking van forensisch geneeskunde binnen
samenwerking in het HSC benutten we tevens om nog meer gebruik te maken
het gehele verzorgingsgebied van de partijen en verder om de uitvoering van
van elkaars expertises en zo krachten te bundelen bij de gemeenschappelijke
taken op het vereiste kwalitatieve niveau en op een zo efficiënt en effectief
ontwikkelingen, diensten en uitdagingen.
mogelijk wijze uit te voeren.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
53
Regionaal Expertise Centrum tuberculose Dit expertisecentrum heeft zijn basis onder andere in het Nationaal Plan Tuberculosebestrijding 2016-2020. De zes GGD’en in Zuid Nederland werken hier samen; GGD Hart voor Brabant is penvoerder.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
54
3.7 Lokale heffingen en grondbeleid Dit zijn verplichte paragrafen in de BBV, maar niet van toepassing voor de GGD.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
55
4. Het overzicht van baten en lasten Vorige
Volgende
Overzicht
4.1 Uitgangspunten We baseren de ramingen voor 2026 op de volgende uitgangspunten: •
de gemeentelijke bijdragen op basis van de cijfers in bijlagen 2 en 3;
•
indexeringen voor prijzen en lonen volgens de index van de gemeente Tilburg;
•
actualiseren van de baten en lasten voor autonome ontwikkelingen;
•
onze opdracht in de beheersing en bestrijding van het coronavirus voor 2026 is onzeker, daarom hielden we daar in deze begroting geen rekening mee;
•
SPUK VIP heeft een looptijd tot en met 2025 en in de begroting 2026 is nog geen rekening gehouden met omzetting naar structurele middelen voor de versterking van infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid.
Bij kostenoverschrijdingen informeert de directeur het dagelijks bestuur via de bestuursrapportage. Daarnaast informeren we het algemeen bestuur bij belangrijke afwijkingen.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
57
4.2 Overzicht van baten en lasten Er is één programma (Publieke gezondheid), op basis van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), waarop we alle baten en lasten begroten. We ramen geen bedrag voor onvoorziene baten en lasten. Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Rekening 2024 Baten
Rekening 2024 Lasten
Rekening 2024 Saldo
Begroting 2025 Baten
Begroting 2025 Lasten
Begroting 2025 Saldo
Begroting 2026 Baten
Begroting 2026 Lasten
Begroting 2026 Saldo
Programma Publieke gezondheid - regulier
81.972
65.193
16.779
85.011
66.744
18.267
79.867
60.229
19.637
Overhead
13.138
26.541
-13.403
9.573
30.092
-20.519
9.710
30.508
-20.798
0
0
0
0
0
0
0
0
0
95.110
91.734
3.376
94.584
96.836
-2.252
89.576
90.737
-1.161
1.159
4.384
-3.225
2.601
349
2.252
1.411
250
1.161
96.269
96.118
151
97.185
97.185
0
90.987
90.987
0
Vennootschapsbelasting Programma Publieke gezondheid Toevoeging/onttrekking aan reserves: Programma Publieke gezondheid Gerealiseerd resultaat
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
58
4.3 Baten
Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Rekening 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Basispakket
54.159
52.852
54.621
Plustaken gemeenten
13.323
13.414
13.759
Plustaken en overige baten derden
27.523
28.318
21.196
105
0
0
95.110
94.584
89.576
Vrijval voorzieningen Resultaat De belangrijkste verschillen tussen de begrotingen 2026 en 2025: •
hogere baten basispakket door hogere gemeentelijke bijdrage door indexering (+ 2,57%) en een stijging van inwoneraantallen,;
•
hogere baten plustaken gemeenten als gevolg van indexering van de tarieven;
•
lagere baten plustaken en overige baten derden omdat we in de begroting 2026 geen rekening houden met SPUK Covid najaarscampagne en SPUK VIP.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
59
4.4 Lasten Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Rekening 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Personeelskosten
62.962
66.773
61.048
Overige personeelskosten
2.461
3.443
3.205
Kapitaalslasten
1.662
1.847
1.895
Huisvestingskosten
4.431
5.374
4.572
Overige bedrijfskosten
17.939
19.399
20.017
Dotatie voorzieningen
2.279
0
0
91.734
96.836
90.737
Resultaat De belangrijkste verschillen tussen de begrotingen 2026 en 2025: •
lagere personeelskosten, met name doordat we in de begroting 2026 geen rekening houden met SPUK Covid en SPUK VIP ter versterking van pandemische paraatheid. Daarnaast indexatie van salariskosten en vervangingskosten vanuit het programma Toekomstbestendige GGD: Financieel Fit en Gezond;
•
lagere huisvestingskosten doordat we in de begroting 2026 geen rekening houden met SPUK Covid;
•
hogere overige bedrijfskosten voornamelijk als gevolg van inflatie en daarmee samenhangende stijgende inkoopprijzen.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
