Document · PDF

05 Begroting 2025.pdf

Themabijeenkomst 1 oktober 2024, gemeente Goirle33.688 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

van Stappershoef is lid van het AB. Wethouder K. Krook is lid van de Bestuurscommissie Jeugd. Risico’s Geen.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Vennootschappen Brabant Water N.V. (’s-Hertogenbosch) Doel Het, op grond van de Drinkwaterwet, verzorgen van de drinkwatervoorziening in Noord-Brabant. Vertegenwoordiging Wethouder P. van Dijk. Risico’s Geen bijzonderheden te melden. Tilburgsche Waterleiding Maatschappij N.V. (Tilburg) Doel Per 1 juni 2007 is door N.V. TWM de winning en distributie van water in Tilburg en Goirle overgedragen aan N.V. Waterleidingmaatschappij Oost-Brabant, het huidige Brabant Water N.V. (BW). Het doel van watervoorziening wordt nu verzorgd door Brabant Water. Onderdeel van TWM is de dochteronderneming TWM Gronden. De activiteit van deze onderneming is het beheren van gronden in het waterwingebied. Vertegenwoordiging Wethouder P. van Dijk. Risico’s Geen bijzonderheden te melden. Bijzonderheden Door de overname door Brabant Water (BW) moest BW een vergoeding betalen voor alle overgedragen activa en passiva. Over deze vergoeding heeft lange tijd een juridische procedure gelopen. Deze procedure is afgerond en hierdoor werd het in 2023 mogelijk een dividenduitkering te doen van totaal € 27,5 mln., waarvan € 2,5 mln. voor de gemeente Goirle. Deze dividenduitkering kan worden gezien als een tussentijdse uitkering; het is nog geen eindafrekening. N.V. Bank Nederlandse gemeenten (BNG) (Den Haag) Doel De BNG is de bank van en voor overheden en voor instellingen met een maatschappelijk belang.

Het doel daarbij is om duurzaam bij te dragen aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner. Vertegenwoordiging Wethouder P. van Dijk. Risico’s Geen bijzonderheden. Publiek ontwikkelbedrijf REKS B.V. Doel Opwekken van duurzame elektriciteit met wind- en zonneparken Publiek belang Het Publiek Ontwikkelbedrijf is in 2023 opgericht en komt voort uit de Regionale Energie- en Klimaatstrategie (REKS). Hierin hebben gemeenten, waterschappen en provincie Noord-Brabant plannen gemaakt voor de opwekking van duurzame elektriciteit in ‘energiehubs’. Vertegenwoordiging Wethouder L. Franssen Risico’s Voor de deelname aan het Publieke Ontwikkelbedrijf REKS B.V. is voorafgaand een risico-analyse opgesteld en gebleken dat deze financieel gezien beperkt zijn.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Stichtingen Stichting Midpoint Brabant (Tilburg) Doel Stichting Midpoint Brabant heeft tot doel het bevorderen en stimuleren van de regionale economische ontwikkeling in de regio Midden-Brabant. Publiek belang Midpoint is een stichting binnen de GR Regio Hart van Brabant. In de stichting zijn vertegenwoordigd: ondernemingen, onderwijs- en kennisinstellingen, overheden en maatschappelijke organisaties. De stichting draagt direct bij aan de doelstellingen op het gebied van werkgelegenheid, bedrijventerreinen, het versterken van de regionale samenwerking en Social Innovation. Verder draagt de stichting bij aan de gestelde doelen inzake aansluiting onderwijs-arbeidsmarkt en afname werkloosheid. Vertegenwoordiging Vanuit de gemeente Goirle is er geen directe vertegenwoordiging in het AB. Indirect wordt de gemeente vertegenwoordigd via een afgevaardigde vanuit de Regio Hart van Brabant. Risico’s Geen bijzonderheden.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Paragraaf Grondbeleid Uitgangspunten Het grondbeleid heeft invloed op en een relatie met vrijwel alle programma’s: - Leefomgeving voor ruimtelijke ontwikkeling, wonen en verkeer - Inwoners voor cultuur, sport en recreatie - Bedrijvigheid voor economische structuur Het beleid is vastgelegd in de Nota Grondbeleid. De risico’s bij onze grondexploitaties vormen een integraal onderdeel van de risicokaart en daarmee van de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement. De ratio weerstandsvermogen grondexploitaties wordt apart berekend. We herzien de Nota grondbeleid In 2021 is de herijking van het grondbeleid vastgesteld, waarin aansluiting is gezocht met de notitie grondexploitatie van de commissie BBV De Nota grondbeleid wordt in 2025 geactualiseerd. Hierin worden voornamelijk de gevolgen van de inwerkingtreding van de Omgevingswet en het Didam-arrest verwerkt.

