Document · PDF

22 Bijlage 1 - Slotwijziging 2024.pdf

Raadsvergadering 10 december 2024, gemeente GoirleBij agendapunt: 22: Raadsvoorstel Slotwijziging 2024 AANGENOMEN8.609 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Slotwijziging 2024 Versie: College Datum: 03-12-2024 Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-0-

Inhoudsopgave

Inleiding............................................................................................................................................................................. 2 Leeswijzer.......................................................................................................................................................................... 3 Financiële positie .............................................................................................................................................................. 4 Programma 1 Inwoner ...................................................................................................................................................... 6 Programma 2 Leefomgeving ............................................................................................................................................. 9 Programma 3 Bedrijvigheid ............................................................................................................................................ 12 Programma 4 Bestuur en organisatie ............................................................................................................................. 13 Algemene dekkingsmiddelen en overhead.....................................................................................................................

14 Bijlage A: Ramingen en realisatie van toegekende investeringskredieten ..................................................................... 16 Bijlage B: Begrotingswijzigingen ..................................................................................................................................... 18 Bijlage C: Bezuinigingsmonitor........................................................................................................................................ 22

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-1-

Inleiding Voor u ligt de Slotwijziging 2024. Dit is een nog relatief onbekend Planning & Control product in de gemeente Goirle. Met de Raadsinformatiebrief P&C jaarplanning 2023 informeerden wij u over de verbeterslag die we vanaf dat 2023 in de Planning & Control-cyclus doorvoeren. We legden u uit dat de Slotwijziging is bedoeld ter vaststelling van financiële voorstellen voor ‘technische verwerking’. Denk aan de uitkomsten van de Septembercirculaire, of consequenties van onze deelname aan verbonden partijen. Daarmee voorkomen we dat autonome en onvermijdelijke ontwikkelingen onbedoeld leiden tot verschillen bij de jaarrekening, welke de accountant in zijn bevindingen voor de controle moet meenemen. Grondslag voor de Slotwijziging Een Slotwijziging vindt zijn (indirecte) grondslag in de Financiële verordening, waarin is geregeld hoe raad en college zich (financieel) tot elkaar verhouden. De inhoud van deze Slotwijziging is in zekere zin terug te voeren op de volgende artikelen: -

In art. 5 lid 3 staat de plicht van het college beschreven om de raad te informeren als ze verwacht, dat de lasten van een thema de geautoriseerde lasten dreigen te overschrijden, de investeringsuitgaven van een investeringskrediet het geautoriseerde investeringskrediet dreigen te overschrijden, of de baten van een programma de geautoriseerde baten dreigen te onderschrijden; Art. 5 lid 4 stelt vervolgens dat de raad verwacht dat het college voorstellen doet voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten, het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten en het bijstellen van het beleid. In het geval van investeringen met een meerjarig karakter doet het college indien nodig ook bij iedere begroting op grond van geactualiseerde ramingen voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten; Tot slot stelt art. 6 lid 3 dat in de tussenrapportages afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van programma’s en investeringskredieten in de begroting groter dan € 25.000 toegelicht.

Waarom nu? Het is belangrijk de Slotwijziging zo laat mogelijk in het jaar aan te bieden en vast te stellen; dat wil zeggen in de laatste raadscyclus van het jaar en met een zo kort mogelijke ambtelijke en bestuurlijke doorlooptijd. Om die reden bevat de Slotwijziging ook geen beleidswijzigingen. Die vragen namelijk het politieke debat en dat zou de doorlooptijd van de Slotwijziging verlengen. Met het auditcomité blijven we, na bestuurlijke vaststelling, de opzet en het proces van dit P&C product evalueren.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-2-

Leeswijzer Deze Slotwijziging volgt de gebruikelijke programma-indeling. Afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten in de begroting, groter dan € 25.000 lichten we op programmaniveau toe. Bij de beoordeling van de financiële afwijkingen is de 'Regeling budgetbeheer gemeente Goirle 2020' toegepast. Dat betekent dat kleine over- of onderschrijdingen zoveel mogelijk binnen de thema’s worden gecompenseerd. In deze Slotwijziging is als bijlage de begrotingswijziging opgenomen waarin zowel de Begroting voor wijziging, de wijzigingen zoals opgenomen in deze Slotwijziging en de begroting na wijziging is te zien. Omdat deze Slotwijziging 2024 tevens doorwerkt naar de begroting 2025 en de daarbij behorende meerjarenraming is het meerjarenperspectief inclusief de jaarschijf 2028.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-3-

Financiële positie

Het onderstaande overzicht is een samenvatting van de mutaties per programma in de Slotwijziging.

Totaal Programma 1. Inwoner Totaal Programma 2. Leefbaarheid Totaal Programma 3. Bedrijvigheid Totaal Programma 4. Dienstverlening Totaal Algemene dekkingsmiddelen en Overhead RESULTAAT

2024 Saldo 416 N 560 V 31 V 109 N 230 V 297 V

2025 Saldo 177 N 119 N 153 N 449 N

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2026 2027 2028 Saldo Saldo Saldo 102 N 182 N 260 N 1N 12 V 19 V 505 V 535 V 674 V 402 V 365 V 433 V

In bijlage B is de volledige begrotingswijziging opgenomen. Verwacht begrotingsresultaat en meerjarenperspectief Na de tweede bestuursrapportage 2024 was het verwachte exploitatieresultaat voor dit jaar afgerond € 4.000 nadelig. Op basis van deze Slotwijziging komt daar een voordeel bij van afgerond € 297.000. Het totaal verwachte resultaat over 2024 ramen we daardoor afgerond op € 293.000 voordelig. In onderstaand verloopoverzicht leest u terug hoe het exploitatieresultaat is gewijzigd sinds de vaststelling van de primaire begroting 2024. Ontwikkeling begrotingssaldo Saldo primaire begroting 2024-2027 (Raad 7-11-2023) Wijz. 2024-1 Slotwijziging 2023 (Raad 12-12-2023) Wijz. 2024-2 1e burap 2024 (Raad 26-03-2024) Wijz. 2024-3 2e burap 2024 (Raad 17-09-2024) Saldo t/m 2e burap (Raad 17-09-2024) Perspectiefnota (PPN) 2025 (raad 2-7-2024) Amendement PPN 2025 (raad 2-7-2024) Mutaties begroting 2025 (raad 5-11-2024) Saldo na vaststelling begroting 2025 (Raad 5-11-2024) Wijz. 2025-1 Legesverordening (Raad 10-12-2024) Saldo na Legesverordening - wijz. 2025-1 (Raad 10-12-2024) Wijz. 2024-5 en 2025-2 Slotwijziging 2024 (Raad 10-12-2024) Saldo na Slotwijziging 2024 (Raad 10-12-2024)

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2024 2025 2026 2027 2028 2.421 V 4.796 V 1.930 V 306 V 1.858 V 755 N 139 N 21 N 701 V 701 V 14 V 923 N 225 N 169 N 151 N 1.684 N 638 N 117 N 301 N 336 N 4 N 3.096 V 1.567 V 537 V 2.071 V 1.895 N 2.064 N 2.225 N 1.957 N 1.250 V 1.500 V 1.500 V 1.500 V 16 V 129 N 1.331 V 519 N 4 N 2.467 V 875 V 1.144 V 1.095 V 257 V 4 N 2.724 V 875 V 1.144 V 1.095 V 297 V 449 N 402 V 365 V 433 V 293 V 2.275 V 1.277 V 1.508 V 1.529 V

Toelichting op de afwijkingen Dit boekwerk dient als toelichting op de onderliggende afwijkingen die groter zijn dan € 25.000. Dit betreft: - Herijken van (bestaande) budgetten op autonome ontwikkelingen (bij- of aframen); - Herijken van bestaande budgetten op voortgang in de uitvoering (temporiseren/overhevelen); - Verwerking van algemene en specifieke rijksmiddelen c.q. subsidies op de betreffende programma’s (o.a. circulaires); - Financieel technische correcties.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-4-

We lichten de meest in het oog springende afwijkingen eruit in onderstaand overzicht.