60
4.5 Investeringskredieten Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Investerings kredieten per 1 januari 2025
Verwachte investeringen 2025
Verwachte investeringen 2026
0
0
0
0
0
942
-234
-44
0
664
Inventarissen
1.204
-621
-120
0
463
Automatiseringsapparatuur
1.955
-1.056
-355
0
544
154
0
0
0
154
2.885
-831
-36
0
2.018
323
0
-26
0
297
7.463
-2.742
-581
0
4.140
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen
Bedrijfsauto’s Medische inventaris Overige materiële vaste activa Totaal
Aanvullende Verwachte stand krediet aanvraag investeringskrediet eind 2026
De huidige investeringskredieten zijn toereikend voor de verwachte investeringen 2025 en 2026. Er is geen kredietaanvraag opgenomen. De verwachte investeringen in 2025 en 2026 zijn reguliere vervangingsinvesteringen.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
61
4.6 Reserves Het verloop van de reserves staat in dit overzicht: Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Raming per 31-12-2025
Toevoeging 2026
1.651
0
0
0
1.651
208
0
0
0
208
-R eserve dekking kapitaallasten
1.914
0
-479
0
1.436
- Reserve innovatieve projecten
215
0
0
0
215
0
0
0
0
0
682
250
-932
0
0
4.670
250
-1.411
0
3.509
Algemene reserve Bestemmingsreserves: - Reserve huisvestingsvisie
-R eserve vernieuwing bedrijfsprocessen -R eserve Toekomstbestendige GGD: Financieel Fit en Gezond Totaal
Onttrekking Resultaat vorig 2026 boekjaar
Raming per 31-12-2026
De reserve huisvestingsvisie werd in 2023 voor het grootste deel afgewikkeld nadat de laatste regionale vestiging in Uden was gerealiseerd. Het saldo van die reserve ging naar een nieuwe bestemmingsreserve: de reserve dekking kapitaallasten. Deze reserve zetten we in om een bijdrage te leveren aan de besparing op de huisvestingskosten. De reserve vernieuwing bedrijfsprocessen wordt naar verwachting in 2025 volledig ingezet voor het bestemde doel waardoor in 2025 geen saldo meer resteert. Het bestedingsplan voor de innovatieve projecten komt terug bij het voorstel aan het algemeen bestuur voor de innovatieve projecten 2026 waarbij conform besluit van het algemeen bestuur de helft van het budget in 2026 voor het laatste wordt ingezet voor de financiering van de transitiemiddelen voor toekomstbestendige GGD: financieel fit en gezond. Deze reserve Toekomstbestendige GGD: Financieel Fit en Gezond wordt gebruikt voor haar doel: incidentele transitiemiddelen om de structurele meerkosten van het onderhoud functieboek in eigen begroting op te lossen.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
62
Ontwikkeling reserves 2022-2026 De omvang van de algemene reserve daalde in 2023 onder haar ondergrens door het opvangen van de effecten van het CAO akkoord 2023 dat aanzienlijk hoger uitviel dan begroot, in 2024 is een factuur naar de gemeenten gestuurd om de reserve weer aan te vullen tot haar ondergrens (€ 1,5 miljoen). De bestemmingsreserves dalen, omdat we die inzetten voor hun doelen.
6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0
2022
2023
2024
2025
2026
Algemene reserve Bestemmingsreserves
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
63
4.7 Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen staat in dit overzicht: Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Raming per 31-12-2025
Toevoeging 2026
Vrijval 2026
Aanwending 2026
Raming per 31-12-2026
Mobiliteitsvoorziening personeel
0
0
0
0
0
Voorziening verlofsaldi
2.964
350
0
-350
2.964
115
0
0
-86
29
3.079
350
0
-436
2.993
Voorziening RVU Totaal
We verwachten dat we alle lopende van-werk-naar-werk trajecten in 2025 succesvol afronden. Door actieve sturing op de omvang van het bovenwettelijk verlof neemt de voorziening nauwelijks toe. De lopende trajecten in verband met de Regeling Vervroegde Uittreding worden in 2025 grotendeels afgerond.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
64
4.8 Meerjarenraming 2026-2029 Voor de meerjarenraming hanteren we deze uitgangspunten: •
constant prijsniveau: geen indexering van baten en lasten tussen 2026 en 2029;
•
10 jaar gelijkblijvende vrijval uit de nieuwe reserve dekking kapitaallasten, waarvan in 2026 nog 6 jaar resteren;
•
geen rekening houdend met structurele middelen voor de versterking van infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid, in afwachting van besluitvorming door het Ministerie van VWS;
•
het geactualiseerde functieboek leidde in 2023 tot ongedekte meerkosten, middels programma Financieel Fit & Gezond realiseren wij ombuigingen binnen de eigen begroting om deze kosten vanaf 2025 structureel te dekken;
•
geen incidentele baten en lasten.