Complexen in exploitatie De Boschkens (Goirle) Boekwaarde 1-1-2024 Doel

Tijd Budget

€ 1.145 Winstcapaciteit (EW) € 1.518 In fase 4B is een overeenkomst gesloten met Heijmans Vastgoed over de realisatie van maximaal 83 woningen. De ontwikkelaar is inmiddels begonnen met de omgevingsplanprocedure. Voor fase 7 van Boschkens (het Barbara Benz Park) liggen de ontwikkelingsplannen stil in afwachting van het locatieonderzoek Mill Hill en de uitwerking van de geluidswerende voorzieningen aan de A58. Totale afronding is voorzien in 2028. In de afgelopen jaren zijn de volgende bedragen als winst genomen: In 2017 : € 3.666.042 In 2018 : € 84.232 In 2019 : € 375.277 In 2020 : € 939.031 In 2021 : € 38.323 In 2022: € 289.290 In 2023: € 2.037.370 Totaal: € 7.429.565

Er zijn diverse projecten in Goirle en Riel die door externe ontwikkelaars zijn opgepakt waarbij de gemeente faciliterend optreedt. De gemeente stuurt hier op het realiseren van haar beleidsdoelen ten aanzien van woningbouw door middel van vastgestelde gemeentelijke randvoorwaarden en door middel van het omgevingsplan.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de mate waarin de gemeente in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijk invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen de weerstandscapaciteit (dit is de financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijzigingen beschikbaar is) en de aanwezige risico's. Ratio weerstandsvermogen grondexploitatie

Weerstandscapaciteit Risico’s

5.141 = 954

5,4

Wanneer het weerstandsvermogen tussen de 1 tot 1,4 maal ( ratio ) groter is dan de benodigde weerstandscapaciteit wordt gesproken van een gezond of ruim voldoende weerstandsvermogen. Gelet op de uitkomst is er sprake van een uitermate gezond weerstandsvermogen.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Paragraaf Wet Open Overheid

Vanaf 1 mei 2022 vervangt de Wet open overheid (Woo) de Wet openbaarheid bestuur (Wob). Een belangrijk verschil met de Wob is dat de Woo naast informatieverstrekking op verzoek (passief) overheidsorganisaties ook verplicht zelf informatie openbaar te maken (actief). De actieve openbaarmaking wordt stapsgewijs ingevoerd. Passief openbaarmaken De passieve openbaarmaking binnen de gemeente is aangepast aan de Woo. De collega's van Team Klantcontact zijn aangewezen als Woo-contactpersoon. Een Woo-contactpersoon ondersteunt waar nodig bij het vinden van documenten. Mensen kunnen ook via info@goirle.nl vragen stellen over de Woo. Een Woo-verzoek dien je schriftelijk of digitaal in bij het college van burgemeester en wethouders. Actief openbaarmaken Per 1 mei 2022 is er een inspanningsverplichting om een aantal categorieën actief te publiceren. Per 1 november zal het eerste Koninklijk Besluit (KB) ons verplichten om organisatie- en bereikbaarheidsgegevens te publiceren. Aan deze verplichting voldoen we op dit moment al. Er is inmiddels een landelijke conceptplanning voor de overige categorieën: in 2025 zijn Raadstukken, Collegestukken, Adviezen, Jaarplannen en -verslagen en Woo-verzoeken aan de beurt; in 2026/2027 de rest (Ingekomen stukken, Onderzoeken, Convenanten, Klachtoordelen en Beschikkingen).

Op dit moment wordt in Equalit-verband gewerkt aan het verwerven van een publicatieplatform, dat vermoedelijk begin Q2 2025 operationeel zal zijn. Dit platform zal dan ook gekoppeld worden aan de Woo-index, de landelijke verwijsindex waar alle overheidsdocumenten straks ontsloten worden. Tot die tijd zullen we documenten die al Woo-proof zijn op onze gemeentelijke website publiceren (we doen dat al voor Woo-verzoeken en Klachtoordelen). We hebben besloten dat we pas aan de wet gaan voldoen op het moment dat we een platform hebben.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Financiële begroting

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Overzicht van baten en lasten Samenvattend overzicht baten en lasten TOTAAL bedragen x € 1.000 Lasten Baten Saldo Reserve-storting Reserve-onttrekking Resultaat

Realisatie Begr. 2024 2023 na wijz. 69.808 78.881 81.088 77.912 11.280 V 969 N 1.587 1.835 3.637 2.801 13.329 V 4N

Begroting 2025 69.330 72.721 3.390 V 1.526 602 2.467 V

Meerjarenraming 2026 2027 71.127 71.553 73.027 73.757 1.900 V 2.204 V 1.587 1.563 562 503 875 V 1.144 V

2028 73.964 73.457 506 N 740 2.342 1.095 V

Uitgangspunten en grondslagen De begroting is opgesteld op basis van de volgende uitgangspunten en grondslagen: - De begroting moet structureel en reëel in evenwicht zijn; - De begroting is opgesteld op basis van lopende prijzen; - Er is rekening gehouden met de volgende loon- en prijsindex (CPB CEP 2024), zoals gepubliceerd in de meicirculaire 2024 gemeentefonds: 2024 2025 2026 2027 2028 Loonindex 6,4 4,4 3,8 4,8 4,0 Prijsindex 2,9 2,2 2,2 2,2 2,2 -