Nr. Omschrijving 1.1 Prognose kosten Jeugdhulp 1.2 Crossroads 1.5 Sportaccommodaties 1.7 Bijstelling alg.uitk. Sept.circulaire 2024 1.8 Opvang Oekraïense ontheemden reserveren middelen 1.9 Onderhoudswerkzhd MJOIP Sport 1.10 Wijkteams 1.11 KikMaat R1.8 Opvang Oekraïense ontheemden reserveren middelen 2.2 VVE bijdragen parkeergarage de Hovel 2.4 Inkomsten incidentele grondverkoop 2.5 Aframen restant Energietransitie 2.6 Nationaal Isolatie Programma 2.10 Aanschaf speelvoorzieningen 2.14 Soortenmanagementplan (Wnb) 5.1 Opbrengst Alg. uitk.- sept.circulaire 2024 5.2 Stelpost Loon-en PrijsOntw.(sept.circ.2024) 5.3 Stelpost Areaaluitbr.- (sept.circ.2024) 5.4 Hogere rentevergoeding tegoed schatkist 5.7 Digitaliseren archief 5.10 Inzet stelpost LPO en areaal ontwikkeling div. 93 Personele basis op orde div. 95 Personele (inhuur) basis op orde div. 94 Herijking doorbelasting uren en overhead div. 96 Stels.wijz. Terugdraaien afschrijvingen div. 97 Wijziging omslagrente naar 0% div. 98 Achterblijven investeringen Overige bijstellingen Resultaat

2024 501 N 676 N 73 V 32 N 650 V 70 V 87 V 87 N 650 N 74 V 99 V 100 V 170 N 120 V 60 V 119 V 103 V 230 V 98 V 753 V 627 V 972 N 891 N 95 V 678 V 240 V 297 V

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2025 2026 2027 2028 73 N 76 N 156 N 238 N 70 N 170 V 120 N 60 N 6N 575 V 672 V 668 V 162 N 159 N 128 N 64 N 212 V 89 V 9N 70 V 98 N 50 N 192 N 27 N 14 N 3N 449 N 402 V 365 V 433 V

De nummers verwijzen naar het programma waaronder de afwijking valt. In de volgende hoofdstukken worden alle afwijkingen groter dan € 25.000 per programma toegelicht.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-5-

Programma 1 Inwoner Totaal programma 1 voorstellen voor bijstellen Programma 1. Inwoner Nr. Omschrijving technische verwerking 1.1 Prognose kosten Jeugdhulp 1.2 Crossroads 1.3 Lokale Omroep Goirle 1.4 Opvang Oekraïense ontheemden 1.5 Sportaccommodaties 1.6 Logeerwoning 1.7 Bijstelling alg.uitk. Sept.circulaire 2024 1.8 Opvang Oekraïense ontheemden reserveren middelen 1.9 Onderhoudswerkzhd MJOIP Sport 1.10 Wijkteams 1.11 KikMaat 1.12 Integraal Zorgakkoord 2024 1.93 Personele basis op orde 1.95 Personele (inhuur) basis op orde 1.97 Wijziging omslagrente naar 0% 1.98 Achterblijven investeringen 1.99 Diverse overige mutaties Totaal baten en lasten

2024 Lasten Baten

2025 Lasten Baten

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2026 2027 2028 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

78 501 676 35 -73 16 32

145 32 -

192 73 -

15 -

114 76

11 -

182 156

260 -

238

-650 -70 -87 87 98 -343 211 -199 -189 33 78

98 15 145

70 49 192

15 15

38 114

11 11

26 182

22 260

650

167

Opvang Oekraïense ontheemden reserveren middelen R1.95 Grip op soc domein tlv res soc domein

650 -

151

Totaal Programma 1. Inwoner Resultaat

728 312 416 N

192 177 N

114 102 N

182 182 N

260 260 N

Mutaties reserves R1.6 Dekking Logeerwoning uit res overheveling R1.8

1.1 – Prognose kosten jeugdhulp In de regionale notitie 2e prognose jeugdhulp 2024 leest u dat de te verwachten overschrijding op jeugdhulp € 501.017 bedraagt. Dit bedrag is met name tot stand gekomen door een toename van instroom in segment 1 (Crossroads) en segment 4 (veelvoorkomende jeugdhulp). Verdere uitleg hierover is terug te vinden in de aangeboden raadsinformatiebrief 2e prognose jeugdhulp 2024 in november 2024. 1.2 – Crossroads In oktober 2024 is een raadsinformatiebrief Crossroads aangeboden. In deze raadsinformatiebrief bent u meegenomen in de meerkosten bij segment 1 (Crossroads). De meerkosten voor de regio HvB in 2024 bedragen € 11,1 mln. en € 1,9 mln. Volgens de verdeelsleutel komt dit voor Goirle neer op hogere lasten van € 577.200 en € 98.800 voor 2024. Dit bedrag is vanuit de (bestuurlijke) Taskforce tot stand gekomen door: een hogere instroom in segment 1 (Crossroads) dan verwacht én door complexere transformatie en knelpunten t.a.v. capaciteit, zorgkwaliteit en budget. Verdere uitleg hierover is terug te vinden in de aangeboden Raadsinformatiebrief Crossroads. De Taskforce trekt samen met Crossroads op om meer grip te krijgen op de overschrijdingen. Risico: Hoe de kosten voor jeugdhulp zich in 2025 en verder gaan ontwikkelen is nog onbekend.

1.3 – Lokale Omroep Goirle De Lokale Omroep Goirle (LOG) heeft gevraagd om een financiële bijdrage voor de update van de LOG, het semiprofessionaliseren van de studio en apparatuur. De aangeschafte apparatuur in 2016 is verouderd en de LOG heeft aangegeven dat ze niet meer goed een uitzending kunnen verzorgen. Om de huidige apparatuur te vervangen is een investering van € 34.800 nodig. Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024 -6-

1.4 – Opvang Oekraïense ontheemden Van het Rijk hebben we de definitieve beschikking over 2023 voor opvang Oekraïense ontheemden ontvangen. Dit zorgt voor een voordeel van € 32.396. 1.5 – Sportaccommodaties Bij de 2e burap 2024 zijn 2 sportinvesteringen, LTC Infrastructuur, € 36.300 (incl. btw) en TV Riel infrastructuur, € 36.300 (incl. btw) overgezet in exploitatiebudgetten (n.a.v. de nota investeringen 2024). Deze investeringen hebben vertraging opgelopen en worden doorgeschoven naar 2025. Dit zorgt voor een voordeel in 2024 van € 72.600. In 2025 is dit een nadeel. 1.6 – Logeerwoning De kosten van de logeerwoning worden in 2024 gedekt uit de overhevelingsreserve. De onttrekking uit de reserve doen we bij deze Slotwijziging. Dit zorgt niet voor een voor- en of nadeel (Zie ook R1.6). 1.7 – Algemene uitkering bijstelling opbrengst en lasten (septembercirculaire) Op basis van de Septembercirculaire 2024 is de algemene uitkering meerjarig bijgesteld. U bent hierover geïnformeerd met een Raadsinformatiebrief op 15 oktober 2024. Het betreft de indexatie Wmo demografie en de Alleenverdienersproblematiek 2023 - 2024 (Zie ook 5.1).

