07 Perspectiefnota 2026.pdf

Perspectiefnota 2026 LISELORE NABBEN

13 juni 2025

Het pad dat we hebben afgelegd 2000 – 2022: De confrontatie

- Herverdeling gemeentefonds: Goirle nadeelgemeente - Constatering: aantal beheerplannen niet structureel vertaald - Constatering: oplopende kosten sociaal domein

- Kostenbeheersing sociaal domein

2022 – 2024:

- “Operatie grote brokken”

Het herstel

- Voorzichtigheidsprincipe bij wijze van begroten

- Oplossen financiële taakstelling Raad (deel 1 perspectiefnota)

Heden:

- Ambities bestuursprogramma financieel vertalen (deel 3 perspectiefnota)

Hervinden balans

- Ravijnjaar verschoven van 2026 naar 2028 (onderdeel deel 2 perspectiefnota)

Gemeente Goirle

2

Goirle is en blijft financieel gezond

Netto schuldquote

Solvabiliteit

Ratio grondexploitaties

ierd latsh P k stu fd o jeh van

Structurele exploitatieruimte

Belastingcapaciteit

Gemeente Goirle

3

Oplossen financiële taakstelling Oplossen binnen exploitatie

• Unaniem amendement raad juli 2024 • Bezuinigingsmonitor bij begroting 2025: resterende taakstelling nog zo’n € 2,5 miljoen structureel

• Technischadministratief • Investeringsprogramma • Contractmanagement

• Neutraal voor het begrotingssaldo

Aanpak • Vinden van oplossingen binnen de exploitatie • Keuzeruimte binnen het sociaal domein • Mogelijke ontwikkeling van opbrengsten

Keuzes sociaal domein

Financiële taakstelling € 2,5 mln Ontwikkeling van opbrengsten

• Opgave sociaal domein • Maatschappelijke tarieven

• Belastinggebied

Gemeente Goirle

4

Technisch-administratieve maatregelen

Indexering

Herschikking budgetten

Huidig: Generieke toepassing

Op basis van historische analyse uitputting van budgetten

Wordt: Gericht op budgetten met meerjarige afspraken Betekent: Geen indexering meer op werk- en onderzoeksbudgetten

Rente op nieuwe investeringen

Reserves kapitaallasten IMBK en MJOIP

Huidig: Aansluiten bij geldende marktrente (3,5%)

Huidig: Opbouw reserve tot storting = onttrekking

Wordt: Aansluiten bij rekenrente (1,0%).

Wordt: Realistisch verwerken kapitaallasten.

Reden aanpassing: Marktrente pas relevant bij afsluiten nieuwe financiering. Wordt in de komende twee jaar niet verwacht.

Reden aanpassing: Opbouw reserve niet noodzakelijk. Kapitaallasten afgedekt binnen exploitatie.

Gemeente Goirle

5

Andere oplossingen binnen exploitatie Investeringsprogramma • Financiële planning laten aansluiten bij werkplanning • Inpassen huidige werkvoorraad (afgerond) • Inpassen nieuwe werkvoorraad (bij begroting)

Contractmanagement • Versterken keten van aanbesteding, contractbeheer, contractmanagement • Rendement door meer gericht te sturen in (lopende) contracten

Gemeente Goirle

6

Keuzes sociaal domein Maatschappelijke tarieven • Nu bezig met opstellen beleidskader • Starten bij sportaccommodaties

Opgave sociaal domein • “Laaghangend fruit” in beeld: budgetbijstellingen • Grip op het sociaal domein ingebed in de organisatie • Keuzes gericht op versterking toegang en invulling voorliggende voorzieningen in transformatieopgave • Bewustwording: Financiële taakstelling sociaal domein alleen in te vullen door keuzes voor het wel of niet in stand houden van voorzieningen. Deze keuzes worden op dit moment ambtelijk voorbereid. Gemeente Goirle

7

Ontwikkeling opbrengsten • Belastinggebied: het geheel aan mogelijkheden voor gemeenten om belastingen te heffen. • Analyse gericht op: • Eventueel nieuwe belastingsoorten voor Goirle. • Maximeren kostentoerekening.

Eerste inzichten • OZB is altijd mogelijk, maar biedt weinig ruimte kijkend naar belastingcapaciteit en vergelijk met andere gemeenten • Introductie reclamebelasting is een optie. Nader onderzoek noodzakelijk • Kostentoerekening aan afval en riool moet in de aanloop naar de begroting worden herijkt.

Gemeente Goirle

8

Oplossen financiële taakstelling • Specifieke doorrekeningen worden gemaakt bij de begroting, omdat dit ook onderdeel is van het reguliere begrotingsproces • Pm-posten geconcretiseerd bij begroting

Resultaat • Inzet op technisch-administratieve maatregelen • Budgetaanpassingen sociaal domein

Totaal nog te realiseren taakstelling Administratief-technische maatregelen Investeringsagenda (lopende projecten) Investeringsagenda (voorgenomen projecten) Sociaal domein (budgetaanpassingen) Sociaal domein (beleidskeuzes) Belastingen (exclusief OZB) Maatschappelijke tarieven Van aanbesteding naar contractmanagement Subtotaal van reeds geconcretiseerde maatregelen Nog in te vullen via PM-posten Totaal nog resterende taakstelling na maatregelen

2026 2027 2028 2029 - 2.326 N - 2.394 N - 2.502 N - 2.502 N 1.270 V 1.220 V 1.172 V 1.115 V 404 V 131 V 45 V 0 Pm Pm Pm Pm 110 V 110 V 110 V 110 V Pm Pm Pm Pm 100 V 100 V 100 V 100 V 25 V 50 V 75 V 100 V 100 V 200 V 300 V 400 V 2.009 V 1.811 V 1.802 V 1.825 V 317 V 583 V 700 V 677 V 0 0 0 0

• Nog geen keuzes op afbouw voorzieningen

Gemeente Goirle

9

Meerjarenperspectief na beleidswensen • Vertrekpunt is saldo na 1e Burap 2025 • Indicatief beeld (schattingsposten) autonome ontwikkelingen • Beleidswensen perspectiefnota

Nog niet • Zekerheid over autonome ontwikkelingen (zowel baten als lasten)

2026

2027

2028

2029

Saldo na Burap 2025-1

1.026 V

1.331 V

608 V

608 V

Autonome ontw.

687 V

770 V

-445 N

-595 N

-20 N

320 V

295 V

2.081 V

483 V

308 V

Beleidswensen PPN 2026 – 2029

1.713 V

• Creëren financiële ruimte voor ambities bestuursprogramma

Gemeente Goirle

10

Zijn er nog vragen?