04 Bijlage 4a Begroting 2023.pdf
Tekst van het document
Halderberge
2,65%
2,66%
Hilvarenbeek
1,38%
1,40%
1,87%
In de onderstaande tabel is voor het jaar 2023 de bijdrage per gemeente aan Veiligheidsregio MWB opgenomen, waarbij de wijzigingen met betrekking tot loon- en prijscompensatie en de herijking van de kapitaallasten verwerkt zijn. De intekentaken FLO-overgangsrecht en kazernes zijn in paragraaf 3.3 Financiële positie verder uiteengezet.
In de onderstaande tabel is voor de jaren 2023 tot en met 2026 de bijdrage per gemeente aan Veiligheidsregio MWB opgenomen inclusief de herijking mutatie kapitaallasten en exclusief de intekentaken, waarbij de wijzigingen met betrekking tot loon- en prijscompensatie verwerkt zijn. De effecten van de Cebeon maatstaven uit de toekomstige circulaires zijn hierin niet meegenomen en gaan de gemeentelijke bijdragen beïnvloeden. Gemeentelijke bijdrage excl. Intekentaken
Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert Totaal
Totaal bijdrage Totaal bijdrage Totaal bijdrage Totaal bijdrage 2023 o.b.v. 2024 o.b.v. 2025 o.b.v. 2026 o.b.v. kostenverdeel- kostenverdeel- kostenverdeel- kostenverdeelmodel 2023 model 2023 model 2023 model 2023
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
692.762 3.152.540 526.356 4.094.812 11.457.199 1.371.375 1.587.091 2.411.655 1.219.118 1.510.844 1.224.750 1.856.574 976.667 1.300.878 3.010.596 1.864.047 3.264.605 4.716.372 1.179.556 1.506.807 15.358.569 2.827.627 1.420.099 1.176.887 69.707.788
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
709.320 3.227.891 538.937 4.192.684 11.731.044 1.404.153 1.625.025 2.469.298 1.248.256 1.546.956 1.254.023 1.900.949 1.000.011 1.331.971 3.082.554 1.908.601 3.342.634 4.829.101 1.207.749 1.542.822 15.725.662 2.895.212 1.454.041 1.205.016 71.373.910
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
724.780 3.298.240 550.683 4.284.061 11.986.713 1.434.755 1.660.441 2.523.114 1.275.461 1.580.670 1.281.353 1.942.379 1.021.805 1.361.001 3.149.736 1.950.197 3.415.484 4.934.348 1.234.071 1.576.447 16.068.391 2.958.311 1.485.731 1.231.278 72.929.451
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
745.043 3.390.452 566.079 4.403.834 12.321.836 1.474.868 1.706.864 2.593.655 1.311.120 1.624.862 1.317.177 1.996.684 1.050.373 1.399.051 3.237.796 2.004.720 3.510.974 5.072.301 1.268.573 1.620.521 16.517.629 3.041.019 1.527.269 1.265.702 74.968.402
3.2. Overzicht lasten en baten Onderstaand overzicht geeft inzicht in de baten en de lasten in het meerjarig kader, waarbij de algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting en de mutaties in de reserve apart inzichtelijk zijn gemaakt. Programma Veiligheid (bedragen x 1.000)
Jaarrekening 2021 Lasten
Baten
Begroting 2022 Saldo
Lasten
Baten
Begroting 2023 Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Stimuleren redzaamheid in de samenleving
€
447 €
-377 €
70 €
515 €
-528 €
-13 €
542 €
-555 €
-13
Bijdragen aan een veilige leefomgeving
€
7.380 €
-8.555 €
-1.175 €
7.770 €
-8.161 €
-391 €
7.896 €
-8.394 €
-498
Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet €
65.128 €
-70.809 €
-5.681 €
60.071 €
-61.534 €
-1.462 €