1.8 – Opvang Oekraïense ontheemden reserveren middelen Vanuit de Oekraïnegelden wenden we een bedrag aan, afhankelijk van een nog door het college te nemen besluit hierover, ter dekking van de kosten voor de verbouwing en de inrichting het pand aan de Tilburgseweg 123 voor specifieke doelgroepen met uitzondering van arbeidsmigranten, in 2025. Deze worden geraamd op € 350.000. Daarnaast reserveren we een bedrag van € 300.000 voor de verbouwing en inrichting van de verwachte nieuwe opvanglocatie aan de Poppelseweg voor Oekraïense ontheemden. Op dit moment ligt er een vergunningsaanvraag voor. Bij toekenning zal het college gevraagd worden een besluit te nemen om de opvang te realiseren. Met het ministerie is al een overeenkomst bereikt dat de totale verbouwingskosten worden vergoed, via de SiSa verantwoording 2025. Het te reserveren bedrag van € 300.000 is nodig om voor te financieren. We stellen voor deze totale middelen, € 650.000, toe te voegen aan de overhevelingsreserve (Zie ook R1.8). 1.9 – Onderhoudswerkzaamheden MJOIP Sport De geplande onderhoudswerkzaamheden voor 2024 vanuit het MJOIP sport zijn opgestart maar nog niet volledig uitgevoerd. Om hier verder uitvoering aan te kunnen geven en af te ronden, hevelen we een gedeelte van deze budgetten over. Dit zorgt voor een voordeel van € 70.000 in 2024. In 2025 is dit een nadeel.

1.10 - Wijkteams Op beleid en uitvoering ‘Wijkteams’ is minder uitgegeven dan begroot. Dit zorgt voor een voordeel van € 87.000. 1.11 – KikMaat Binnen de regio HvB nemen we sinds 2023 deel aan de nieuwe voorziening Ontwikkelingsgerichte Arbeidsmatige Dagbesteding (OAD). Dit is een Wmo voorziening met een arbeidscomponent. Bij de start van het contract was het onduidelijk voor hoeveel mensen de OAD passend zou zijn; een eerste inschatting was 3 inwoners van Goirle. In de loop van 2023 is de populatie gegroeid 3 naar maximaal 18. Deze toename is voor de inwoners een mooie ontwikkeling; OAD is een stap vooruit ten opzichte van dagopvang. De uitvoering van OAD wordt gedaan door KikMaat (Diamant Groep). In onze begroting hebben we geen budget opgenomen voor de organisatiekosten van KikMaat. In 2024 zijn de kosten voor 2023 in rekening gebracht en volgt nog een factuur voor 2024. Dit zorgt voor een nadeel van € 87.000. Het is nog onduidelijk wat de kosten voor 2025 en verder worden. 1.12 – Integraal Zorgakkoord 2024 Onlangs heeft de regionale IZA projectgroep de begroting 2024 vastgesteld. Op basis van deze begroting krijgt de gemeente Goirle haar deel, zijnde € 98.000.

Dit bedrag bestaat uit een deel voor personeels- en organisatiekosten voor het IZA en een deel voor eigen gefinancierde activiteiten op het snijvlak van medisch, sociaal, gezondheid en preventie binnen het kader van het Integraal Zorg Akkoord. Dit zorgt niet voor een voor- of nadeel. Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-7-

1.93 – Personele basis op orde We hebben de ramingen voor de salarissen geactualiseerd. Omdat er verschillende vacatures zijn, is er een voordeel op de salarislasten. Dit voordeel is gedeeltelijke dekking voor de kosten van inhuur (zie ook 1.95). 1.95 – Personele (inhuur) basis op orde Door vacatures, ziekte en het ontbreken van specifieke kennis is inhuur nodig. In de begroting is een beperkt budget opgenomen voor inhuur. Met deze wijziging worden de inhuurbudgetten bijgesteld. We ramen een bedrag van € 151.000 bij voor het programma Grip op sociaal domein wat volledig wordt gedekt uit de reserve sociaal domein dus per saldo geen voor- of nadeel oplevert (zie R1.95). Totaal zorgt dit per saldo voor een nadeel in 2024 van € 60.000 en wordt gecompenseerd door het voordeel op de salarisbudgetten (zie 1.93). 1.97 – Wijziging omslagrente naar 0% Bij de uitgangspunten van de begroting 2024 is een omslagrente van 1% vastgesteld. Het Besluit begroting & verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft ons voor dat we deze dienen te wijziging wanneer de nacalculatorische omslagrente meer dan 25% afwijkt. Deze afwijking wordt veroorzaakt door een groot overschot op onze schatkistbankieren. Hierdoor mogen we geen rente meer toerekenen aan de betreffende taakvelden. Dit zorgt per saldo voor geen voor- of nadeel (Zie ook 2.97 en 5.97).

1.98 – Achterblijven investeringen (afschrijvingen) De geplande investeringen lopen al enige tijd vertraging op. Hierdoor worden deze ook pas later afgeschreven. Totaal zorgt voor een voordeel van € 678.000 (zie ook 2.98 en 5.98). 1.99 – Diverse overige mutaties Dit zorgt voor een nadeel in 2024 van € 18.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-8-

Programma 2 Leefomgeving Totaal programma 2 voorstellen voor bijstellen Programma 2. Leefbaarheid Nr. Omschrijving

2024 Lasten Baten

technische verwerking 2.1 Hogere inkomsten kabels en leidingen 2.2 VVE bijdragen parkeergarage de Hovel 2.3 Bijdragen restauratiefonds 't Kapel 2.4 Inkomsten incidentele grondverkoop 2.5 Aframen restant Energietransitie 2.6 Nationaal Isolatie Programma 2.7 Nieuwe grex raming 2024 2.8 Bijdragen aan diverse reserves 2.9 Ecologische verbinding Hultense Leij 2.10 Aanschaf speelvoorzieningen 2.11 Onderzoek blauwe zone 2.12 Archeologiebeleid 2.13 Bestemmingsplan Proeftuin/Fokmast 2.14 Soortenmanagementplan (Wnb) 2.93 Personele basis op orde 2.94 Herijking doorbelasting uren en overhead 2.95 Personele (inhuur) basis op orde 2.96 Stels.wijz. Terugdraaien afschrijvingen 2.97 Wijziging omslagrente naar 0% 2.98 Achterblijven investeringen 2.99 Diverse overige mutaties Totaal baten en lasten

-2.063 -1.376 50 74 29 99 -100 -170 -1.188 -1.188 -85 -30 -120 -30 -30 65 -60 220 47 -270 201 -83 -381 -497 8 -2.063 -1.376

Mutaties reserves R2.8 Bijdr. aan res. bovenwijks en verfraaiing R2.95 Personele basis op orde, corr dekking res Volkshuisv Totaal Programma 2. Leefbaarheid Resultaat

2025 Lasten Baten

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2026 2027 2028 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

