05 1e wijziging 2022 september circulaire.pdf
Tekst van het document
+
Begrotingswljziging
Ter goedkeuring/kennisgeving gezonden aan Gedeputeerde Staten op
nummer:
aantal exemplaren:
aantal bijlagen:
Gemeente
Provincie
Goirle
Noord-Brabant
Dienstjaar
Volgbladen
Nummer
2022
De raad van de gemeente Goirle besluit De begroting van baten en lasten van de gemeente
voor het bovengenoemde dienstjaar te wijzigen als volgt: Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 9 november 2021-
De griffier
De voorzitter
Berry van 't Westeinde
Mark van Stappershoef
L
Begrotings
Voorgestelde
w[ziglngen
wUzlglng
wIzlglng
Uitgaven Inkomstên
200.o00 34.390.340
o o
672.977 G72.977
472.977 35.063.317
Saldo
34.190.340
o
o
34.190.340
Prlmltleve begrotlng 200.000
Begrotlngs
Voorgestelde wiJziging
Totaal na
wijzigingen
672.977 672.977
35,063.317
Íotaa I beg rotlngswlf zlglngsnummêr
f
Septemberclrculalre 2O21 'efÍecten 2022
)eclmale rubrlek 6 - Exploltatie
v
Primitieve begrotlng
Totaal na
wlJziging
lnkomsten
34.390.340
0 0
Saldo
34.190.340
0
0
34.190.340
Uitgaven
0
387,652
0
0 0
387.662
Inkomsten
0
0
Saldo
0
0
387.662
387.662
0
Ultgaven
872.977
3rootboeknummer
3011000
3070002
5080100
5650002
Resultaat van de rekening van baten en lasten
Gemeentefonds
Beleidsveranderingen
Reintegratle kosten
Inkomsten
34,390.340
0 0
0 672.977
0 35.063.317
Saldo
34.390.340
0
672.977
3s.063.317
200.000 0
0 0
290.992
490.992
Inkomsten
0
0
Saldo
200.000
0
290.992
490.992
0 0
0 0
5.677
5.677
Inkomsten
0
0
Saldo
0
0
5.677
5.677
Uitgaven
Ultgaven
Uitgaven
J
6080100 Beleidsveranderingen Rekening wordt gehouden met een stelpost voor 2O22 voor de volgende onderdelen: Stelpost te verwachten uitgaven compensatiepakket 2O22 ad € 52.992;
a. b. Stelpost hogere salarislasten voor 2022; c. Stelpost hogere lasten vanwege de st'rjging van de prijzen van 1,5Yo naar 1.,9 die het rijk hanteert voor de compensatie in de algemene uitkering.
Ad
a. Compe
steunoakket
Yoor 2022 worden ook gelden beschikbaar gesteld voor corona en dat betreft een bedrag van € 52.992 voor: o Aanvullende pakket re-integratie bijstandsgerechtigden ad € 4.819; r lmpuls re-integratie bijstandsgerechtigden ad € 14.201;
r r
Gemeentelijke schuldenbeleid ad €22.648; Bijzondere bijstand ad€L1,324.
Ad b. Stelpost lonen De ramingen voor de lonen en prijzen voor 2022 zijn bepaald bij de vaststelling van de uitgangspunten voor de begroting 2022. Voor de meerjarenraming worden de cijfers gehanteerd die het rijk opneemt in de circulaires als te verwachten stijging van de lonen en prijzen. Voor de lonen hanteert het rijk in de septembercirculaire de volgende stijging voor de lonen. 2022: 3,LYo,2O23:Z,OY",2A24: L,8Yo en voor 2025 2,t%. De cijfers van de meicirculaire welke we hebben gehanteerd voor de meerjarenraming be d ro e ge n re s pe cti eve ij k 2,Oo/o, 2,4Yo, 2,2Yo e n 2,LYo. Op basis hiervan reserveren we een budget voor de salarissen van respectievelijk € 125.000, € 75.000 en € 15.000,00 voor 2024 en 2025. I
Ad
c. Stelpost priizen Voor de prijzen wijken de extra percentages nauwel'rjks af. Alleen 2022 wijkt af. Voor de begroting 2022 gaat het rijk uit van I,9o/o en wij hebben een percentage gehanteerd van 1,5%. Voor de jaren daarna zijn de percentages ongewijzigd. Dit heeft een structureel nadelig effect van € 113.000.
6650002 Re-integratiekosten Omdat de integratie uitkering is verlaag met € 5.577 wordt ook de uitgaven op deze kostenplaats voor dit onderdeel verlaagd.
Voor nadere toelichting wordt verwezen naar b'ljgevoegd raadsvoorstel en -besluit
Toelichting op de 1" wijziging van de begroting van baten en lasten, begroting 2022
ln deze Le wijziging wordt de begroting 2022 aangepast op basis van de uitkomsten van de
septembercirculaire.
Nadere toelichting per kostenplaats:
5011000 Resultaat van de begroting Resultaat van de begroting van baten en lasten Op basis van de verwerking van de positieve uitkomsten van het gemeentefonds vanwege de
septembercirculaire stijgt het positief resultaat van de begroting 2022 met € 387.562. Dit is voornamelijk incidenteel omdat dit grotendeels betrekking heeft op het achterwege laten van de opschalingskortíng voor 2022. ln 2020 en 2021 zijn de opschalingskortingen (korting op de algemene uitkering vanwege te verwachten voordelen bij gemeenten als ze meer samenwerken) niet doorgevoerd. Deze zijn doorgeschoven naar 2022. Deze is op basis van de septembercirculaire voor 2O22 geschrapt en dat levert een eenmalig voordeel op van € 307.000. 6070002
Gemeentefonds
Op basis van de septembercirculaire wordt de algemene uitkering € 672.977 hoger en dat heeft betrekking op: Hogere algemene uitkering ad € 877.300: lnrekenen van een negatieve stelpost vanwege de te verwachten onderuitputting rijksuitgaven ad € 210.000; De lagere uitkering voor het onderdeel integratie uítkering participatie ad €5.677. Tegenover deze lagere uitkering voor dit onderdeel wordt het budget voor de re-integratie met hetzelfde bed rag verlaagd.
a. b. c.
Ad b. De stijging van de accressen is fors en dat wordt voornamelijk veroorzaakt door de bijstelling van de lonen en prijzen en door de hogere rijksuitgaven. Omdat de rijksuitgaven fors stijgen is de vraag gerechtvaardigd of de voorgenomen uitgaven wel allemaal gerealiseerd worden in 2022. Daarom is ons voorstel om met betrekking tot de hogere algemene uitkering om rekening te houden met een stelpost onderuitputting rijksuitgaven. Yoor 2022 wordt geadviseerd daarvoor 10 punten als negatieve stelpost op te voeren en dat komt neer voor 2022 op een bedrag van € 210.000. Omdat uitgaven in de loop der jaren wel gerealiseerd zullen worden wordt voorgesteld om voor 2023 uit te gaan van de helft hiervan (= € 105.000) en vanaf 2O24wordt ervan uitgegaan dat de rijksuitgaven worden gerealiseerd.