Daar waar andere percentages van toepassing zijn, zijn deze toegepast; De bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van de GR; Er is een rekenrente gehanteerd van 3,5%. Het rente-omslagpercentage komt uit op afgerond 0,5%; De raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de meicirculaire 2024, zoals die ook in de 2e Bestuursrapportage 2024 is opgenomen; De lastenraming voor Jeugdzorg is gebaseerd op de eigen inschatting waaraan de opgave van de regio ten grondslag ligt; De bezuinigingen uit het Bestuursakkoord zijn als stelpost opgenomen omdat daarvoor nog haalbaarheidsonderzoeken nodig zijn;

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Berekening structureel en reëel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000 / V=Voordelig N=Nadelig)

lasten Totale lasten incl. stortingen in reserves AF: waarvan incidenteel Waarvan structurele lasten Restant stelpost bezuiniging Sociaal domein Restant stelpost bezuiniging overige domeinen structureel reële lasten

2025 70.856 2.174 68.682 662 787 70.131

2026 72.714 3.557 69.157 799 1.527 71.482

2027 73.116 2.673 70.443 876 1.518 72.838

2028 74.704 1.865 72.839 984 1.517 75.341

baten Totale baten incl. onttrekkingen aan reserves AF: waarvan incidenteel waarvan structureel (=structureel reële baten)

2025 73.323 555 72.768

2026 73.589 3.057 70.532

2027 74.260 2.273 71.987

2028 75.799 1.865 73.935

structureel en reëel begrotingssaldo

2.637 V

951 N

851 N

1.406 N

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Detailoverzicht baten en lasten per programma en thema, inclusief reservemutaties per programma

bedragen x € 1.000 1 Inwoner 1.1 Preventie 1.2 Onderwijs 1.3 Zorg en activering 2 Leefbaarheid 2.1 Ruimte, leefomgeving en groen 2.2 Klimaat, milieu en energie 2.3 Veiligheid en crisisbeheersing 3 Bedrijvigheid 3.1 Bedrijvigheid 4 Dienstverlening 4.1 Bestuur 4.2 Dienstverlening Totaal Programma's 5 Alg. dekkingsmiddelen en overhead 5.1 Algemene dekkingsmiddelen 5.2 Overhead Totaal Baten en Lasten Mutaties reserves 1. Inwoner 2. Leefomgeving 3. Bedrijvigheid 4. Bestuur en organisatie Algemene dekkingsmiddelen en overhead TOTAAL / RESULTAAT

Gemeente Goirle – Begroting 2025

2024 na wijziging Baten Lasten Saldo 11.986 42.156 30.170 N 1.001 5.764 4.763 N 290 2.676 2.386 N 10.695 33.716 23.021 N 9.419 21.768 12.349 N 3.168 13.133 9.965 N 6.235 6.704 469 N 15 1.931 1.916 N 235 482 247 N 235 482 247 N 610 3.625 3.015 N - 2.790 2.790 N 610 835 224 N 22.251 68.031 45.780 N 55.661 10.850 44.811 V 55.421 1.293 54.129 V 240 9.557 9.317 N 77.912 78.881 969 N 2.801 1.835 965 V 942 1.559 617 N 954 277 677 V 811 811 V 94 94 V 80.712 80.716

2025 Baten 6.534 1.021 291 5.222 9.155 3.232 5.906 16 263 263 550 550 16.501 56.219 56.022 197 72.721 602 183 419 -

Lasten 35.198 5.771 2.716 26.711 20.570 12.367 6.026 2.177 492 492 2.738 1.917 821 58.998 10.332 -182 10.514 69.330 1.526 1.057 468 -

73.323

70.856

Saldo 28.664 N 4.750 N 2.426 N 21.489 N 11.415 N 9.135 N 119 N 2.161 N 229 N 229 N 2.188 N 1.917 N 272 N 42.497 N 45.887 V 56.205 V 10.317 N 3.390 V 923 N 874 N 49 N -

2026 Baten 6.458 957 292 5.209 10.643 4.767 5.860 16 268 268 582 582 17.951 55.076 54.872 204 73.027 562 148 414 -

Lasten 35.529 5.760 2.695 27.075 22.641 14.199 6.212 2.230 507 507 2.900 1.982 918 61.577 9.550 -896 10.447 71.127 1.587 1.021 566 -

2.467 V

73.589

72.714

Saldo 29.071 N 4.802 N 2.403 N 21.865 N 11.998 N 9.432 N 352 N 2.214 N 239 N 239 N 2.318 N 1.982 N 336 N 43.626 N 45.526 V 55.768 V 10.243 N 1.900 V 1.025 N 874 N 152 N -

2027 Baten 6.153 672 292 5.189 10.000 4.012 5.973 16 271 271 602 602 17.026 56.731 56.518 213 73.757 503 62 441 -

Lasten 35.370 5.312 2.675 27.383 22.750 14.154 6.301 2.294 519 519 3.012 2.056 956 61.650 9.903 -869 10.772 71.553 1.563 1.010 553 -