69.182 €
-70.325 €
-1.144
Wendbare en duurzame organisatie
€
2.082 €
-10.317 €
-8.235 €
2.489 €
-1.164 €
1.325 €
1.450 €
-1.097 €
354
Algemene Opbrengsten
€
-
-
€
-
€
-
Subtotaal Programma Veiligheid
€
75.038 €
-90.059
€
-15.021
€
70.845 €
Algemene Dekkingsmiddelen
€
455
-437 €
18
€
706 €
-706 €
Overhead
€
13.948 €
-67
€
13.880 €
13.826 €
-11.825 €
2.001 €
13.846 €
Vennootschapsbelasting
€
-
€
-
€
-
-
-
€
-
-
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
€
89.441 €
-90.564
€
-1.123 €
85.378 €
-83.917
€
Stimuleren redzaamheid in de samenleving
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Bijdragen aan een veilige leefomgeving
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
-
€
€
€
€
-
€
-
€
-71.386
€
-541 € -
€
-
€
79.070 € 463
€
-
€
-
-80.371
€
-1.301
-463 €
-
-12.162
€
1.684
€
-
€
-
1.460 €
93.379 €
-92.996
€
383
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-95 €
-95
€
-
€
-63 €
-63
340 €
340 €
-660 €
-320
-
€
-
€
-
-1.460 €
340
€
-723 €
-383
-
93.719 €
€
€
Mutaties Reserves
Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet €
6.655 €
-7.822 €
-1.167 €
Wendbare en duurzame organisatie
€
1.198 €
-1.737 €
-539 €
Algemene Opbrengsten
€
-
-
Subtotaal mutaties reseves
€
7.853 €
Gerealiseerde resultaat
€
97.294 € -100.123
-1.705 €
-1.365 €
-
€
-
-
-1.706 €
340
€
-1.800 €
-2.829 €
85.718 €
Begroting 2024 Lasten Baten
Saldo
Begroting 2025 Lasten Baten
Saldo
€ € € € €
546 8.007 62.952 1.786 -
€ € € € €
-563 -8.569 -64.388 -1.119 -
€ € € € €
-18 -563 -1.436 666 -
549 8.123 64.160 1.924 -
Subtotaal Programma Veiligheid
€
73.290 €
-74.640
€
Algemene Dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting
€ € €
439 € 13.968 € €
-439 € -12.416 € €
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
€
87.697 €
-87.496
Mutaties Reserves Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet Wendbare en duurzame organisatie Algemene Opbrengsten
€ € € € €
340 -
€ € € € €
-63 -479 -
Subtotaal mutaties reseves
€
340
€
-542 €
Gerealiseerde resultaat
€
88.037 €
Programma Veiligheid (bedragen x 1.000) Stimuleren redzaamheid in de samenleving Bijdragen aan een veilige leefomgeving Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet Wendbare en duurzame organisatie Algemene Opbrengsten
-
€
€
-9.559 €
-88.037
€
€
€
€ € € € €
-571 -8.733 -65.530 -1.141 -
€ € € € €
-22 -610 -1.371 784 -
-1.350 €
74.757 €
-75.975
€
€ 1.552 € €
454 € 14.624 € €
-454 € -12.654 € €
€
202
€
89.834 €
-89.082
€ € € € €
-63 -139 -
€ € € € €
340 -
€ € € € €
-63 -1.029 -
-202 €
340
€
-1.091 €
-
90.174 €
€
€ € € € €
-85.718
€
€
-90.174
€
€
€
-
Begroting 2026 Lasten Baten
Saldo
554 8.243 64.997 2.461 -
€ € € € €
-580 -8.948 -66.839 -1.169 -
€ € € € €
-27 -705 -1.842 1.292 -
-1.218 €
76.254 €
-77.536
€
-1.282
€ 1.970 € €
430 € 14.613 € €
-430 € -12.965 € €
1.648 -
€
751
€
91.298 €
-90.932
€
366
€ € € € €
-63 -689 -
€ € € € €
340 -
€ € € € €
-63 -643 -
€ € € € €
-63 -303 -
-751 €
340
€
-706 €
-366
-
91.638 €
€
€ € € € €
-93.719
€
-91.638
€
-
