08 Raadsvoorstel Jaarrekening 2021 en ontwerpbegroting 2023 incl. meerjarenraming 2024-2026 Omgevingsdienst Midden- en West Brabant.pdf

Raadsvoorstel Agendapunt: Zaaknummer: 2022-010053

Onderwerp Jaarrekening 2021 en ontwerpbegroting 2023 incl. meerjarenraming 2024-2026 Omgevingsdienst Midden- en West Brabant Datum voorstel 17 mei 2022

Datum raadsvergadering 14 juni 2022

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening 2021 OMWB. 2. In te stemmen met de Ontwerpbegroting 2023 incl. Meerjarenraming 2024-2026 OMWB en gebruik te maken van de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen. 3. De volgende zienswijze op de Ontwerpbegroting 2023 incl. Meerjarenraming 2024-2026 in te dienen bij de OMWB: wij constateren dat de prijsstijging van 1,5 % gebaseerd is op de september circulaire 2021 van het Ministerie van BZK. Gezien de huidige marktontwikkelingen lijkt ons dit een te laag percentage. Inleiding De Gemeenschappelijke Regeling (GR) van de OMWB bestaat uit 25 deelnemende gemeenten en de provincie Noord-Brabant. De raden van deze gemeenten en de provinciale staten krijgen de mogelijkheid binnen 10 weken hun zienswijzen op de ontwerpbegroting kenbaar te maken. In de aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2023 heeft de OMWB haar deelnemers verzocht om uiterlijk 10 juni a.s. de zienswijze kenbaar te maken. Wij hebben de OMWB per brief aangegeven dat onze zienswijze na deze datum wordt kenbaar gemaakt omdat de termijn van 10 juni niet haalbaar is in verband met de overlegcyclus van uw raad. Na de raadsvergadering van 14 juni en de verwerking van uw opmerkingen wordt de begroting ter vaststelling aangeboden aan het Algemeen Bestuur; deze vergadering is gepland op 13 juli 2022.

De OMWB voldoet met het toezenden van deze stukken aan de wettelijke verplichting inzake de Wet op de Gemeenschappelijke Regelingen. Met de Jaarrekening 2021 legt de OMWB aan alle deelnemers verantwoording af over het gevoerde beleid. Argumenten 1.1 Het Boekjaar 2021 laat een positief resultaat zien. Waar in de loop van het boekjaar 2021 nog rekening werd gehouden met een mogelijk verlies, sluit de OMWB het boekjaar 2021 naar tevredenheid af met een positief financieel resultaat van € 164.000,--. Een deel van de verklaring ligt aan een zeer productieve decembermaand. De belangrijkste oorzaken van het positieve resultaat zijn; • De totale opbrengsten bedragen € 35,2 miljoen en zijn daarmee € 714.000 hoger dan begroot, dit ligt mede aan een verbeterde focus door de OMWB op de realisatie van de basistaken. Ambtelijke bijstand: Adriaan van Bragt Zaaknummer 2022-010053

1

Agendapunt:

• • • • • •

Het aantal declarabele uren is meer dan begroot (€ 334.300 ten opzichte van € 330.000). Er was een onderbesteding van de verwachte reiskosten van € 60.000. Kosten voor inhuur zijn hoger dan begroot maar daartegenover staat een verlaging van de huisvestingskosten en facilitaire kosten. De automatiseringskosten waren met de 2de begrotingswijzing verhoogd met € 550.000 en zijn uiteindelijk € 50.000 lager uitgevallen na de wijziging. De reservering van de onvoorziene kosten is niet aangesproken. In 2021 is € 99.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve meetstations via de resultaatbestemming. Het saldo van opbrengsten en kosten van de meetstations over 2021 bedraagt € 430.000 en is per jaareinde 2021 toegevoegd aan de reserve.

1.2 Omzet per programmaonderdeel • De omzet op programmadeel 1 (basistaken: vergunningverlening, toezicht en handhaving) bedroeg over 2021 € 20.275.000 (begroot € 19.767.000). • De omzet op programmadeel 2 (adviezen en projecten) bedroeg over 2021 € 9.312.000 (begroot € 9.486.000). • De omzet op programmadeel 3 (Collectieve taken) bedroeg over 2021 € 1.619.000 (begroot € 1.619.000). • De omzet op programmadeel 4 (overige exploitatiekosten en baten) bedroeg over 2021 € 3.964.000 (begroot € 3.584.000). • Totale omzet bedroeg € 35.170.000. 1.3 De accountant moet nog een goedgekeurde controleverklaring verstrekken. De voorlopige jaarstukken zijn aangeboden aan de accountant; de accountantsverklaring volgt dus nog. We verwachten dat bij de voorliggende jaarrekening 2021 door de accountant een goedkeurende controleverklaring zal worden verstrekt. 1.4 De ontwerpbegroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 zijn in balans. De OMWB legt een robuuste begroting voor, die in lijn is met de voorafgaande kadernota en conform de afspraken. Ook de financiële positie is versterkt. Er is sprake van een gezond financieel beeld, ondanks de onzekerheden die er ook zijn. De OMWB hanteert de volgende algemene financiële uitgangspunten: a) de begroting 2023 gaat uit van het bestaande beleid, rekening houdend met de financiële effecten van de genoemde beleidsontwikkelingen in hoofdstuk 2.

b) de begroting 2023, inclusief de meerjarenraming 2024–2026, is sluitend; c) de begroting 2023 wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). d) De productieve uren worden geraamd op € 345.000 (begroting 2022: € 338.500), waarbij de begrote omzet van € 35,3 naar € 35,7 miljoen stijgt. e) De begrote personele formatie daalt van 304 naar 294 fte. Hiervan is 18% overhead. f) De flexibele schil groeit van 4% naar 8%. De OMWB heeft een kosteneffectiviteitsonderzoek laten uitvoeren (‘Van goed naar Beter’). In de begroting 2022 zijn naar aanleiding hiervan netto € 200.000 aan besparingen opgenomen. In de ontwerpbegroting 2023 komen er netto structureel € 478.000 aan besparingen bij. Dit bestaat uit:

Zaaknummer 2022-010053

2

Agendapunt:

-

voor € 150.000 minder aan formatie op vergunningstaken (minder kosten). voor € 528.000 aan uit te werken maatregelen (minder kosten). De concretisering hiervan volgt nog. voor € 200.000 aan extra kosten op het gebied van kwaliteitsmanagement.