331 30 120 30 30 60 42 19 331

170 170 170

1 1 1

-12 -12 -12

-19 -

-19 -19

85 85

-42 -

42 -

-42

1 1N

-12 12 V

-19 19 V

-1.978 -1.418 560 V

331 212 119 N

2.1 – Kabels en Leidingen Vanwege de hogere vraag naar de aanleg van glasvezel zijn de inkomsten hoger dan verwacht. Dit zorgt voor een voordeel van € 50.000. 2.2 – VVE Bijdragen parkeergarage de Hovel De jaarlijkse bijdragen van de VVE voor de parkeergarage de Hovel zijn niet opgenomen in de begroting. Deze verwerken we in deze Slotwijziging. Dit zorgt voor een voordeel van € 74.000. 2.3 – Bijdragen van het restauratiefonds voor het onderhoud van het Kapel Voorheen werden bijdragen van het restauratiefonds direct in de voorziening grootonderhoud gestort. De accountant heeft aangegeven dat dit niet meer correct is. Dit zorgt voor een voordeel van € 29.000. 2.4 – Opbrengsten grondverkopen De opbrengsten van grondverkopen is bij het opstellen van de primitieve begroting niet in te schatten. Bij het opstellen van deze Slotwijziging hebben we hier een beter beeld bij. Dit zorgt voor een voordeel van € 99.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-9-

2.5 – Energietransitie Deze middelen zijn in 2021 gereserveerd voor de transitievisie warmte. Door gebrek aan personeel en kennis zijn deze middelen niet besteed in de mate die we hadden verwacht. Momenteel ontvangen we een dusdanig grote hoeveelheid rijksmiddelen we willen en moeten besteden. We ramen dit budget af. Dit zorgt voor een voordeel van € 100.000. 2.6 – Nationaal Isolatie Programma De Raad van State heeft een uitspraak gedaan met betrekking tot de zorgplicht van de wet natuurbescherming in relatie tot het isoleren van woningen. Als gevolg van deze uitspraak diende er eerst een aanbesteding uitgezet te worden voor het opstellen van een Soorten Management Plan (SMP) om een groter aantal woningen te kunnen isoleren. Hierdoor schuiven we deze te verwachtte inkomsten door naar 2025. Dit zorgt voor een nadeel in 2024 van € 170.000. In 2025 is dit een voordeel. 2.7 – Nieuwe ramingen Grondexploitaties De geactualiseerde grondexploitatie is budgettair neutraal verwerkt in onze begroting. Dit zorgt dus niet voor een voor- en of nadeel. 2.8 – Bijdragen aan de reserves Bovenwijks en verfraaiing Binnen de grondexploitatie Boschkens zijn twee bijdragen ontvangen. Deze ontvangsten worden gestort in onze reserve bovenwijkse voorzieningen en de reserve verfraaiing. Dit is budgettair neutraal dus zorgt niet voor een voor- en of nadeel (zie ook R2.8).

2.9 – Ecologische verbindingszone Hultense Leij Na overleg met het waterschap Brabantse Delta is besloten een plan van aanpak op te stellen om een beeld te krijgen bij de grond die verworven dient te worden en wat daar de kosten van zijn. Na een lang offertetraject is deze opdracht gegund aan een marktpartij en wordt begin 2025 uitgevoerd. We hevelen dit budget dan ook over en dat zorgt voor een voordeel in 2024 van € 30.000. In 2025 is dit een nadeel. 2.10 – Speelvoorzieningen In 2024 hebben we de meest urgente achterstanden in beeld gebracht. Het laten keuren van speeltoestellen zonder certificaat en het inmeten van de ondergronden wordt voorbereid. Bij het plaatsen van een nieuw toestel is het volgens ons speelruimtebeleid gebruikelijk dat we bewoners betrekken in de keuze voor nieuwe toestellen. Dit communicatieproces is tijdrovend, maar geeft wel de meeste tevredenheid bij de spelende jeugd en hun ouders. Daarnaast zijn de voorbereidingen gestart voor de herijking van het speelruimte beleid. Om deze voorbereidingen uit te voeren en af te ronden, hevelen we dit budget over. Dat zorgt voor een voordeel in 2024 van € 120.000. In 2025 is dit een nadeel. 2.11 – Evaluatie blauwe zone De bestuurlijke opdracht voor onderzoek naar de Blauwe zone heeft een nieuwe invulling gekregen. Hierdoor is de voortgang van het onderzoek vertraagd en hevelen we dit budget over naar 2025.

Dit zorgt voor een voordeel in 2024 van € 30.000. In 2025 is dit een nadeel. 2.12 – Archeologiebeleid Om het archeologiebeleid op te stellen, is meer onderzoek nodig. Het opstellen van dit beleid loopt vertraging op en daarom hevelen we dit budget over naar 2025. Dit zorgt voor een voordeel in 2024 van € 30.000. In 2025 is dit een nadeel. 2.13 – Bestemmingsplanprocedure Proeftuin/Fokmast De kosten voor het bestemmingsplan vallen hoger uit dan verwacht omdat hier een aanpassing in is gedaan. Dit komt doordat er diverse zienswijzen zijn ingediend en een wetswijziging heeft plaatsgevonden. Dit zorgt voor een nadeel van € 65.000. 2.14 – Soortmanagementplan (Wet natuurbescherming) In GHO-verband is een Europees aanbestedingstraject doorlopen voor het werven van een partij die de gemeenten wil ondersteunen bij het opstellen van een SMP. In eerste instantie waren er geen inschrijvingen op deze Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-10-

aanbesteding. Na het nabellen van de geïnteresseerden is er toch een partij bereid gevonden de opdracht aan te nemen tegen dezelfde voorwaarden. Hierdoor heeft het een en ander vertraging opgelopen en dient een deel van dit budget overgeheveld te worden. Dit zorgt voor een voordeel in 2024 van € 60.000. In 2025 is dit een nadeel. 2.93 – Personele basis op orde We hebben de ramingen voor de salarissen geactualiseerd. Op dit programma leidt dit tot een nadeel door een technische verrekening met de grondexploitaties. 2.95 – Personele (inhuur) basis op orde Door vacatures, ziekte en het ontbreken van specifieke kennis is inhuur nodig. In de begroting is een beperkt budget opgenomen voor inhuur. Met deze wijziging worden de inhuurbudgetten bijgesteld. Daarnaast is in de 2e bestuursrapportage 2024 een budget van € 85.000 beschikbaar gesteld (nr. 2.10) voor het inhuren van personeel ten behoeve van de implementatie van de wetgeving volkshuisvesting. Hiervan wordt € 42.000 overgeheveld naar 2025 om deze werkzaamheden af te ronden. We splitsen daarvoor de gedane onttrekking vanuit de reserve volkshuisvesting ook naar € 43.000 in 2024 en € 42.000 in 2025 (Zie R2.95). Totaal zorgt dit per saldo voor een nadeel in 2024 van € 201.000. 2.96 – Stelselwijziging n.a.v. nota investeringen 2024 Op 21 mei 2024 is de nieuwe nota Investeringen 2024 vastgesteld.