875 V

74.260

73.116

Saldo 29.217 N 4.641 N 2.383 N 22.193 N 12.749 N 10.143 N 328 N 2.278 N 248 N 248 N 2.410 N 2.056 N 354 N 44.625 N 46.828 V 57.387 V 10.558 N 2.204 V 1.060 N 948 N 112 N -

2028 Baten 6.153 672 292 5.189 8.128 2.024 6.088 16 271 271 599 599 15.151 58.306 58.085 221 73.457 2.342 1.856 486 -

Lasten 38.592 5.338 5.429 27.824 21.490 13.034 6.098 2.359 530 530 3.097 2.120 977 63.709 10.255 -852 11.106 73.964 740 200 540 -

Saldo 32.439 N 4.667 N 5.137 N 22.635 N 13.362 N 11.010 N 9N 2.343 N 259 N 259 N 2.498 N 2.120 N 378 N 48.558 N 48.052 V 58.937 V 10.885 N 506 N 1.602 V 1.656 V 54 N -

1.144 V

75.799

74.704

1.095 V

Toelichting op de verschillen tussen de begroting 2025 en de begroting 2024 Verschillen worden toegelicht op hoofdlijnen, per thema, vanaf € 50.000. We vergelijken hierbij de begroting 2024 (na wijzigingen t/m Burap-2 2024) met de primaire begroting 2025 (inclusief nieuw beleid). Structurele gevolgen vanuit de Burap’s 2024 zijn verwerkt in 2024 en worden hieronder niet verder toegelicht (zie daarvoor de onderbouwing zoals opgenomen in de Burap 1 en 2 van 2024). Algemeen - loonkosten De loonkosten in de begroting 2025 e.v. zijn gebaseerd op de formatie 2024 met als aanvulling de uitkomsten van het realisatiekrachtonderzoek. In het realisatiekrachtonderzoek is de aanbeveling gedaan het de formatiebudget te verhogen met structureel € 500.000. Deze verhoging is vertaald met een formatie-uitbreiding met 5,2 fte. De belangrijkste wijzigingen voor 2025 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 hangen samen met onderstaande wijzigingen in taken en ambities en met diverse automatische aanpassingen. Bijstelling met indexering van 4,4% Formatieplan 2025 Functiewaarderingssysteem HR21 Hogere inwonersklasse Periodieke verhoging Voorziening pensioen/wachtgeld Vacaturevoordeel 2024 gebruikt voor inhuur* Flexibele schil 2024 gebruikt voor inhuur* Diverse kleine bijstellingen Totale toename 2024 na wijziging-prim 2025

€ € € € € € € € € €

671.132 500.000 85.500 66.930 188.587 67.080 322.639 87.034 11.067 1.999.969

* in 2024 is de loonsom van vacaturevoordeel en een gedeelte van de flexibele schil gebruikt om inhuur in te vullen. Dit verlaagt de salariskosten incidenteel in 2024; in 2025 zijn deze budgetten weer in de loonsom meegenomen Programma 1 Inwoner Thema 1.1 Preventie Lasten De kapitaallasten vallen € 68.000 lager uit als gevolg van nieuwe nota investeringen 2024 en het investeringsplan 2025-2028. Voor 2024 zijn incidentele budgetten beschikbaar gesteld voor onderhoud en uitvoeringsplan Sport en haalbaarheidsonderzoek zwembad, totaal lagere uitgaven € 147.000. In de nota investeringen 2024 is de grens voor investeringskredieten gesteld op € 50.000. Bij burap 2 2024 zijn een aantal Sport investeringskredieten onder de € 50.000 overgezet naar onderhoud, Dit zorgt voor een voordeel bij de sportparken, totaal € 244.000 Bij de begroting 2024 is voor de bezuinigingsopgave, voor de uitvoering kennis en expertise van derden € 200.000 nodig in 2024 en € 50.000 in 2025. Dit zorgt voor lagere uitgaven van € 150.000. Ingaande 2024 is een bezuinigingsopgave voor het sociaal Domein opgenomen. Bij de PPN 2025 is een amendement aangenomen waarin de bezuinigingsopgave van € 1,5 mln. voor 2024 komt te vervallen. Voor 2025 is de bezuinigingsopgave vastgesteld op € 1 mln. Hiervan is al een gedeelte ingevuld. Totaal staat er nog een bedrag van € 662.000 als bezuinigingsopgave voor 2025.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

De indexering van diverse budgetten zorgen voor hogere uitgaven van € 50.000. In 2024 zijn incidentele budgetten beschikbaar door overheveling van middelen uit 2023 en extra ontvangen middelen door het Rijk. Totaal € 94.000 voordeel.

Thema 1.2 Onderwijs Lasten De kapitaallasten vallen € 54.000 lager uit als gevolg van nieuwe nota investeringen 2024 en het investeringsplan 2025-2028. Diverse kosten, waaronder personeelslasten en indexering, zorgen voor hogere uitgaven in 2024 € 93.000.