3.3. Financiële positie Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage Op basis van de vastgestelde financiële uitgangspunten, weergegeven in vorige paragrafen, is een totaaloverzicht van de bijdragen van gemeenten en het financieel meerjarenperspectief opgesteld. Hierin zijn ook de intekentaken opgenomen. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage Gemeentelijk bijdrage vastgestelde begroting* Aanpassing LPO** Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO Herijking beleid Haaren IOV-gelden Taakstelling Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO en herijking beleid Herijking beleid: Mutatie kapitaallasten Gemeentelijke bijdrage na herijking beleid Intekentaken FLO Kazernes Totaal intekentaken Totaal bijdrage gemeenten begroting
Rekening 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026
€
65.186.379
€
€
3.011.611
€
66.493.040
€
67.498.768
€
69.456.233
€
71.123.182
€
72.844.363
611.736 €
1.957.464
€
1.666.950
€
1.721.181
€
1.762.834
€
68.197.990
€
67.104.776
€
69.456.233
€
71.123.182
€
72.844.363
€
74.607.197
€ € € €
221.400 169.000 -1.704.950
€ € € €
223.438 170.554 -
€ € € €
-
€ € € €
-
€ € € €
-
€ € € €
-
€
66.883.440
€
67.498.768
€
69.456.233
€
71.123.182
€
72.844.363
€
74.607.197
€
-
€
-
€
85.088 €
361.206
€
66.883.440
€
67.498.768
€
€ € €
5.977.879 € 463.639 € 6.441.518 €
2.681.105 € 454.879 € 3.135.984 €
2.932.623 € 458.990 € 3.391.613 €
€
73.324.958
70.634.752
73.099.401
€
€
251.555 € 69.707.788
€
€
250.728 € 71.373.910
€
€
74.968.403
3.118.484 € 98.008 € 3.216.492 €
3.136.072 € 99.675 € 3.235.746 €
2.967.882 101.369 3.069.251
74.590.402
76.165.197
78.037.654
€
72.929.451
€
* De gemeentelijke bijdrage vastgestelde begroting 2023 en verder is inclusief aanpassingen LPO, taakstelling 2021 € 1.704.950 en herijking beleid Haaren (€ 223.438) en IOV-gelden (€ 170.554) in 2022 . ** Aanpassing LPO wordt vanaf 2023 berekend over Gemeentelijke bijdrage na aanpassing LPO en herijking beleid (Haaren en IOV-gelden)
Actualisatie FLO-overgangsrecht Intekentaak FLO
Rekening 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026
Regionalisering brandweer Bergen op Zoom Breda Roosendaal Tilburg
€ € € €
706.898 2.029.306 829.836 2.411.839
€ € € €
347.570 996.642 408.018 928.875
€ € € €
343.116 1.060.190 402.789 1.126.529
€ € € €
346.418 1.182.431 406.665 1.182.969
€ € € €
367.317 1.214.999 431.199 1.122.557
€ € € €
409.895 1.010.374 481.181 1.066.432
Totaal FLO-intekentaak
€
5.977.879
€
2.681.105
€
2.932.623
€
3.118.484
€
3.136.072
€
2.967.882
Door het eindigen van de levensloopregeling op 1 januari 2022 diende in de kalenderjaren 2019-2021 versneld gespaard te worden om te komen tot een spaarbedrag van 225% van het netto jaarsalaris. De begroting 2022-2025 in ongewijzigd ten opzichte van de beleidsbegroting 2022. In deze begroting is 2026 toegevoegd. Indien een ambtenaar als gevolg van de transitie van de bruto levenslooptegoeden naar het nettospaartegoed of de uitbetaling van de versneld spaarbedragen levensloop in de kalenderjaren 2019, 2020 en 2021 een (nader gedefinieerd) financieel (fiscaal) nadeel heeft ondervonden, is het onder bepaalde voorwaarden mogelijk om hiervoor financiële gecompenseerd te worden. Dit is afhankelijk van wanneer het financiële nadeel wordt ondervonden. Nadere uitwerking van deze regeling volgt in 2022.