We verwerken in deze Slotwijziging de gevolgen van deze stelselwijziging betreffende de investeringskredieten die voor 2024 door de raad beschikbaar zijn gesteld. Totaal zorgt dit voor een voordeel van € 95.000 (zie ook 5.96). 2.97 – Wijziging omslagrente naar 0% Bij de uitgangspunten van de begroting 2024 is een omslagrente van 1% vastgesteld. Het BBV schrijft ons voor dat we deze dienen te wijziging wanneer de nacalculatorische omslagrente meer dan 25% afwijkt. Deze afwijking wordt veroorzaakt door een groot overschot op onze schatkistbankieren. Hierdoor mogen we geen rente meer toerekenen aan de betreffende taakvelden. Dit levert per saldo geen voor- of nadeel op (zie ook 1.97 en 5.97). 2.98 – Achterblijven investeringen (afschrijvingen) De geplande investeringen lopen al enige tijd vertraging op. Hierdoor worden deze pas later afgeschreven. Totaal levert dit een voordeel op van € 678.000 (zie ook 1.98 en 5.98). 2.99 – Diverse overige mutaties Dit zorgt voor een nadeel in 2024 van € 8.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-11-

Programma 3 Bedrijvigheid

Totaal programma 3 voorstellen voor bijstellen Programma 3. Bedrijvigheid Nr. Omschrijving

2024 Lasten Baten

2025 Lasten Baten

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2026 2027 2028 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

technische verwerking 3.93 Personele basis op orde 3.99 Diverse overige mutaties Totaal baten en lasten Mutaties reserves

-10 -10 -10 -

21 21 21 -

Totaal Programma 3. Bedrijvigheid Resultaat

-10 31 V

3.93 – Personele basis op orde We hebben de ramingen voor de salarissen geactualiseerd. Omdat er verschillende vacatures zijn, is er een voordeel op de salarislasten. 3.99 – Diverse overige mutaties Dit zorgt voor een voordeel in 2024 van € 21.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-12-

Programma 4 Bestuur en organisatie

Totaal programma 4 voorstellen voor bijstellen Programma 4. Dienstverlening Nr Omschrijving

2024 Lasten Baten

2025 Lasten Baten

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2026 2027 2028 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

technische verwerking 4.1 Meerwerk accountant 4.93 Personele basis op orde 4.95 Personele (inhuur) basis op orde 4.99 Diverse overige mutaties Totaal baten en lasten Mutaties reserves

46 50 20 33 -57 46 -

-63 -63 -63 -

Totaal Programma 4. Dienstverlening Resultaat

46 -63 109 N

4.1 – Meerwerk accountant t.b.v. de jaarrekening 2023 De jaarrekening 2023 was de eerste jaarrekening van onze nieuwe accountant. Door de uitgebreide voorbereidende werkzaamheden en extra werkzaamheden omdat het aantal Sisa uitkeringen is gestegen, zijn de controlekosten hoger dan begroot. Dit zorgt voor een nadeel van € 50.000. 4.93 – Personele basis op orde We hebben de ramingen voor de salarissen geactualiseerd. Op dit programma leidt dit tot een gering nadeel. 4.95 – Personele (inhuur) basis op orde Door vacatures, ziekte en het ontbreken van specifieke kennis is inhuur nodig. In de begroting is een beperkt budget opgenomen voor inhuur. Met deze wijziging worden de inhuurbudgetten bijgesteld. 4.99 – Diverse overige mutaties Dit zorgt voor een nadeel in 2024 van € 6.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-13-

Algemene dekkingsmiddelen en overhead

Totaal Algemene dekkingsmiddelen en overhead voorstellen voor bijstellen Algemene dekkingsmiddelen en overhead Nr Omschrijving technische verwerking 5.1 Opbrengst Alg. uitk.- sept.circulaire 2024 5.2 Stelpost Loon-en PrijsOntw.(sept.circ.2024) 5.3 Stelpost Areaaluitbr.- (sept.circ.2024) 5.4 Hogere rentevergoeding tegoed schatkist 5.5 Aframen restant budget Onvoorzien 2024 5.6 Equalit, lagere uitgaven security 5.7 Digitaliseren archief 5.8 Nieuwe dienstverlening 5.9 ZGW One Gov, overheveling van 2024 > 2025 5.10 Inzet stelpost LPO en areaal ontwikkeling 5.11 Doorontwikkeling sturingsinstrumentarium 5.93 Personele basis op orde 5.94 Herijking doorbelasting uren en overhead

2024 Lasten Baten

2025 Lasten Baten

(bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig) 2026 2027 2028 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

130 -103 -52 -40 -98 -25

360 119 230 -

147 162 -212 98 -

-6 -6 -

70 159 -89 -

575 575 -

137 128 9 -

672 672 -

-6 64 -70 -

668 668 -

5.95 Personele (inhuur) basis op orde 5.96 Stels.wijz. Terugdraaien afschrijvingen 5.97 Wijziging omslagrente naar 0% 5.98 Achterblijven investeringen 5.99 Diverse overige mutaties Totaal baten en lasten Mutaties reserves

-24 -753 -25 -514 574 636 -12 580 8 -22 130 -

11 360 -

24 25 50 147 -

-6 -

70 -

575 -

137 -

672 -

-6 -

668 -

Totaal Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Resultaat

130 360 230 V

147 153 N

-6

70 575 505 V

137 672 535 V

-6 668 674 V

5.1 – Algemene uitkering bijstelling opbrengst en lasten (septembercirculaire 2024) Op basis van de Septembercirculaire 2024 is de algemene uitkering meerjarig bijgesteld. U bent hierover geïnformeerd met een Raadsinformatiebrief op 15 oktober 2024. 5.2 – Stelpost loon- en prijsontwikkeling (septembercirculaire 2024) Op basis van de Septembercirculaire 2024 is de stelpost loon- en prijsontwikkeling bijgesteld. U bent hierover geïnformeerd met een Raadsinformatiebrief op 15 oktober 2024. 5.3 – Stelpost Areaaluitbreiding (septembercirculaire 2024) Op basis van de Septembercirculaire 2024 is de stelpost Areaaluitbreiding meerjarig bijgesteld. U bent hierover geïnformeerd met een Raadsinformatiebrief op 15 oktober 2024. 5.4 – Hogere rentevergoeding voor schatkistbankieren We hebben een hoger saldo op onze schatkistrekening dan verwacht. Hierdoor is de rentevergoeding over het saldo van deze rekening ook hoger dan verwacht. Dit zorgt voor een voordeel van € 230.000. 5.5 – Aframen restant budget onvoorzien In de begroting houden we rekening met een budget voor Onvoorziene uitgaven van € 73.800. Dit jaar is dit budget gebruikt voor de huldiging van de synchroonzwemsters Noortje en Bregje. We verwachten dat het restant van dit budget in 2024 niet meer nodig is en dit kan daarom vervallen. Dit zorgt voor een voordeel van € 52.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-14-

5.6 – Equalit De werkzaamheden die Equalit voor 2024 op de planning heeft staan ter verbetering van de beveiliging van onze systemen worden niet allemaal in 2024 uitgevoerd. Equalit heeft aangekondigd dat de niet-benodigde middelen in 2024 worden teruggestort. Dit zorgt voor een voordeel van € 40.000. 5.7 – Digitaliseren archief Het digitaliseren van het archief is een enorme klus die meerdere jaren loopt en waarvoor het lastig is de juiste mensen te krijgen. Van het budget is nog € 98.000 beschikbaar. Dit budget wordt over de jaren heen verschoven zodat het in 2025 beschikbaar is. 5.8 – Nieuwe dienstverlening Voor het versterken van inwonersparticipatie is € 25.000 p.j. beschikbaar voor drie jaar (2023 t/m 2025). De kosten die te maken hebben met burgerparticipatie worden vaak binnen een project gedekt en komen niet ten lasten van dit specifieke budget. Dit budget kan vervallen en levert een incidenteel voordeel op van € 25.000. 5.9 – Implementatie nieuw zaaksysteem OneGov We zijn dit jaar gestart met de implementatie van het nieuwe zaaksysteem in Equalit-verband. De afronding wordt verwacht in 2025. We willen het budget (excl. inhuur) dat hier in 2024 voor beschikbaar is gesteld en niet volledig is gebruikt, gaan inzetten in 2025.