Thema 1.3 Zorg en activering Lasten De kapitaallasten vallen € 18.000 lager uit als gevolg van nieuwe nota investeringen 2024 en het investeringsplan 2025-2028. De indexering van diverse budgetten, waaronder hulp bij huishouden en het Dorpsteam, zorgen voor hogere uitgaven van € 363.000. Diverse kosten zorgen voor hogere uitgaven in 2024 € 28.000. De kosten die we in 2024 maken voor de noodopvang Vluchtelingen in het CNO aan de Tilburgseweg 209 worden volledig door het COA vergoed. De incidentele bijdrage voor 2024, € 3,4 mln., wordt zowel bij de lasten en de baten verwerkt. (zie baten) De kosten die we in 2024 maken voor opvang ontheemden Oekraïne kunnen we betalen uit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne van het ministerie van Justitie en Veiligheid. De incidentele bijdrage voor 2024, € 1,480 mln., wordt zowel bij de lasten en de baten verwerkt. (zie baten) In 2024 hebben we de ontvangen middelen van 2023, voor de energietoeslag 2023 aan kwetsbare huishoudens uitbetaald, dit zorgt voor lagere uitgaven van € 52.000. De begroting 2025 is lager voor bijzondere bijstand ten opzichte van de uitgaven 2024. Dit is een bedrag van € 167.000. Naast bewindvoeringskosten, worden de inrichtingskosten statushouders geboekt als bijzondere bijstand. Hier tegenover staat bij de baten een post nog te vorderen leningen.

(zie baten) In de meicirculaire 2024 is melding gemaakt dat de bijdrage voor sociale werkvoorziening wordt verlaagd. Dit heeft gevolgen voor de subsidie WSW aan de Diamantgroep € 232.000. Van het Rijk hebben we voor 2024 een voorlopige beschikking ontvangen voor de specifieke uitkering voor Wet inburgering 2024 van € 506.000. Deze uitkering wordt zowel bij de lasten en de baten verwerkt. (zie baten) In de decembercirculaire 2023 hebben we incidentele middelen voor 2024 ontvangen voor begeleiding statushouders. Samen met een overheveling budget uit 2023 zorgt dit voor lagere uitgaven van € 75.000. De bijdrage aan de Regio Hart van Brabant voor Wmo-Begeleiding is lager, dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat we regionaal inkopen, € 246.000. Dit voordeel is meegenomen bij de bezuinigingsopgave. (zie thema 1.1)

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Voor project onderzoek huisvesting statushouders is maximaal € 300.000 beschikbaar gesteld, dit project is gestart in 2024 en loopt door in 2025 met een beschikbaar budget van € 258.000. De begroting 2025 voor jeugd is ontvangen van de regio Hart van Brabant en is lager dan in 2024, € 108.000. Baten De indexering van diverse budgetten zorgen voor hogere inkomsten van € 5.000. COA heeft toegezegd dat ze alle kosten die we in 2024 maken voor de noodopvang Vluchtelingen in het CNO aan de Tilburgseweg 209 volledig vergoeden. De incidentele bijdrage voor 2024, € 3,4 mln., wordt zowel bij de lasten en de baten verwerkt. (zie lasten) Voor de opvang ontheemden Oekraïne is in 2024 van het ministerie Justitie en Veiligheid een incidentele bijdrage voor 2024, € 1,480 mln., ontvangen vanuit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne. Deze incidentele bijdrage wordt zowel bij de lasten en de baten verwerkt. (zie lasten) Bij bijzondere bijstand worden de inrichtingskosten statushouders teruggevorderd via te vorderen leningen, voor een bedrag van € 93.000. (zie lasten) Van het Rijk hebben we voor 2024 een voorlopige beschikking ontvangen voor de specifieke uitkering voor Wet inburgering 2024 van € 506.000. Deze uitkering wordt zowel bij de lasten en de baten verwerkt. (zie lasten)

Programma 2 Leefomgeving Thema 2.1 Ruimte, leefomgeving en groen Lasten Voor fase 2 van het verkeerscirculatieplan is in 2025 een budget opgenomen van € 200.000 (N). Voor de bestrijding van invasieve exoten is vanaf 2025 een structureel budget opgenomen van € 75.000 (N). Conform het raadsbesluit IMBK is het budget voor speelvoorzieningen in 2025 € 75.000 (V) lager. In 2025 is geen budget opgenomen voor de proeftuin, waardoor de lasten € 75.000 (V) lager zijn. In 2024 is fors bijgeraamd op uitvoeringskosten afgifte Omgevingsvergunningen. Daarop zal uiteindelijk veel doorgeschoven moeten worden naar 2025 omdat eerder al bij de 2e burap € 300.000 legesopbrengst werd doorgeschoven. We verwachten het doorschuiven van het lastenbudget bij de Slotwijziging 2024 te kunnen verwerken. Nu bij de begroting 2025 zien we daarom ten opzichte van de raming 2024 nog een groot verschil van € 556.000 (V). Zie toelichting hieronder bij de baten. Baten Omgevingsvergunningen In 2025 verwachten we € 400.000 (V) meer inkomsten van bouwleges. Hier staan echter ook extra capaciteitskosten tegenover om de vergunning-afgifte mogelijk te maken. Deze worden bij de Slotwijziging 2024 doorgeschoven naar 2025. Zie de verklaring hierboven bij de Lasten.

