03 Raadsvoorstel Bestuursrapportage (Burap) I 2022.pdf

Raadsvoorstel Agendapunt: Zaaknummer: 2022-012286

Onderwerp Bestuursrapportage (Burap) I 2022 Datum voorstel 17 mei 2022

Datum raadsvergadering 5 juli 2022

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. In te stemmen met het beschikbaar stellen van de volgende kredieten: a. Een aanvullend investeringskrediet van € 366.000 in verband met aanleg parkeervoorzieningen / wadi bij MHC Goirle; b. Een investeringskrediet van € 35.000 voor ballenvanger / hekwerk Sportpark De Krim; c. Een investeringskrediet van € 18.000 voor herstellen hekwerken Sportpark Van den Wildenberg; 2. In te stemmen met de volgende mutaties van reserves en voorzieningen: a. Een onttrekking van € 763.828,45 uit de reserve Turnhoutsebaan en te storen in de reserve dekking kapitaallasten; b. De reserve Turnhoutsebaan op te heffen; c. Een storting van € 763.828,45 in de reserve dekking kapitaallasten; d. Een toevoeging van € 49.264 in de bestemmingsreserve coronamiddelen (6e steunpakket). e. Een onttrekking van € 25.000 uit de egalisatievoorziening tarieven rioolheffing; f. Een onttrekking van € 8.365 uit de egalisatievoorziening tarieven rioolheffing; 3. De 1e bestuursrapportage 2022 met daarin een voorgestelde wijziging van de themaramingen vast te stellen en het saldo van de 1e bestuursrapportage ter grootte van € 38.000 nadelig in mindering te brengen op het saldo van de begroting 2022. 4. De 7e begrotingswijziging vast te stellen. Inleiding In de Planning en Control cyclus voor het dienstjaar 2022 volgt, na het vaststellen van de begroting, nu de 1e bestuursrapportage.

Deze tussentijdse rapportage betreft de afwijkingen na de eerste drie maanden van het jaar (peildatum 1 april 2022). Naast vermelding van beleidsmatige en financiële afwijkingen bevat de BURAP voorstellen tot bijsturing op beleid en/of middelen, en vermeldt het de eventuele kansen en risico’s per thema. Daarnaast geven we een update over de stand van zaken rondom de bezuinigingen. Argumenten 1.1 Beschikbaar stellen van (aanvullend) krediet is bevoegdheid gemeenteraad Het beschikbaar stellen van een investering (krediet) is een bevoegdheid van de raad. We vragen uw raad om drie kredieten beschikbaar te stellen. U vindt een nadere toelichting in de Bestuursrapportage I onder thema 1.1 (zie bijlage 1). Ambtelijke bijstand: Arndt van Ruremonde Zaaknummer 2022-012286

1

Agendapunt:

2.1 Beschikken over / vormen van reserves en voorzieningen is bevoegdheid gemeenteraad Het college stelt uw raad een aantal mutaties op de reserves en voorzieningen voor. Uw raad is bevoegd om dit te beslissen. Voor een toelichting op de overige mutaties verwijzen wij uw raad naar de bestuursrapportage I 2022 (bijlage 1). Een toelichting voor de reserves Turnhoutsebaan en dekking kapitaallasten vindt u in thema 2.1. Over de storting in de bestemmingsreserve coronamiddelen leest u meer in thema 5.1. De egalisatievoorziening rioolheffing valt onder thema 2.2. 3.1 De bestuursrapportage brengt de beleidsmatige en de financiële stand van zaken in beeld In deze bestuursrapportage gaan we per thema in op de beleidsmatige én financiële afwijkingen van dat thema. Dat is een doorontwikkeling ten opzichte van voorgaande jaren, en in lijn met de opzet van de bestuursrapportages 2021. De doorontwikkeling moet leiden van een financiële verantwoording naar een meer beleidsmatig verantwoording (op afwijkingen). Daarnaast doen we concrete (financiële) voorstellen en melden we kansen en risico’s die we op dit moment voor 2022 voorzien. Daarbij wordt meer dan voorheen naar het langjarig perspectief gekeken en worden minder maatregelen voorgesteld voor het ‘moment’.

3.2 Taakstellende bezuinigingen In deze bestuursrapportage verantwoorden we de actuele stand van zaken van de resterende bezuinigingen ná vaststelling van het raadsvoorstel bij de jaarstukken 2021. In dat betreffende voorstel wordt een aantal bezuinigingen voor décharge voorgedragen. Die bezuinigingen treft u niet meer aan in deze bestuursrapportage. Op dit moment resteert nog een beperkt aantal bezuinigingen waarover u de toelichting over de mate van en kans op realisatie in deze rapportage aantreft. 4.1. Vaststellen van de 7e begrotingswijziging is bevoegdheid gemeenteraad In de 7e begrotingswijziging 2022 zijn alle financiële mutaties van Bestuursrapportage I verwerkt. Uw raad is bevoegd om deze begrotingswijziging vast te stellen. Het saldo van alle bijstellingsvoorstellen met financiële consequenties is € 11.000 voordeel. Omdat we daarnaast voorstellen om € 49.000 in de bestemmingsreserve coronamiddelen te storten, wijzigt het geprognosticeerde exploitatiesaldo van onze begroting per saldo met € 38.000 nadelig. Kanttekeningen 4.1 Bijstelling begroting lijkt minimaal, maar: extra inkomsten decembercirculaire volledig ingezet De bijstelling van de begroting, naar aanleiding van de eerste drie maanden van 2022, lijkt daarmee minimaal, slechts € 38.000.