Op dit moment kennen we geen andere feiten die leiden tot het aanpassen van de ramingen. Bedragen x € 1.000
Programma Publieke gezondheid
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Baten
89.576
89.576
89.576
89.576
Lasten
90.737
90.055
90.055
90.055
Saldo van baten en lasten
-1.161
-479
-479
-479
Toevoeging reserves
250
0
0
0
Onttrekking reserves
1.411
479
479
479
Toevoeging/onttrekking reserves
1.161
479
479
479
0
0
0
0
Gerealiseerd resultaat
De balans van de meerjarenraming staat in bijlage 3.
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
65
Bijlagen Vorige
Volgende
Overzicht
Bijlage 1 - Gemeentelijke bijdrage 2026 Gemeente
Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2026
Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2026
Bernheze
32.618
€ 1.500.754
Loon op Zand
24.148
€ 1.111.049
Boekel
11.461
€ 527.321
Maashorst
59.668
€ 2.745.325
Boxtel
34.237
€ 1.575.244
Meierijstad
84.696
€ 3.896.863
Dongen
27.565
€ 1.268.266
Oisterwijk
33.120
€ 1.523.851
Gilze en Rijen
28.611
€ 1.316.392
Oss
95.233
€ 4.381.670
Goirle
24.461
€ 1.125.451
Sint-Michielsgestel
30.169
€ 1.388.076
‘s-Hertogenbosch
161.557
€ 7.433.238
Tilburg
230.359
€ 10.598.818
Heusden
46.345
€ 2.132.333
Vught
33.024
€ 1.519.434
Hilvarenbeek
16.147
€ 742.923
Waalwijk
51.238
€ 2.357.460
Land van Cuijk
92.774
€ 4.268.532
(gebaseerd op CBS-cijfers 31-12-2024)
Gemeente Totaal alle gemeenten
Vorige
Volgende
Overzicht
Gemeente
(gebaseerd op CBS-cijfers 31-12-2024)
Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2026
1.117.431
€ 51.413.000
(gebaseerd op CBS-cijfers 31-12-2024)
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
67
Bijlage 2 - Nominale ontwikkelingen We indexeren de gemeentelijke bijdrage volgens het systeem dat ook de gemeente Tilburg gebruikt,
Nominale ontwikkelingen Prijzen
2024
2025
2026
Totaal
Begroting 2025
5,02%
3,48%
-
-
Begroting 2026
5,06%
3,60%
2,70%
-
Totaal
0,04%
0,12%
2,70%
2,86%
we op de Cao Gemeenten en op de meest
Lonen
2024
2025
2026
Totaal
recente raming van het CPB (CEP 2025 van 26
Begroting 2025
6,20%
3,48%
-
-
prijsmutatie Bruto Binnenlands Product uit de meest
Begroting 2026
6,20%
3,22%
2,70%
-
recente raming van het Centraal Planbureau. Voor
Totaal
0,00%
-0,26%
2,70%
2,44%
Correcties
2026
Totaal
Correctie prijsontwikkeling 2024 en 2025
0,12%
-
Correctie loonontwikkeling 2024 en 2025
-0,26%
-
Als de indexcijfers na het vaststellen van de
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2024/2025
-0,13%
-
begroting nog veranderen, blijft de gemeentelijke
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2026
2,70%
-
Totaal index gemeentelijke bijdrage 2026
2,57%
2,57%
zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling van de GGD. Dit is een systeem met een index voor lonen en prijzen, met elk jaar een correctie op basis van de werkelijke cijfers over de twee vorige jaren. De nominale uitgangspunten voor 2026 baseren
februari 2025). Voor de prijsontwikkeling is dat de
de loonontwikkeling maakt de gemeente Tilburg een eigen raming gebaseerd op circulaires van het ministerie, het Centraal Planbureau en aanvullende bronnen. De index in deze begroting is van na de kaderbrief en wijkt daarom af: 2,57% (was 1,93%).
bijdrage gelijk. Een eventueel begrotingstekort vangen we dan op via de algemene reserve.