Thema 2.2 Klimaat, milieu en energie Lasten De kapitaallasten vallen € 165.000 (V) lager uit als gevolg van nieuwe nota investeringen 2024 en het investeringsplan 2025-2028.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

In 2024 was eenmalig budget opgenomen voor sanering Karrepad. Deze lasten zijn er in 2025 niet. Dit leidt tot lagere lasten van € 345.000 (V). Volgens de Transitievisie Warmte moeten wij voor ongeveer tien wijken een wijkuitvoeringsplan maken. Deze kosten naar verwachting € 100.000 per wijk. In 2025 is hiervoor € 200.000 (N) begroot. Voor een haalbaarheidsonderzoek naar de kansen voor alternatieve opwek en de aanleg van warmtenetten is incidenteel € 50.000 (N) beschikbaar gesteld. Voor de uitvoering van de maatregelen van het nationaal isolatieprogramma zijn in 2025 geen lasten begroot. Dit leidt tot een verschil van € 393.000 (V) ten opzichte van 2024. Baten De verwachte opbrengsten van het oud papier zijn met € 75.000 (N) verlaagd. De opbrengsten uit afvalstoffenheffing zijn met € 90.000 (V) verhoogd. Voor de aanpak van energiearmoede hebben we geen baten SPUK-gelden geraamd. Dit resulteert in een verschil van € 97.000 (N). Dit is echter wel budgettair neutraal. Voor het Nationaal Isolatie Programma (NIP) ontvangen we in 2025 geen gelden. Dit resulteert in een verschil van € 295.000 (V).

Thema 2.3 Zorg voor een veilige leefomgeving Lasten De gewijzigde bijdrage aan de gemeenschappelijke regio resulteert in een verschil van € 211.000 (N). Baten Niet van toepassing

Programma 3 Bedrijvigheid Niet van toepassing

Programma 4 Bestuur en organisatie Thema 4.1 Bestuur Lasten In 2024 is er een incidentele storting gedaan van € 891.000 in de voorziening pensioenen bestuurders, zoals besloten bij de resultaatsbestemming 2023. In 2025 is er geen storting in de voorziening, zodat in 2025 de lasten lager zijn dan in 2024. Zie ook bij de baten. Voor het bestuurskrachtonderzoek naar de formatie was in 2024 incidenteel € 50.000 beschikbaar. In 2025 is dit budget er niet, en zijn de lasten daardoor lager. De indexatie van personele budgetten voor het bestuur zorgt voor hogere lasten in 2025 van € 50.000. Overige verschillen op dit thema: € 17.000 (nadeel).

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Baten In 2024 is de storting in de voorziening pensioenen gedekt door een onttrekking uit de Overhevelingsreserve. In 2024 zijn de baten dan ook fors hoger dan in 2025. Thema 4.2 Dienstverlening Lasten De lasten stijgen enerzijds met € 65.000 door CAO-ontwikkelingen. Omdat er in 2025 geen verkiezingen zijn, zijn er op dit onderdeel geen uitgaven begroot; voordeel van € 62.000. Overige verschillen: € 12.000 (nadeel).

5 Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead Thema 5.1 Algemene Dekkingsmiddelen Lasten De verwerking van de renteomslag levert een voordeel op van € 65.000. In 2024 is rekening gehouden met extra lasten voor beroep- en bezwaren voor OZB. We verwachten dat in 2025 deze lasten lager zijn. Voordeel van 57.000. In de begroting 2024 is met het verwerken van de Meicirculaire 2024 een bedrag van € 597.000 als stelpost opgenomen voor gestegen lonen en prijzen. In 2025 is deze vervallen waardoor een voordeel ontstaat. In 2025 is een bezuinigingsstelpost opgenomen van (per saldo) van € 787.000 (voordeel). Baten We verwachten meer rentebaten (123.000 voordeel) door een hoger saldo op onze bankrekeningen. Door indexering van de OZB-tarieven en toename van het aantal woningen, verwachten we € 168.000 meer OZB inkomsten. De algemene uitkering uit het Gemeentefonds stijgt in 205 met € 0,8 mln. (stand Meicirculaire 2024). In 2024 is een voordeel ontstaan van € 246.000 door vrijval van oude verplichtingen. In 2025 is dit niet opgenomen; hierdoor een nadeel in 2025.