Daarnaast heeft de OMWB incidentele kosten van € 250.000 opgenomen voor een kwaliteitsmanagementsysteem, net als in 2022. De wijzigingen n.a.v. de MWB-norm zijn doorgevoerd in de begroting 2023. Dit heeft voor enkele gemeenten invloed hebben waaronder de gemeente Goirle. Zie onder Kanttekeningen 1.2. Kanttekeningen 1.1 Wel rekening houden met huidige kostenverzwaringen Het is mooi dat de begroting in balans is, maar wij hebben in het AB overleg al aangegeven dat er nader moet worden gekeken naar de indexering. De OMWB heeft nu een stijging van de kosten voorzien van 1,5 % voor 2023 gebaseerd op de circulaire van september 2021 van BZK. In de vergadering van het AB is mondeling aangegeven dat dit waarschijnlijk te laag is ingeschat. De OMWB heeft aangegeven hierover nog een notitie op te stellen. 1.2 Toename van de bijdrage van de gemeente Goirle De nieuwe MWB-norm is voor de deelnemers in vrijwel alle gevallen hoger dan de oude norm. Niet verbazingwekkend, vooral de inbreng voor vergunningverlening was bij de oude norm veel te laag berekend. Echter, aangezien bij de begroting 2023 wordt uitgegaan van de werkprogramma’s van 2022 is dit bedrag meer bepalend dan de MWB-norm. De echte financiële frictie ontstaat op het moment dat de minimale inbreng (= MWB-norm) hoger is dan de bedragen uit het werkprogramma. Dat is bij gemeente Goirle het geval door de herijking van de MWB-norm.

In het onderstaande overzicht is voor gemeente Goirle de toename van de bijdrage over de komende jaren in beeld gebracht. Jaren Uitbestede werkzaamheden Bijdrage GR Totaal Nieuwe raming n.a.v. Begroting 2023 Verschil, een hogere last

2022 81.554 170.455 252.009 0

2023 81.475 170.000 251.475 272.482 21.007

2024 80.931 170.000 250.931 274.578 23.647

2025 86.100 170.000 256.100 280.674 24.574

2026 86.100 170.000 256.100 286.905 30.805

Deze bedragen zijn exclusief de indexering. Financiën Voor 2022 is de bijdrage van de gemeente Goirle nog dekkend en voorzien. Voor de jaren daarop is een verhoging van de bijdrage berekend. De verhoging van de lasten kan gecompenseerd worden uit de leges voor milieubelastende activiteiten. Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 januari 2023 mogen daarvoor leges worden geheven. Samenwerking n.v.t

Zaaknummer 2022-010053

3

Agendapunt:

Communicatie n.v.t Vervolg De gemeenteraad wordt verzocht haar zienswijzen kenbaar te maken op de Ontwerpbegroting 2023 incl. Meerjarenraming 2024-2026 OMWB. Vervolgens wordt het Algemeen Bestuur van de OMWB ter voorbereiding op de begrotingsbehandeling op de hoogte gesteld van alle zienswijzen. Met inachtneming van de ontvangen zienswijzen van alle deelnemers stelt het Algemeen Bestuur van de OMWB vervolgens de Begroting 2023 incl. Meerjarenraming 2024-2026 vast in haar vergadering van 13 juli 2022. Vóór 1 augustus 2022 wordt de begroting vervolgens aan de minister van BZK gezonden. In dezelfde vergadering wordt de Jaarrekening 2021 vastgesteld. Deze dient uiterlijk 15 juli 2022 aan de minister te worden aangeboden. Door de bestuurders die deelnemen aan het Algemeen Bestuur is een mondelinge zienwijze gegeven op de begrote indexering die de OMWB heeft opgenomen. Hierbij is dus een breed gedragen zienswijze in behandeling. Gemeente Goirle heeft de OMWB schriftelijk laten weten dat men een zienswijze kan verwachten na 10 juni 2022 maar voor 13 juli 2022 in verband met de vergadercyclus van de Raad. Bijlagen 1. Jaarrekening OMWB 2021 2. Ontwerpbegroting OMWB 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026

burgemeester en wethouders van Goirle

Mark van Stappershoef, burgemeester Ruud Lathouwers, secretaris

Zaaknummer 2022-010053

4

Agendapunt:

De raad van de gemeente Goirle; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 10 mei 2022 gelet op de Gemeentewet;

besluit:

1. In te stemmen met de jaarrekening 2021 OMWB. 2. In te stemmen met de Ontwerpbegroting 2023 incl. Meerjarenraming 2024-2026 OMWB en gebruik te maken van de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen. 3. Zienswijze in te dienen op de Ontwerpbegroting 2023 incl. Meerjarenraming 2024-2026 dienen bij de OMWB: wij constateren dat de prijsstijging van 1,5 % gebaseerd is op de september circulaire 2021 van het Ministerie van BZK. Gezien de huidige marktontwikkelingen lijkt ons dit een te laag percentage.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Goirle in zijn vergadering van 14 juni 2022.

, de voorzitter

, de griffier

Zaaknummer 2022-010053

5