Actualisatie kazernes Intekentaak kazernes
Rekening 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026
Gemeente Bergen op Zoom Moerdijk Waalwijk
€ € €
325.994 € 90.754 € 36.859 €
325.995 € 92.025 € 36.859 €
327.062 € 94.969 € 36.958 €
- € 98.008 € - €
- € 99.675 € - €
101.369 -
Totaal intekentaak kazernes
€
453.607 €
454.879 €
458.990 €
98.008 €
99.675 €
101.369
In 2013 is een besluit genomen over de overdracht van negen kazernes van zeven gemeenten aan Veiligheidsregio MWB per 31 december 2013. Met deze overdracht zijn er afspraken gemaakt over de verrekening van de eigenaarskosten zoals belastingen, verzekeringen en kapitaallasten. Deze kosten worden één op één verrekend met de betreffende gemeente. Basis voor de begroting van de intekentaak vormt de realisatie in boekjaar 2021. Op grond daarvan zijn o.a. de kapitaallasten 2021 en verder aangepast. Ten opzichte van de beleidsbegroting 2022 betekent dit voor jaarschijf 2022 een aanpassing in de begroting. Deze wijziging is in het Dagelijks Bestuur (DB) van maart 2022 voorgelegd als begrotingswijziging. In 2023 worden de kazernes Bergen op Zoom en Waspik terug verkocht aan de gemeenten.
3.4 Incidentele en structurele lasten en baten Het overzicht met de incidentele en structurele lasten en baten, inclusief de mutaties in de reserve, geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting. Zowel het structurele begrotingssaldo als het incidentele begrotingssaldo is nihil. Door het volgen van een duurzame begrotingssystematiek worden structurele lasten gedekt met structurele middelen en incidentele lasten met incidentele middelen. Programma en Pijlers (Bedragen x 1.000)
2023
2024
2025
2026
Incidenteel Structureel
Incidenteel Structureel
Incidenteel Structureel
Incidenteel Structureel
Programma Veiligheid Lasten Redzame samenleving
€
103 €
Bijdragen veilige leefomgeving
€
-
€
7.896
€
-
€
8.007
€
-
€
8.123
€
-
€
8.243
Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie
€ €
1.078 € 195 €
68.104 1.255
€ €
662 € 195 €
62.290 1.591
€ €
790 € 21 €
63.369 1.903
€ €
676 € 21 €
64.321 2.439
Baten Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie
€ € € €
-
€ € € €
-555 -8.394 -70.325 -1.097
€ € € €
-
-563 -8.569 -64.388 -1.119
€ € € €
-
-571 -8.733 -65.530 -1.141
€ € € €
-
€ € € €
-580 -8.948 -66.839 -1.169
Subtotaal programma Veiligheid
€
1.376
€
-2.677 €
798 €
-2.080
Algemene dekkingsmiddelen Lasten Baten
€ €
-
€ €
463 € -463 €
-
€ €
Overhead Lasten Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie
€ € € €
159
€ € € €
60 617 3.115 9.895
€ € € €
62
€ € € €
61 625 3.165 10.055
Baten Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie
€ € € €
-
€ € € €
-448 -2.313 -9.401
€ € € €
-
€ € € €
-457 -2.362 -9.598
Totaal saldo van lasten en baten
€
1.535
€
-1.152 €
1.021
Reserves Onttrekkingen reserves Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie
€ € € €
-63 -660
€ € € €
-
€ € € €
Toevoegingen reserves Redzame samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige slagvaardige inzet Wendbare duurzame organisatie
€ € € €
340
€ € € €
-
Totaal mutaties reserves
€
-383 €
-
Totaal resultaat
€
1.152
€
439 €
102 €
€ € € €
959 €
444 €
-2.309 € 439 € -439 €
101 €
€ € € €
913 €
448 €
-2.131 €
-
€ €
454 € -454 €
€ € € €
540
€ € € €
63 634 3.218 10.169
€ € € €
-
€ € € €
-466 -2.407 -9.781
€
-819 €
1.452
-63 -479
€ € € €
-
€ € € €
€ € € €
