07 Vraag en antwoord PAG bij Perspectiefnota 2024.pdf
Tekst van het document
Vraag PAG bij Perspectiefnota 2024 Vraag: Aangaande het bedrag onder programma 1 -inwoners zijnde de majeure investeringen sport over het jaar 2024. Hiervoor wordt een bedrag ingeboekt van € 2.146.000. Als wij er het MJOP sport bijnemen kunnen wij dit bedrag op geen enkele manier herleiden. Graag uitleg hoe dit bedrag is opgebouwd? Antwoord: De in de Perpsectiefnota zijn de bedragen opgenomen uit de Raadsinformatiebrief van 4 oktober 2022 over “Meerjarenonderhoudsplannen, Integraal Huisvestingsplan Onderwijs, vervangingsinvesteringen en Formatieplan”. Op blz. 3 staat de volgende tabel:
Het bedrag voor 2024 van € 1.047.000 voor Sport bestaat uit: • € 893.850 aan onderhoudslasten o.g.v. het MJOP. Dit is weer een ‘netto’ bedrag van: o enerzijds uitgaven o.g.v. het MJOP van € 1.043.150 jaarschijf 2024 o verminderd met € 150.000 voor onderhoud grasvelden i.v.m. een opgenomen/voorgenomen investering in nieuwe kunstgrasvelden voor VOAB (waardoor onderhoud voor de grasvelden kan vervallen) • € 153.536 aan kapitaallasten (afschrijving en rente à 2,5%) van vervangingsinvesteringen in 2024 van totaal € 2.145.600,00. In de berekening van deze kapitaallasten zit echter een fout. Het betreft voorgenomen investeringen in 2024. In Goirle geldt dat in het jaar van investering de helft van de kapitaallasten worden geraamd (dus de helft van de afschrijving en de helft van de rente). In de berekening is wel de helft van de rente genomen, maar i.p.v. 50% van de afschrijving 100% daarvan.
In de Perspectiefnota zijn de kapitaallasten correct doorberekend: Rentevoet: 2,50% investeringsonderdeel
VOAB 2 nieuwe kunstgrasvelden, onderlaag VOAB 2 nieuwe kunstgrasvelden, toplaag VOAB Kleedkamer LTC Infrastructuur TV Riel Infrastructuur
Gegevens investering Jaar
looptijd
2024
2024
bedrag
afschr./jr
afschr.
rente
kap.lstn
36
825.000
22.917
11.458
10.313
21.771
2024
12
825.000
68.750
34.375
10.313
44.688
2024
25
435.600
17.424
8.712
5.445
14.157
2024
20
30.000
1.500
750
375
1.125
2024
20
30.000
1.500
750
375
1.125
56.045
26.820
82.865
2.145.600
De correcte kapitaallasten bedragen dus geen € 153.536 maar € 82.865 (tegen 2,5% rente). NB. In de Perspectiefnota zijn de méérlasten van de rente in de kapitaallasten a.g.v. een renteverhoging naar 3,5% van alle investeringen als één brok opgenomen.