Thema 5.2 Overhead Lasten Door formatie-uitbreiding, gestegen loonkosten stijgen de personele lasten met € 720.000. In 2025 is de toerekening van de overhead aan derden (m.n. de grondexploitatie) lager dan in 2024. Nadeel van € 88.000. In 2024 is een bezuiniging op de formatie opgenomen van € 399.000. In het realisatiekrachtonderzoek is de aanbeveling gedaan om deze bezuiniging te schrappen. Dit levert in 2025 een nadeel op. In 2024 zijn diverse incidentele budgetten opgenomen zoals voor invoering van de Wet Open Overheid, storting in de voorziening spaarverlof en digitaliseren bouwdossiers. Deze budgetten vervallen in 2025 en leveren een voordeel op van € 489.000. Daar staat tegenover dat er voor andere onderwerpen in 2025 nieuwe incidentele budgetten worden

Gemeente Goirle – Begroting 2025

opgenomen (organisatieontwikkeling, implementatie zaaksysteem, opzetten arbeidsmarktstrategie). Dit levert extra lasten in 2025 op van € 460.000. Baten Verschil lager dan € 50.000.

Gemeente Goirle – Begroting 2025

Totaaloverzicht van baten en lasten van alle taakvelden

L = Lasten / B = Baten / S = Saldo Taakvelden BBV

Realisatie Begr.2024

Begr.2024

Begroting

Meerjarenramming

bedragen x € 1.000

2023

2024

na wijz.

2025

2026

2027

2028

Bestuur en ondersteuning

L 27.405

15.406

16.323

17.119

14.970

15.681

15.248

Bestuur en ondersteuning

B 59.678

54.673

59.072

57.371

56.220

57.836

61.248

Bestuur en ondersteuning

S 32.272 V

39.267 V

42.749 V

40.252 V

41.250 V 42.156 V 46.000 V

0.1

Bestuur

L 1.548

1.950

2.790

1.917

1.982

2.056

2.120

0.1

Bestuur

B -

0.1

Bestuur

S 1.548 N

1.950 N

2.790 N

1.917 N

1.982 N

2.056 N

2.120 N

0.2

Burgerzaken

L 743

645

835

821

918

956

977

0.2

Burgerzaken

B 293

360

610

550

582

602

599

0.2

Burgerzaken

S 450 N

284 N

224 N

272 N

336 N

354 N

378 N

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

L 36

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

B -

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

S 36 N

17 N

56 N

57 N

59 N

60 N

0.4

Overhead

L 9.012

9.161

9.557

10.514

10.447

10.772

11.106

0.4

Overhead

B 265

216

240

197

204

213

221

0.4

Overhead

S 8.747 N

8.944 N

9.317 N

10.317 N

10.243 N 10.558 N 10.885 N

0.5

Treasury

L 104

-53

-119

-111

-105

-100

0.5

Treasury

B 2.789

100

225

103

102

0.5

Treasury

S 2.684 V

153 V

278 V

221 V

214 V

207 V

202 V

0.61

OZB woningen

L 385

181

241

115

119

122

125

0.61

OZB woningen

B 4.750

4.973

5.073

5.223

5.386

5.555

5.729

0.61

OZB woningen

S 4.365 V

4.792 V

4.832 V

5.108 V

5.267 V

5.433 V

5.605 V

0.62

OZB niet-woningen

L 85

0.62

OZB niet-woningen

B 2.037

2.086

2.166

2.184

2.253

2.325

2.399

0.62

OZB niet-woningen

S 1.953 V

2.021 V

2.101 V

2.149 V

2.217 V

2.288 V

2.361 V

0.63

Parkeerbelasting

L -

0.63

Parkeerbelasting

B -

0.63

Parkeerbelasting

S -

0.64

Belastingen overig

L 140

207

215

224

232

0.64

Belastingen overig

B 48

0.64

S 92 N

67 N

179 N

187 N

196 N

204 N

L -

603

B 45.631

46.303

47.660

48.461

47.076

48.482

49.802

0.7

Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

S 45.631 V

46.298 V

47.058 V

48.455 V

47.070 V 48.476 V 49.795 V

0.8

Overige baten en lasten

L 421

333

-438

-1.175

-1.166

0.8

Overige baten en lasten

B 228

271

0.8

Overige baten en lasten

S 193 N

49 N

62 N

463 V

1.200 V

1.191 V

0.7 0.7

Gemeente Goirle – Begroting 2025

L = Lasten / B = Baten / S = Saldo Taakvelden BBV

Realisatie Begr.2024

Begr.2024

Begroting

Meerjarenramming

bedragen x € 1.000

2023

2024

na wijz.

2025

2026

2027

2028

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

L 14

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

B -

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

S 14 N

12 N

13 N

0.10

Mutaties reserves

L 1.587

837

1.835

1.526

1.587

1.563

740

0.10

Mutaties reserves

B 3.637

584

2.801

602

562

503

2.342

0.10

Mutaties reserves

S 2.050 V

253 N

965 V

923 N

1.025 N

1.060 N

1.602 V

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

L 13.329

2.421

-4

2.467

875

1.144

1.095

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

B -

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten* S 13.329 N 2.421 N 4V 2.467 N 875 N 1.144 N * LET OP: alleen bij taakveld 0.11 Resultaat moet "N" gezien worden als "Voordelig resultaat" en "V" als "Nadelig resultaat"