340
€ € € €
-
€
-202 €
-
-1.152 €
819 €
101 €
453
-
€ €
430 -430
€ € € €
339
€ € € €
64 642 3.273 10.296
€ € € €
-
€ € € €
-477 -2.466 -10.022
€
-701 €
1.136
€
-770
-63 -1.029
€ € € €
-
€ € € €
-63 -643
€ € € €
-
€ € € €
340
€ € € €
-
€ € € €
340
€ € € €
-
€
-751 €
-
€
-366 €
-
-819 €
701 €
-701 €
770 €
-770
3.5 Overzicht op taakvelden In deze paragraaf is het overzicht op taakvelden ingevoegd. (bedragen x 1.000)
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
• 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 8.3 Wonen en Bouwen • 0.5 Treasury • 0.4 Overhead • 0.9 Vennootschapsbelasting Totaal lasten
€ € € € € €
77.507 1.563 463 13.846 93.379
€ € € € € €
71.694 1.596 439 13.968 87.697
€ € € € € €
73.125 1.632 454 14.624 89.834
€ € € € € €
74.586 1.668 430 14.613 91.298
Baten • 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer • 0.5 Treasury • 0.4 Overhead Totaal baten Totaal saldo van lasten en baten
€ € € € €
-80.371 -463 -12.162 -92.996 383
€ € € € €
-74.640 -439 -12.416 -87.496 202
€ € € € €
-75.975 -454 -12.654 -89.082 751
€ € € € €
-77.536 -430 -12.965 -90.932 366
• 0.10 Mutaties reserves Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves
€ €
-723 340
€ €
-542 340
€ €
-1.091 340
€ €
-706 340
Totaal mutaties reserves
€
-383
€
-202
€
-751
€
-366
Totaal saldo van lasten en baten incl. mutaties reserves
€
0 €
0
Lasten
-0 €
0 €
4 Bijlagen
BIJLAGEN 4.1 Leningenoverzicht Het investeringsplan laat voor de komende jaren een aanzienlijke aanschaf van materiaal zien. Dit zal door middel van extern aan te trekken leningen worden gefinancierd. In onderstaand overzicht is de verwachting van de aan te trekken leningen opgenomen en ook de stand van de huidige leningen. De lasten die voortkomen uit de leningen zijn verwerkt in de exploitatie voor de komende jaren. Overzicht lopende leningen
Bedrag
1 Lening BNG 4,58%, nummer 82959, aangegaan ter financiering VOC, BRW
€
4 Lening BNG 3,41%, nummer 15429, aangegaan ter financiering van overname activa brandweer
Looptijd
635.292 Aflossing in 30 jaarlijkse termijnen volgens annuïteiten € 20.916 eerste maal 17 okt 1995, laatste maal 17 okt 2024
Bijzonderheden
Stand per 01-01-2021
Stand per 01-01-2022
Geraamde stand per 01-01-2023
Vervroegde aflossing is niet mogelijk behalve bij rentevoet aanpassing
€
153.332 €
117.535 €
80.097
€ 9.765.000 Aflossing € 651.000 per jaar aflossing per kwartaal eerste maal oktober 2010, laatste maal 2025
Vervroegde aflossing niet toegestaan
€
3.092.250 €
2.441.250 €
1.790.250
5 Lening BNG 3,68%, nummer 105430, Aangegaan ter financiering van overname activa brandweer
€ 4.140.000 Aflossing € 207.000 per jaar aflossing per kwartaal eerste maal oktober 2010, laatste maal 2030
Vervroegde aflossing niet toegestaan
€
2.018.250 €
1.811.250 €
1.604.250
6 Lening BNG 2,69%, nummer 108835, Aangegaan tbv financiering overname kazernes
€ 14.553.288 Aflossing vlg schema
Vervroegde aflossing niet toegestaan
€
8.419.491 €
7.387.631 €
7 Lening BNG 1,22%, nummer 110376, Aangegaan ter financiering van investeringen 2016
€ 6.000.000 Aflossing € 400.000 per Vervroegde jaar met halfjaarlijkse aflossing niet betaling, beginnend op 30- toegestaan 04-2016
€
4.000.000 €
3.600.000 €
3.200.000
8 Lening BNG 0,84%, nummer 110377, Aangegaan ter financiering van investeringen 2016