5.10 – Inzet stelposten LPO en areaalontwikkeling De restant stelposten loon- en prijsontwikkeling en areaalontwikkeling 2024 vallen geheel vrij ter dekking van de bijstellingen in deze Slotwijziging omdat dit tevens de laatste begrotingswijziging over 2024 is. 5.93 – Personele basis op orde We hebben de ramingen voor de salarissen geactualiseerd. Omdat er verschillende vacatures zijn, is er een voordeel op de salarislasten. Dit voordeel is gedeeltelijke dekking voor de kosten van inhuur (zie ook 5.95). 5.95 – Personele (inhuur) basis op orde Door vacatures, ziekte en het ontbreken van specifieke kennis is inhuur nodig. In de begroting is een beperkt budget opgenomen voor inhuur. Met deze wijziging worden de inhuurbudgetten bijgesteld. Daarnaast hevelen we een bedrag van € 50.000 over naar 2025. Dit is bestemd voor inhuur op het project zaaksysteem OneGov (€ 36.000) en het project invoering Wet Open Overheid (€ 14.000). Totaal zorgt dit per saldo voor een nadeel in 2024 van € 636.000 en wordt deels gecompenseerd door het voordeel op de salarisbudgetten (zie 5.93). 5.96 – stelselwijziging n.a.v. nota investeringen 2024 Op 21 mei 2024 is de nieuwe nota Investeringen 2024 vastgesteld. We verwerken in deze Slotwijziging de gevolgen van deze stelselwijziging betreffende de investeringskredieten die vóór 2024 door de raad beschikbaar zijn gesteld.

Totaal zorgt dit voor een voordeel van € 95.000 (zie ook 2.96). 5.97 – Wijziging omslagrente naar 0% Bij de uitgangspunten van de begroting 2024 is een omslagrente van 1% vastgesteld. Het BBV schrijft ons voor dat we deze dienen te wijziging wanneer de nacalculatorische omslagrente meer dan 25% afwijkt. Deze afwijking wordt veroorzaakt door een groot overschot op onze schatkistbankieren. Hierdoor mogen we geen rente meer toerekenen aan de betreffende taakvelden. Dit levert ons per saldo geen voor- of nadeel op (Zie ook 1.97 en 2.97). 5.98 – Achterblijven investeringen (afschrijvingen) De geplande investeringen lopen al enige tijd vertraging op. Hierdoor wordt dit ook pas afgeschreven. Totaal levert dit een voordeel op van € 678.000 (zie ook 1.98 en 2.98). 5.99 – Diverse overige mutaties Dit zorgt voor een voordeel in 2024 van € 33.000. Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-15-

Bijlage A: Ramingen en realisatie van toegekende investeringskredieten Vastgesteld krediet na bijstellingen

Inkomsten/ uitgaven Werkelijk t/m okt. 2024

Mutaties of verhoging Restant Krediet krediet

1.557.000 366.000 475.000 166.000 50.000 496.766 120.105 106.450 3.337.321 3.337.321

1.377.105 352.556 416.766 166.000 50.010 450.785 124.514 69.044 3.006.780 3.006.780

179.895 13.444 58.234 0 -10 45.981 -4.409 37.406 330.541 330.541

Programma 2 Leefomgeving Infraplan wegen Infraplan wegen, 2023 Infraplan wegen, 2024 Infraplan wegen in integrale projecten Totaal Infraplan wegen

92.161 1.158.800 5.817.529 7.068.490

92.161 12.620 2.662.539 2.767.320

0 1.146.180 3.154.990 4.301.170

Infraplan riolering Infraplan riolering, 2023 Infraplan riolering, 2024 Infraplan riolering e/m, 2022 Infraplan riolering e/m, 2024 Infraplan riolering in integrale projecten Totaal Infraplan riolering

16.944 1.873.739 681.716 50.000 5.464.000 8.086.399

16.944 14.500 134.431 29.721 1.530.440 1.726.036

Openbare verlichting Openbare verlichting, 2023 Openbare verlichting, 2024 Openbare verlichting in integrale projecten Totaal openbare verlichting

444.307 227.000 258.600 929.907

444.915 91.593 124.229 660.737

-608 135.407 134.371 269.170

Aanleg groenvoorzieningen Infraprojecten, groen Groenvoorzieningen tbv projecten 2024 Groenvoorzieningen in integrale projecten Totaal aanleg groenvoorzieningen

2.145 175.000 432.855 675.000

2.145 0 41.054 43.199

0 175.000 391.801 566.801

Verkeersmaatregelen Aanvullende verkeersmaatregelen infraplan, 2018 Verkeersmaatregelen in integrale projecten Totaal verkeersmaatregelen

200.000 170.000 370.000

154.801 33.293 188.094

45.199 136.707 181.906

Investeringskredieten Programma 1 Inwoner Overige investeringskredieten Vervangen MHC velden Goirle, 2022 Aanleg Wadi bij MHC, 2022 Vervanging kunstgrasveld VOAB, 2023 Vervanging asfalt toplaag GHV, 2023 Ledverlichting VV Riel, 2023 Vervanging kunstgrasveld GSBW 2024 Renovatiewerkz. VV Riel 2024 Terreinafrastering VV Riel 2024 Totaal overige investeringskredieten Totaal programma 1 Inwoner

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-300.000 -547.285 547.285

-16-

0 1.559.239 0 567.564 4.233.560 6.360.363

Investeringskredieten Overige investeringskredieten Rotonde Tijvoortsebaan Proeftuin: verpl. en inricht. gemeentewerf 2023 Proeftuin: Nieuwkerksbaantje Proeftuin: Infrastructuur van de Fokmast Brug Nieuwkerksbaantje Bushaltes Riel bij de Katsbogte Ecologische Verbindingszone Bels Lijntje Aanleg fietspad van Riel naar Goirle Herplant van bomen, 2023 Herplant van bomen, 2024 Vervanging speeltoestellen, 2022 Verbreding Bels Lijntje 2024 Skatebaan Fabriekstraat 2024 Visie nieuwbouw Riel 2024 Depot klein gevaarlijk afval 2024 Totaal overige investeringskredieten Totaal programma 2 Leefomgeving Algemene dekkingsmiddelen en overhead Overige investeringskredieten Vervanging meubilair Aanpassen pantry's Gemeentehuis 2024 Totaal overige investeringskredieten Totaal algemene dekkingsmiddelen en overhead Totaal investeringskredieten

Vastgesteld krediet na bijstellingen

Realisatie t/m okt. 2024

Stand na mutaties

1.800.000 925.000 350.000 530.000 170.000 114.000 521.688 1.006.000 100.000 100.000 66.539 100.000 65.000 135.000 65.000 6.048.227 23.178.023

42.019 32.780 3.500 5.300 1.700 4.846 284.509 25.489 62.569 1.000 0 0 0 0 57.275 520.987 5.906.373

1.757.981 892.220 346.500 524.700 168.300 109.154 237.179 980.511 37.431 99.000 66.539 100.000 65.000 135.000 7.725 5.527.240 17.206.651

190.000 50.000 240.000 240.000 26.755.344

184.015 46.144 230.159 230.159 9.143.312

5.985 3.856 9.841 9.841 17.547.032

Er zijn geen afwijkingen op de investeringen te melden die groter zijn dan € 25.000.