Een belangrijke kanttekening hierbij is dat in het saldo ook een onvoorziene hogere algemene uitkering (Decembercirculaire) is opgenomen. Door de benodigde bijstellingen van baten en lasten binnen de programma's zijn deze inkomsten ook meteen nagenoeg volledig geabsorbeerd, zonder dat daar nieuw beleid aan ten grondslag ligt. We komen dus ‘goed weg’. Zonder deze compensatie door extra inkomsten was de financiële bijstelling over de eerste drie maanden € 305.000 nadelig. 4.2 Begrotingsherstel vraagt om procesverbeteringen In deze bestuursrapportage staan een flink aantal posten aan met omschrijving “begrotingsherstel”. Daar is een bestuursrapportage in basis niet voor bedoeld. We zijn een lerende organisatie, we blijven onszelf en onze processen continu verbeteren en veranderen.

Zaaknummer 2022-012286

2

Agendapunt:

Financiën Het financiële nadeel van deze bestuursrapportage is, na storting in de reserve, € 38.000. We stellen de raad voor om dit negatieve saldo in mindering te brengen op het saldo van de begroting 2022 van € 1.182.193. De belangrijkste oorzaken van het financiële voordeel: Programma 1 Inwoner Er is een veelheid aan voorstellen van relatief beperkte omvang, die samen een nadelig effect van € 257.000 hebben. Het gaat dan onder andere om onvoorziene overschrijdingen op onze sportaccommodaties, extra kosten die op ons afkomen vanwege tariefwijziging van verbonden partijen en begrotingscorrecties. Programma 2 Leefomgeving Dit programma toont een nadelig effect van € 77.000 dat zijn oorsprong vindt in onder andere duurdere softwarelicenties voor de Omgevingswet, uitgaven voor de bommenregeling en begrotingscorrecties. Programma 3 Bedrijvigheid Hier is er slechts sprake van één voorstel van € 15.000 voor het Bels Lijntje, nadat de middelen daarvoor eerder zijn vrijgevallen in de algemene reserve vanwege restricties op budgetoverheveling. Programma 4 Bestuur en Organisatie Een nadelig effect van € 51.000 vanwege VNG-tariefswijziging, personele wijzigingen bij de griffie en meerwerk van de accountant voor de rekeningcontrole van 2021. Programma 5 Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead Dit programma geeft een voordeel van € 411.000.

Het is een samenvoeging van voordelige effecten op onze inkomsten vanuit de Decembercirculaire en de maartbrief, een vrijval van verplichtingen uit 2021 en nadelige effecten van een aantal kleinere posten die verband houden met personele kosten (geen formatie, maar mobiliteit, werving & selectie, coaching, monitoring etc). In Programma 5 verwerkten we de extra inkomsten algemene uitkering (december circulaire). De structurele inkomsten zijn ongeveer € 235.000. De structurele lasten die voortkomen uit deze bestuursrapportage zijn € 108.000. In onderdeel “Financiële positie lange termijn” leest u meer hierover. In bijlage 1 vindt u een uitgebreide toelichting voor de specifieke voorstellen. Samenwerking Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing.

Zaaknummer 2022-012286

3

Agendapunt:

Vervolg De financiële gevolgen van de bestuursrapportage verwerkten we in de 7e begrotingswijziging van 2022. Uw raad is bevoegd om deze vast te stellen. De besluitvormende vergadering staat gepland op 5 juli 2022. 25 mei 2022 Raadsvragen indienen (tot 09.00) 3 juni 2022 Beantwoording vragen College 7 juni 2022 Beeldvormende vergadering 14 juni 2022 Oordeelsvormende vergadering 5 juli 2022 Besluitvormende vergadering Bijlagen 1. Bestuursrapportage I 2022 2. 7e begrotingswijziging 2022 burgemeester en wethouders van Goirle

Mark van Stappershoef, burgemeester Ruud Lathouwers, secretaris

Zaaknummer 2022-012286

4

Agendapunt:

De raad van de gemeente Goirle; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 17 mei 2022; gelet op de Gemeentewet;

besluit:

1. In te stemmen met het beschikbaar stellen van de volgende kredieten: a. Een aanvullend investeringskrediet van € 366.000 in verband met aanleg parkeervoorzieningen / wadi bij MHC Goirle; b. Een investeringskrediet van € 35.000 voor ballenvanger / hekwerk Sportpark De Krim; c. Een investeringskrediet van € 18.000 voor herstellen hekwerken Sportpark Van den Wildenberg; 2. In te stemmen met de volgende mutaties van reserves en voorzieningen: a. Een onttrekking van € 763.828,45 uit de reserve Turnhoutsebaan en te storen in de reserve dekking kapitaallasten; b. De reserve Turnhoutsebaan op te heffen; c. Een storting van € 763.828,45 in de reserve dekking kapitaallasten; d. Een toevoeging van € 49.264 in de bestemmingsreserve coronamiddelen (6e steunpakket). e. Een onttrekking van € 25.000 uit de egalisatievoorziening tarieven rioolheffing; f. Een onttrekking van € 8.365 uit de egalisatievoorziening tarieven rioolheffing; 3. De 1e bestuursrapportage 2022 met daarin een voorgestelde wijziging van de themaramingen vast te stellen en het saldo van de 1e bestuursrapportage ter grootte van € 38.000 nadelig in mindering te brengen op het saldo van de begroting 2022. 4. De 7e begrotingswijziging vast te stellen. Aldus besloten door de raad van de gemeente Goirle in zijn vergadering van 5 juli 2022. , de voorzitter

, de griffier

Zaaknummer 2022-012286

5