€ 2.500.000 Aflossing € 125.000 per Vervroegde jaar met halfjaarlijkse aflossing niet betaling, beginnend op 31- toegestaan 07-2016
€
1.375.000 €
1.125.000 €
875.000
9 Lening BNG 0,205%, nummer 114923, Aangegaan ter financiering van investeringen 2021
€ 10.000.000 Aflossing € 666.667 per jaar aflosing per 3 maanden, eerste maal november 2021, laatste maal aug. 2036
€
-
9.833.333 €
9.166.667
# lening 2022 o.b.v. liquiditeitsprognose
€ 29.000.000 Aflossing € 1.450.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2022
# lening 2024 o.b.v. liquiditeitsprognose
€ 3.000.000 Aflossing € 150.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2024
# lening 2025 o.b.v. liquiditeitsprognose
€ 6.500.000 Aflossing € 325.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2025
# lening 2026 o.b.v. liquiditeitsprognose
€ 1.000.000 Aflossing € 50.000 per jaar met halfjaarlijkse betaling, beginnend op 3107-2026 € 87.093.580
Vervroegde aflossing niet toegestaan
€
-
€ 27.550.000
€ 19.058.323 € 26.315.999
€ 44.266.264
4.2 Reserves en voorzieningen Reserves Reserves (bedragen x 1.000)
1-1-2023
Mutatie
1-1-2024
Mutatie
1-1-2025
Mutatie
1-1-2026
Box Rijk BDuR strategische projecten BDuR BTW HSL/25KV
€ € €
1.389 € 1.073 € 604 €
-54 -140 -13
€ € €
1.335 933 591
€ € €
-54 -140 -13
€ € €
1.281 793 578
€ € €
-50 -140 -13
€ € €
1.231 653 565
Box gemeenten Crisis en calamiteiten Doorontwikkeling organisatie SaaS Transitie GMK
€ € € €
1.612 € 411 € 570 € -
-195 19
€ € €
1.612 216 589
€ € €
-195 200
€ € €
1.612 21 789
€ € €
-21 -527
€ € €
1.612 -0 262
Totaal
€
5.659 €
-383
€
5.276
€
-202
€
5.074
€
-751
€
4.322
Bovenstaande reserves geven de stand van de reserves weer vóór resultaatbestemming jaarrekening 2021. De voorgestelde toevoegingen vanuit het resultaat zijn hier nog niet in verwerkt. Voorzieningen Voorzieningen (bedragen x 1.000)
1-1-2023
Mutatie
1-1-2024
Mutatie
1-1-2025
Mutatie
1-1-2026
Voorziening onderhoud kazernes
€ 2.347
€
-634
€ 1.713
€
93
€ 1.806
€
-130
€ 1.676
Totaal
€ 2.347
€
-634
€ 1.713
€
93
€ 1.806
€
-130
€ 1.676
4.3. Tariefstelling Tarievenbesluit personeel Veiligheidsregio 2023 Ten behoeve van, onder andere, de verantwoording van personele inspanningen bij projecten is het noodzakelijk dat het DB hiervoor een uurtarief vaststelt. Op basis van begroting, rekening houdend met een opslag voor bemiddeling, begeleiding, risico en administratieve verwerking e.d., zijn de volgende uurtarieven bepaald voor 2023: Laag
(schaal 5/6/7)
€ 81
Middel
(schaal 8/9/10)
€ 104
Hoog
(schaal 11/12/13)
€ 141
Deze tarieven zijn met name bedoeld voor de verantwoording van projectmatige zaken en subsidies. Ten behoeve van individuele afspraken wordt de mogelijkheid van maatwerk open gehouden. Voor dienstverlening binnen het werkingsgebied BMWB op een niveau boven schaal 13 worden op individuele basis maatwerkafspraken gemaakt. Zo nodig dienen deze tarieven nog te worden verhoogd met 21% BTW. In principe is het beschikbaar stellen van personeel belast met BTW. Alleen in gevallen waarbij sprake is van een individueel contract in het kader van ‘arbeidsmobiliteit’ (= individueel opleidings- / ontwikkelingstraject), dan wel er expliciet vrijstelling is verleend door de inspecteur (in ons geval voor de brandweercentralisten bij de GMK), kan heffing van BTW buiten beschouwing blijven. De in rekening te brengen BTW is overigens voor gemeenten compensabel in het kader van het BTW compensatiefonds.