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-17-

Bijlage B: Begrotingswijzigingen Hierna zijn de begrotingswijzigingen van deze Slotwijziging in 3 delen opgebouwd: 1. Begroting voor wijziging (Oorspronkelijke raming incl. eerder vastgestelde wijzigingen); 2. Wijzigingen Slotwijziging; 3. Begroting na wijziging. We onderscheiden hierin 2 begrotingswijzigingen: 2024-5 Slotwijziging 2024 – wijzigingen jaarschijf 2024 2025-2 Slotwijziging 2024 – wijzigingen jaarschijven 2025 t/m 2028

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-18-

bedragen x € 1.000 1 BEGROTING VOOR WIJZIGING

2024

2025

2026

2027

2028

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1. Inwoner

11.986

42.156

30.170 N

6.534

35.198

28.664 N

6.458

35.529

29.071 N

6.153

35.370

29.217 N

6.153

38.592

32.439 N

1.1 Preventie

1.001

5.764

4.763 N

1.021

5.771

4.750 N

957

5.760

4.802 N

672

5.312

4.641 N

672

5.338

4.667 N

1.2 Onderwijs

290

2.676

2.386 N

291

2.716

2.426 N

292

2.695

2.403 N

292

2.675

2.383 N

292

5.429

5.137 N

1.3 Zorg en activering

10.695

33.716

23.021 N

5.222

26.711

21.489 N

5.209

27.075

21.865 N

5.189

27.383

22.193 N

5.189

27.824

22.635 N

2. Leefomgeving

9.419

21.768

12.349 N

9.711

20.870

11.158 N

10.643

22.641

11.998 N

10.000

22.750

12.749 N

8.128

21.490

13.362 N

2.1 Ruimte, leefomgeving en groen

3.168

13.133

9.965 N

3.789

12.667

8.878 N

4.767

14.199

9.432 N

4.012

14.154

10.143 N

2.024

13.034

11.010 N

2.2 Klimaat, milieu en energie

6.235

6.704

469 N

5.906

6.026

119 N

5.860

6.212

352 N

5.973

6.301

328 N

6.088

6.098

2.3 Veiligheid en crisisbeheersing

1.931

1.916 N

2.177

2.161 N

2.230

2.214 N

2.294

2.278 N

2.359

2.343 N

3. Bedrijvigheid

235

482

247 N

263

492

229 N

268

507

239 N

271

519

248 N

271

530

259 N

3.1 Bedrijvigheid

235

482

247 N

263

492

229 N

268

507

239 N

271

519

248 N

271

530

259 N

4. Bestuur en organisatie

610

3.625

3.015 N

550

2.738

2.188 N

582

2.900

2.318 N

602

3.012

2.410 N

599

3.097

2.498 N

4.1 Bestuur 4.2 Dienstverlening

610

2.790 835

2.790 N 224 N

550

1.917 821

1.917 N 272 N

582

1.982 918

1.982 N 336 N

602

2.056 956

2.056 N 354 N

599

2.120 977

2.120 N 378 N

Totaal Programma's

22.251

68.031

45.780 N

17.058

59.298

42.240 N

17.951

61.577

43.626 N

17.026

61.650

44.625 N

15.151

63.709

48.558 N

Algemene dekkingsmiddelen en overhead

55.661

10.850

44.811 V

56.219

10.332

45.887 V

55.076

9.550

45.526 V

56.731

9.903

46.828 V

58.306

10.255

48.052 V

Algemene dekkingsmiddelen

55.421

1.293

54.129 V

56.022

-182

56.205 V

54.872

-896

55.768 V

56.518

-869

57.387 V

58.085

-852

58.937 V

240

9.557

9.317 N

197

10.514

10.317 N

204

10.447

10.243 N

213

10.772

10.558 N

221

11.106

10.885 N

Totaal Baten en Lasten

77.912

78.881

969 N

73.277

69.630

3.647 V

73.027

71.127

1.900 V

73.757

71.553

2.204 V

73.457

73.964

506 N

Mutaties reserves

Overhead

2.801

1.835

965 V

602

1.526

923 N

562

1.587

1.025 N

503

1.563

1.060 N

2.342

740

1.602 V

1. Inwoner

942

1.559

617 N

183

1.057

874 N

148

1.021

874 N

1.010

948 N

1.856

200

1.656 V

2. Leefomgeving

954

277

677 V

419

468

49 N

414

566

152 N

441

553

112 N

486

540

54 N

3. Bedrijvigheid

811

811 V

94 V

80.712

80.716

73.880

71.156

2.724 V

73.589

72.714

875 V

74.260

73.116

1.144 V

75.799

74.704

1.095 V

4. Bestuur en organisatie Algemene dekkingsmiddelen en overhead TOTAAL / RESULTAAT

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-19-

bedragen x € 1.000 2. WIJZINGEN Slotwijz. 2024

2024

2025

2026

2027

2028

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1 Inwoner

145

82 V

192

177 N

114

102 N

182

182 N

260

260 N

1.1 Preventie

113

-216

329 V

161

147 N

1.2 Onderwijs

-85

103 V

1.3 Zorg en activering

364

350 N

30 N

98 N

178

178 N

260

260 N

2 Leefbaarheid

-1.376

-2.048

672 V

170

331

161 N

-12

12 V

-19

19 V

2.1 Ruimte, leefomgeving en groen

-1.206

-1.863

658 V

271

271 N

-12

12 V

-19

19 V

-170

-160

10 N

170

110 V

-24

24 V

3 Bedrijvigheid

-10

31 V

3.1 Bedrijvigheid

-10

31 V

4 Dienstverlening

-63

109 N

4.1 Bestuur 4.2 Dienstverlening

-63

50 -4

50 N 59 N

Totaal Programma's

-1.273

-1.949

676 V

185

523

338 N

115

103 N

170

170 N

241

241 N

Algemene dekkingsmiddelen en overhead

360

130

230 V

-6

147

153 N

575

505 V

672

137

535 V

668

-6

674 V

Algemene dekkingsmiddelen

360

-335

695 V

-6

-50

44 V

575

505 V

672

137

535 V

668

-6

674 V

464

464 N

197

197 N

Totaal Baten en Lasten

-913

-1.819

907 V

179

669

491 N

586

184

402 V

672

307

365 V

668

235

433 V

Mutaties reserves

125

735

610 N

42 V

1. Inwoner

167

650

483 N

2. Leefomgeving

-42

127 N

42 V

3. Bedrijvigheid

4. Bestuur en organisatie

2.2 Klimaat, milieu en energie 2.3 Veiligheid en crisisbeheersing

Overhead

Algemene dekkingsmiddelen en overhead TOTAAL / RESULTAAT

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-788

-1.084

297 V

221

669

449 N

586

184

402 V

672

307

365 V

668

235

433 V

-20-

bedragen x € 1.000 3. BEGROTING NA WIJZIGING

2024

2025

2026

2027

2028

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1 Inwoner

12.131

42.219

30.087 N

6.549

35.389

28.841 N

6.470

35.643

29.173 N

6.153

35.552

29.399 N

6.153

38.852

32.699 N

1.1 Preventie

1.114

5.548

4.434 N

1.036

5.932

4.896 N

969

5.775

4.807 N

672

5.317

4.645 N

672

5.338

4.667 N

1.2 Onderwijs

308

