08 Raadsvoorstel Programmabegroting 2025 incl. meerjaren raming 2026-2028 en de jaarekening 2023 van de OMWB.pdf

Raadsvoorstel Agendapunt: Zaaknummer: 2024-011483

Onderwerp Raadsvoorstel Programmabegroting 2025 incl. meerjarenraming 2026-2028 en de jaarrekening 2023 van de OMWB Datum voorstel

Datum raadsvergadering 10 december 2024

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. Kennis te nemen van de Jaarrekening 2023 van de OMWB; 2. De programmabegroting 2025 inclusief de meerjarenraming 2026-2028 van de OMWB vast te stellen. En de financiële consequenties te verwerken in de eerste burap 2025. Inleiding Op 11 september 2024 heeft het algemeen bestuur van de Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant de Programmabegroting 2025 vastgesteld. De Raad heeft op 21 mei 2024 de ontwerpbegroting 2025 vastgesteld. Na aanleiding van de ingediende zienswijzen is de definitieve begroting op een aantal zaken aangepast hetgeen resulteert in een lagere bijdrage voor de gemeente Goirle. Argumenten 1.1 Jaarcijfers 2023 De jaarrekening 2023 van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) toont een positief financieel resultaat van € 1,6 miljoen. Dit komt voornamelijk door lagere kosten en niet volledig gerealiseerde werkprogramma’s door personeelsbezettingsproblemen. De OMWB heeft geïnvesteerd in traineeprogramma’s en de overgang naar een nieuw VTH-systeem, Rx-Mission, ter voorbereiding op de Omgevingswet. Belangrijke thema’s zoals klimaat, energie, stikstof, PFAS en zeer zorgwekkende stoffen blijven centraal staan. De organisatie blijft zich richten op datagestuurd werken en verdere professionalisering, ondanks uitdagingen zoals de krappe arbeidsmarkt en de invoering van de Omgevingswet.

1.2 De Ontwerpbegroting 2025 inclusief meerjarenraming 2026-2028 is sluitend. De OMWB legt een robuuste Ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 voor, deze zijn meerjarig financieel sluitend. De baten en lasten hebben een omvang van ongeveer € 48 mln. Met deze sluitende begroting wordt voldaan aan één van de belangrijkste toetsingskaders van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties (BZK), de financieel toezichthouder. De Ontwerpbegroting 2025 is in lijn met de in januari 2024 door de OMWB aan de deelnemers toegezonden Beleidsmatige en Financiële kaders 2025 (Kaderbrief 2025) en voldoet aan de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Ambtelijke bijstand: Adriaan van Bragt Zaaknummer 2024-011483

1

Agendapunt:

1.3 De tarieven zijn verhoogd Het voorcalculatorisch gemiddeld tarief voor 2025 is met 8,4% gestegen ten opzichte van het tarief van 2024. Uitgangspunt voor de tariefbepaling 2025 is het tarief van € 108,75, zoals vastgesteld in de begroting 2024. Op dit tarief is een correctie doorgevoerd voor het streefpercentage voor ziekteverzuim. Daarna is het tarief aangepast met de indexaties voor 2025 volgens de septembercirculaire 2023 d.d. 19 september 2023 (loon- en prijspeil). Ook de tarief verhogende maatregelen, zoals de uitbreiding van de formatie ten behoeve van diverse taken, thema’s en onderwerpen dragen hierin bij zoals uitgewerkt in paragraaf 4.6 'Financiële impact 2025 en later' in de Kaderbrief 2025. 1.4 weerstandratio Uitgaande van het aangepaste risicoprofiel van € 2.492.000 is de weerstandsratio 1,13 Dit wordt volgens de waarderingstabel van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement (NAR) gekwalificeerd als ‘Voldoende’. In de jaarrekening 2022 bedroeg de weerstandsratio 1,10 (‘voldoende’). Kanttekeningen 1.1 Financiële kengetallen Aan de financiële kengetallen is ten aanzien van de begroting een afname te zien bij de netto schuldquote van -4.8 naar -9,5% we constateren ook een lagere solvabiliteitsratio van 34,7% ten aanzien van 47,1% en voor de structurele exploitatieruimte is vooralsnog is dit nog geen probleem.

1.2 Omgevingswet Per 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. De invoering van de wet betekent een ingrijpende verandering voor de taakuitvoering. Ondanks gedegen voorbereidingen is de exacte impact van de invoering, ook financieel, nog onvoldoende duidelijk. Uit onderzoek van adviesbureau Kokx De Voogd naar het Integraal Financieel Beeld Stelselherziening Omgevingswet (zoals gepubliceerd op de website van Binnenlands Bestuur op 7 juni 2023), valt de Omgevingswet een miljard euro duurder uit. Een deel van deze kosten zal voor rekening van de OMWB komen. Hoe hoog deze kosten zullen zijn, is op dit moment nog lastig in te schatten. De eerste ervaringen tonen aan dat er een neerwaarts effect is op de kengetallen (waaronder doorlooptijden). Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet is het weer mogelijk om leges te heffen bij een Omgevingsvergunning milieubelastende activiteit echter is de impact hiervan op het werkprogramma nog onduidelijk. 1.3 Formatie milieutoezichttaken gemeente Goirle Door een wijziging in de formatie van de gemeente zal 0,7 fte aan milieutoezicht wat we tot op heden zelf deden onderbrengen bij de OMWB in de deelnemersbijdrage is dit nog niet verwerkt en zal in het werkprogramma van 2025 wel meegenomen moeten worden om aan de basistaken te kunnen voldoen.

Zaaknummer 2024-011483

2

Agendapunt:

Financiën De definitieve Begroting 2025 laat een minimale daling zien in de gemeentelijke bijdrage van Goirle. Aldus ontstaan de volgende bijstellingen die in de eerste bestuursrapportage 2025 worden verwerkt:

Ontwerp begroting 2025 Wijziging t.o.v. ontwerp begroting 2025 Definitieve gemeentelijke bijdrage Goirle

2025 € 357.517 € 14.201 -/€ 343.316

2026 € 372.390 € 14.792 -/€ 357.598

2027 € 386.094 € 15.337 -/€ 370.757

2028 € 400.302 € 15.901 -/€ 384.401

Samenwerking Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Vervolg Na behandeling van dit voorstel in uw raad, wordt OMWB in kennis gesteld van uw besluit. De gemeenteraad wordt verzocht kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van de OMWB Bijlagen 1. Jaarrekening 2023 van de OMWB 2. Aanbiedingsbrief van de programma begroting 3. Programmabegroting 2025 inclusief. Meerjarenraming 2026-2028 van de OMWB 4. Reactienota op zienswijzen van de OMWB

burgemeester en wethouders van Goirle

Mark van Stappershoef, burgemeester Mark Van Beers, secretaris

Zaaknummer 2024-011483

3

Agendapunt:

De raad van de gemeente Goirle; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. gelezen het advies van de ; gelet op de Gemeentewet;

besluit:

1. 2.

Vaststellen van de Programmabegroting 2025 inclusief. Meerjarenraming 2026-2028 van de OMWB en de financiële consequenties te verwerken in de eerste burap 2025; Heeft kennis genomen van de Jaarrekening 2023 van de OMWB.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Goirle in zijn vergadering van 10 december 2024.

de raadsgriffier,

de voorzitter,

Frits Harteveld

Mark van Stappershoef

Zaaknummer 2024-011483

4