1.095 N

Veiligheid

L 1.632

1.934

1.931

2.177

2.230

2.294

2.359

Veiligheid

B 94

Veiligheid

S 1.538 N

1.918 N

1.916 N

2.161 N

2.214 N

2.278 N

2.343 N

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

L 1.223

1.430

1.445

1.644

1.674

1.724

1.765

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

B 14

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

S 1.209 N

1.430 N

1.445 N

1.644 N

1.674 N

1.724 N

1.765 N

1.2

Openbare orde en veiligheid

L 409

503

486

532

556

570

594

1.2

Openbare orde en veiligheid

B 80

1.2

Openbare orde en veiligheid

S 329 N

488 N

470 N

517 N

540 N

554 N

578 N

Verkeer, vervoer en waterstaat

L 4.068

4.613

4.686

5.007

5.031

5.236

5.904

Verkeer, vervoer en waterstaat

B 395

187

192

195

Verkeer, vervoer en waterstaat

S 3.673 N

4.426 N

4.499 N

4.815 N

4.837 N

5.041 N

5.710 N

2.1

Verkeer en vervoer

L 3.810

4.306

4.409

4.717

4.736

4.933

5.601

2.1

Verkeer en vervoer

B 333

185

191

193

2.1

Verkeer en vervoer

S 3.478 N

4.121 N

4.224 N

4.527 N

4.543 N

4.740 N

5.408 N

2.2

Parkeren

L 258

307

277

290

296

302

304

2.2

Parkeren

B 63

2.2

Parkeren

S 195 N

305 N

275 N

289 N

294 N

301 N

302 N

2.3

Recreatieve havens

L -

2.3

Recreatieve havens

B -

2.3

Recreatieve havens

S -

2.4

Economische havens en waterwegen

L -

2.4

Economische havens en waterwegen

B -

2.4

Economische havens en waterwegen

S -

2.5

Openbaar vervoer

L -

2.5

Openbaar vervoer

B -

2.5

Openbaar vervoer

S -

Economie

L 424

482

492

507

519

530

Economie

B 257

235

263

268

271

Economie

S 167 N

247 N

229 N

239 N

248 N

259 N

3.1

Economische ontwikkeling

L 205

235

253

259

264

269

Gemeente Goirle – Begroting 2025

L = Lasten / B = Baten / S = Saldo Taakvelden BBV

Realisatie Begr.2024

Begr.2024

Begroting

Meerjarenramming

bedragen x € 1.000

2023

2024

na wijz.

2025

2026

2027

2028

3.1

Economische ontwikkeling

B 2

3.1

Economische ontwikkeling

S 203 N

235 N

253 N

259 N

264 N

269 N

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

L -

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

B -

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

S -

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

L 26

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

B 32

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

S 6V

24 V

23 V

22 V

3.4

Economische promotie

L 193

220

211

218

224

230

3.4

Economische promotie

B 223

184

211

215

218

3.4

Economische promotie

S 30 V

35 N

12 N

Onderwijs

L 2.598

2.656

2.676

2.716

2.695

2.675

5.429

Onderwijs

B 390

221

290

291

292

Onderwijs

S 2.208 N

2.435 N

2.386 N

2.426 N

2.403 N

2.383 N

5.137 N

4.1

Openbaar basisonderwijs

L 63

4.1

Openbaar basisonderwijs

B -

4.1

Openbaar basisonderwijs

S 63 N

62 N

64 N

66 N

68 N

69 N

4.2

Onderwijshuisvesting

L 1.346

1.359

1.387

1.355

1.329

4.078

4.2

Onderwijshuisvesting

B 19

4.2

Onderwijshuisvesting

S 1.327 N

1.341 N

1.369 N

1.337 N

1.310 N

4.059 N

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

L 1.189

1.235

1.228

1.266

1.273

1.278

1.282

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

B 371

203

272

273

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

S 818 N

1.032 N

955 N

993 N

1.000 N

1.005 N

1.009 N

Sport, cultuur en recreatie

L 5.517

7.062

6.520

6.127

6.236

6.377

6.540

Sport, cultuur en recreatie

B 1.072

714

719

738

742

624

Sport, cultuur en recreatie

S 4.444 N

6.348 N

5.801 N

5.388 N

5.494 N

5.752 N

5.915 N

5.1

Sportbeleid en activering

L 141

167

195

190

5.1

Sportbeleid en activering

B 139

125

117

5.1

Sportbeleid en activering

S 2N

42 N

71 N

73 N

76 N

79 N

5.2

Sportaccommodaties

L 1.712

2.814

2.275

1.857

2.025

1.845

1.893

5.2

Sportaccommodaties

B 773

494

476

516

525

5.2

S 940 N

2.320 N

1.799 N

1.341 N

1.500 N

1.321 N

1.368 N

L 171

194

237

244

249

254

B 18

5.3

Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

S 153 N

181 N

223 N

230 N

235 N

240 N

5.4

Musea

L 8

5.4

Musea

B 18

5.4

Musea

S 10 V

5.5

Cultureel erfgoed

L 891

995

1.096

957

731

1.049

1.039

5.5

Cultureel erfgoed

B 102

5.3 5.3

Gemeente Goirle – Begroting 2025

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.goirle.nl/api/v1/meetings/1722/documents/28163