Bedragen x € 1.000
Vorige
Volgende
Overzicht
Loon-/prijsverhouding
2025 Verhouding
Lasten begroting 2025
96.836
-
Personele lasten
66.773
68,95%
Materiële lasten
30.063
31,05%
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
68
Bijlage 3 - Balans meerjarenraming 2026-2029 Bedragen x € 1.000
Geraamde balans
Rekening per 31-12-2024
Raming 31-12-2025
Raming 31-12-2026
Raming 31-12-2027
Raming 31-12-2028
Raming 31-12-2029
11.668
11.500
11.500
11.500
11.500
11.500
108
108
108
108
108
108
11.222
1.997
251
272
293
314
Liquide middelen
144
144
144
144
144
144
Overlopende activa
2.443
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
25.585
15.749
14.003
14.024
14.045
14.066
Activa
Vaste activa Voorraden Uiteenzetting met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Totaal activa
Bedragen x € 1.000
Geraamde balans
Rekening per 31-12-2024
Raming 31-12-2025
Raming 31-12-2026
Raming 31-12-2027
Raming 31-12-2028
Raming 31-12-2029
Eigen vermogen
7.400
4.670
3.509
3.030
2.551
2.072
Voorzieningen
2.903
3.079
2.993
2.993
2.993
2.993
0
0
0
0
0
0
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
6.768
4.000
4.000
4.500
5.000
5.500
Overlopende passiva
8.514
4.000
3.500
3.500
3.500
3.500
25.585
15.749
14.003
14.024
14.045
14.066
Passiva
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Totaal passiva
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
69
Bijlage 4 - Taakvelden In dit overzicht staan de baten en lasten van de verschillende taakvelden zoals bedoeld in het BBV. Dit overzicht is nodig voor het berekenen van de overhead: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Begroting 2026 Bedragen x € 1.000
Omschrijving 0.1
Bestuur
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
0.4
Overhead
0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
Baten
Lasten
Saldo
0
153
-153
143
67
77
9.710
30.508
-20.798
1.411
250
1.161
0
0
0
0
Bestuur en ondersteuning
11.264
30.977
-19.713
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
2.156
1.963
193
1.2
Openbare orde en veiligheid
577
447
130
1
Veiligheid
2.733
2.410
323
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
2.473
2.018
456
6
Sociaal domein
2.473
2.018
456
7.1
Volksgezondheid
74.517
55.583
18.934
7
Volksgezondheid en milieu
74.517
55.583
18.934
90.987
90.987
0
Totaal
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
70
Bijlage 5 - EMU-Saldo De GGD mag alleen geld beleggen in waardepapieren met weinig risico, bij instellingen die voldoen aan strenge eisen. We moeten de risico’s beperken en dat gebeurt onder andere door: •
een limiet voor het kasgeld, zodat er niet te veel kortlopende leningen zijn;
•
een norm voor de rente, zodat er een spreiding is in de vervaldata van de leningen en daarmee in wisselingen van rentepercentages.
In dit overzicht staan de bedragen en percentages die hierover duidelijkheid geven. Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Rekening 2024
Raming 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Raming 2029
+1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves
3.376
-2.252
-1.161
-479
-479
-479
+2
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
1.662
1.847
1.895
1.895
1.895
1.895
+3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
2.279
0
0
0
0
0
-4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
474
2.742
581
581
581
581
+5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
0
0
0
0
0
0
+6
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord
0
0
0
0
0
0
-7
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijpmaken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
0
0
0
0
0
0
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
71
Omschrijving
Rekening 2024
Raming 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Raming 2029
+8
Baten bouwgrondexploitatie: baten voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord
0
0
0
0
0
0
-9
Lasten op de balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen
2.903
2.903
0
0
0
0
-10
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de bovengenoemde posten
0
0
0
0
0
0
11
Verkoop van effecten: a. Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
0
0
0
0
0
0
3.940
-6.050
153
835
835
835
b.
Z o ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?
Berekend EMU-saldo
Vorige
Volgende
Overzicht
Ontwerpbegroting 2026 / GGD Hart voor Brabant
72
GGD Hart voor Brabant 088 368 7000 contact@gghvb.nl www.ggdhvb.nl
Vorige