2.591

2.282 N

291

2.716

2.426 N

292

2.695

2.403 N

292

2.675

2.383 N

292

5.429

5.137 N

1.3 Zorg en activering

10.709

34.080

23.371 N

5.222

26.741

21.519 N

5.209

27.173

21.964 N

5.189

27.561

22.371 N

5.189

28.084

22.895 N

2 Leefbaarheid

8.043

19.720

11.677 N

9.881

21.201

11.319 N

10.643

22.641

11.999 N

10.000

22.737

12.737 N

8.128

21.471

13.343 N

2.1 Ruimte, leefomgeving en groen

1.963

11.618

9.655 N

3.789

12.938

9.149 N

4.767

14.200

9.433 N

4.012

14.142

10.131 N

2.024

13.015

10.991 N

2.2 Klimaat, milieu en energie

6.065

6.195

131 N

6.077

6.086

5.860

6.212

352 N

5.973

6.301

328 N

6.088

6.098

2.3 Veiligheid en crisisbeheersing

1.907

1.892 N

2.177

2.161 N

2.230

2.214 N

2.294

2.278 N

2.359

2.343 N

3 Bedrijvigheid

256

472

216 N

263

492

229 N

268

507

239 N

271

519

248 N

271

530

259 N

3.1 Bedrijvigheid

256

472

216 N

263

492

229 N

268

507

239 N

271

519

248 N

271

530

259 N

4 Dienstverlening

547

3.671

3.124 N

550

2.738

2.188 N

582

2.900

2.318 N

602

3.012

2.410 N

599

3.097

2.498 N

4.1 Bestuur 4.2 Dienstverlening

547

2.840 831

2.840 N 283 N

550

1.917 821

1.917 N 272 N

582

1.982 918

1.982 N 336 N

602

2.056 956

2.056 N 354 N

599

2.120 977

2.120 N 378 N

Totaal Programma's

20.978

66.082

45.104 N

17.243

59.821

42.578 N

17.962

61.692

43.729 N

17.026

61.821

44.795 N

15.151

63.950

48.799 N

Alg. dekkingsmiddelen en overhead

56.021

10.980

45.041 V

56.213

10.479

45.734 V

55.651

9.620

46.031 V

57.403

10.040

47.363 V

58.975

10.249

48.726 V

Algemene dekkingsmiddelen

55.781

958

54.823 V

56.016

-232

56.249 V

55.447

-827

56.274 V

57.190

-732

57.922 V

58.753

-857

59.611 V

240

10.022

9.782 N

197

10.711

10.514 N

204

10.447

10.243 N

213

10.772

10.558 N

221

11.106

10.885 N

Totaal Baten en Lasten

76.999

77.062

62 N

73.456

70.300

3.157 V

73.614

71.312

2.302 V

74.429

71.860

2.568 V

74.126

74.199

73 N

Mutaties reserves

2.925

2.570

355 V

644

1.526

881 N

562

1.587

1.025 N

503

1.563

1.060 N

2.342

740

1.602 V

1. Inwoner

Overhead

1.109

2.209

1.100 N

183

1.057

874 N

148

1.021

874 N

1.010

948 N

1.856

200

1.656 V

2. Leefomgeving

912

361

551 V

461

468

414

566

152 N

441

553

112 N

486

540

54 N

3. Bedrijvigheid

811

811 V

4. Bestuur en organisatie Algemene dekkingsmiddelen en overhead TOTAAL / RESULTAAT

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

94 V

79.925

79.632

293 V

74.100

71.825

2.275 V

74.175

72.899

1.277 V

74.932

73.423

1.508 V

76.468

74.939

1.529 V

-21-

Bijlage C: Bezuinigingsmonitor Nog te realiseren bezuinigingsmaatregelen in 2024 en volgende jaren (bedragen x € 1.000) Onderwerp 2024 2025 2026 2027 2028 1 Bezuiniging Sociaal Domein 2.000 2.500 3.000 3.000 3.000 Verlaging raming Jeugdzorg vanwege 1 -500 -500 -500 -500 -500 woonplaatsbeginsel 1 1 1

Aanpassing bezuiniging Sociaal Domein (verschuiving) Aanpassing bezuiniging Sociaal Domein (Vrijval 2024) AF: Bezuiniging Wmo op basis van SIEM begr. 2025

Wijziging Begr. 2024 (raad 7-11-2023)

Toelichting Nieuw ingaande 2024 (Bestuursakkoord 2023-2026)

Burap 2023 (raad 10-10-2023)

Raad Terugdraaien en anders verdelen bezuiniging

-1.000

-1.250

PPN 2025 (raad 2-7-2024)

-1.500

Burap 2024-2 (raad 17-9-2024)

-238

-351

-274

-166

Begr. 2025 (raad 6-11-2024) Begr. 2025 (raad 6-11-2024)

Op grond van het haalbaarheidsonderzoek is de taakstelling in het sociaal domein aangepast. Budgetverlaging is verrekend met de taakstellende bezuiniging Budgetverlaging is verrekend met de taakstellende bezuiniging

Af: Bezuiniging PGB Wmo

-100

Totaal nog te bezuinigen Sociaal Domein

662

799

876

984

500

Begr. 2024 (raad 7-11-2023)

1.000

1.250

PPN 2025 (raad 2-7-2024)

-133

-143

-152

2e Bestuursrapportage 2024

-80

Begr. 2025 (raad 6-11-2024)

787

1.527

1.518

399

421

754

784

Begr. 2024 (raad 7-11-2023)

Nieuw ingaande 2024 (Bestuursakkoord 2023-2026)

-314

-326

Slotwijz.2023 (raad 12-12-2023)

Technische aanpassing wegens 100% dekking loonkosten 3 fte energietransitie

-399

-421

-440

-457

Raad 17-9-2024

Raadsbesluit realisatiekrachtonderzoek

2 2 2 2 2

3 3 3 3

Bezuiniging overige programma's Bezuiniging gemeentebreed (verschuiving) AF: realisatie via Beleidsplan Openbare Verlichting AF: jaarlijkse storting pensioenvoorz. Bestuur Totaal nog te bezuinigen overige Domeinen Voorlopige bezuiniging formatie (€ 381.500 incl. indexering) AF: vrijval Slotwijziging a.g.v. structurele verlenging CDOKE-bijdrage AF: Vrijval stelpost formatie (RV 17-92024) Totaal voorlopig nog te bezuinigen formatie

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

-22-

Nieuw ingaande 2024 (Bestuursakkoord 2023-2026) Amendement PPN 2025, taakstelling soc domein verlaagd en verschoven als gemeentebrede taakstelling. voordeel Openbare verlicthing in 2024 = 125 K. Dit is in 2024 tgv het saldo gekomen bij de 2e Burap 2024. In de begroting stond structurele toevoeging die niet langer nodig is

Samenvatting bezuinigingsmonitor Totaal te bezuinigen Totaal gerealiseerd Totaal vrijval a.g.v. verlenging CDOKE-bijdrage Totaal vrijval raadsbesluit 17-9-2024 burap 2024-2 Totaal vrijval raadsbesluit 17-9-2024 formatie Totaal nog te realiseren

Gemeente Goirle - Slotwijziging 2024

2024 2.399 -500

2025 2.921 -1.051

2026 4.254 -1.174 -314

2027 4.284 -1.106 -326

2028 4.284 -998 -326

-421 1.449

-440 2.326

-457 2.394

-457 2.502

-1.500 -399 0

-23-

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.goirle.nl/api/v1/meetings/1668/documents/28618