4.4 Lijst van veelgebruikte afkortingen Afkorting Betekenis
Afkorting
AB
Algemeen Bestuur
KBO
Katholieke Bond van Ouderen
ANBO
Algemene Nederlandse Bond voor Ouderen
KCIV
Kenniscentrum Informatie gestuurde Veiligheid
AOW
Algemene Ouderdomswet
KCR2
Knooppunt Crisisbeheersing Regio Rijk
Arbo
Arbeidsomstandigheden
KPI
Key Performance Indicator
AVG
Algemene verordening gegevensbescherming
LMS
Landelijke Meldkamer Samenwerking
Bbv
Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
LPO
Loon- en prijsontwikkeling
Bdto
Besluit digitale toegankelijkheid overheid
MJOP
Meerjaren Onderhoudsplan
BDuR
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
MWB
Midden- en West-Brabant
BIO
Baseline Informatiebeveiliging Overheid
OCB
Operationeel Centrum Brandweer
BNG
Bank voor Nederlandse gemeente
OMWB
Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant
Brzo
Besluit risico´s zware ongevallen
OOV
Openbare Orde en Veiligheid
BZK
Buitenlandse zaken
OvD
Officier van Dienst
CaCo
Calamiteiten Coördinator
PPS
Publiek-Private Samenwerking
cao
Collectieve Arbeidsovereenkomst
RCC
Regionaal Crisiscentrum
CBS
Centraal Bureau voor de Statistiek
SAR
Search & Rescue
CPB
Centraal Plan Bureau
SBM
Stichting Bedrijfsbrandweerzorg Moerdijk
DB
Dagelijks Bestuur
TAS
Tankautospuit
DMS
Document Management Systeem
TNO
DSO
Digitaal stelsel Omgevingswet
VBS
Nederlandse Organisatie voor toegepastnatuurwetenschappelijk onderzoek Veiligheidsbeheersysteem
ELO
Electronische LeerOmgeving
VEt
Veilige Energietransitie
EMU
Europees Monetaire Unie
VIK
Veiligheid Informatie Knooppunt
Fido
Financiering Decentrale Overheden
VRMWB
Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant
FLO
Functioneel Leeftijdsontslag
VRZ
Veiligheidsregio Zeeland
FP&C
Financiën, Planning & Control
WA
Wettelijke Aansprakelijkheidsverzekering
FTE
Full Time Equivalent
Wgr
Wet gemeenschappelijke regelingen
GGD
Gemeentelijke Gezondheidsdienst
Wmbev
GHOR
Wnra Woo
Wet open overheid
HRM
Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Human Resource Management
Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer Wet normalisering rechtspersoon ambtenaren
Wob
Wet openbaarheid van bestuur
HSL
Hogesnelheidslijn
Wvr
Wet veiligheidsregio's
IBGS
Incidentbestrijding Gevaarlijke Stoffen
WVSV
Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s
ICT
Informatie- en Communicatie Technologie
GRIP
Betekenis