Document · PDF

03 Conceptjaarrapport HvB 2021.pdf

Besluitvormend 14 juni 2022, gemeente GoirleBij agendapunt: 3: Raadsvoorstel Concept jaarstukken 2021 en ontwerpbegroting 2023 van Regio Hart van Brabant inclusief Stichting Midpoint Brabant14.070 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

5.1 Besteding van middelen In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe de middelen zijn besteed. Financieel beeld bedrijfsvoering

Begroting na wijziging in €

Lasten

Programmakosten Apparaatskosten Dekking middels cofinanciering Bijdragen uit gemeenten Onttrekking aan algemene reserve

44.500 927.707

Totaal

972.207

Baten

Realisatie 2021 Lasten

Baten

21.639 993.827

Afwijking 22.861 V 66.120 N

101.833 860.374

101.823 868.346

10 N 7.972 V

10.000

980.169

35.297 N

972.707

1.015.466

Toelichting programma- en apparaatskosten Een nadere uitsplitsing van de programma- en apparaatskosten is in de jaarrekening bij paragraaf 7.1.3 ‘Toelichting op het overzicht van baten en lasten' opgenomen. Toelichting bijdrage gemeenten Over 2021 is op basis van de inwoneraantallen per 1 januari 2021 een nacalculatie opgesteld. Ten tijde van opstellen van de begroting waren deze inwoneraantallen nog niet bekend. Toelichting bijdragen uit cofinanciering De gerealiseerde cofinanciering bestaat uit bijdragen van deelnemende gemeenten voor de inzet van de programmamanager Sociaal Domein. Toelichting algemene reserve Het algemeen bestuur heeft bij vaststelling van de jaarrekening 2020 besloten om voor marketing & communicatie € 10.000 via de algemene reserve toe te voegen aan de begroting 2021.

6. Paragrafen N.B. Overige paragrafen – weerstandsvermogen en risicobeheersing, financiering, bedrijfsvoering en rechtmatigheid – kunnen pas definitief worden opgesteld als de cijfers Jeugdhulp bekend zijn. Deze worden alsdan toegevoegd in definitieve versie die aan het algemeen bestuur van 15 juli 2022 zal voorliggen.

6.1 Algemene dekkingsmiddelen, post onvoorzien en structureel/incidenteel 6.2.1 Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen voor de GR Regio Hart van Brabant bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten die worden bepaald op basis van het aantal inwoners per gemeente en een vooraf vastgesteld tarief. Ze zijn bedoeld voor de uitvoering van de programma’s op basis van door het algemeen bestuur vastgesteld beleid.

6.2.2 Overige algemene dekkingsmiddelen Naast de algemene dekkingsmiddelen ontvangt de GR Regio Hart van Brabant bijdragen in diverse projecten vanuit o.a. de provincie en waterschappen en kan er voor dekking van activiteiten sprake zijn van mutaties in reserves. Onvoorzien In de primaire begroting 2021 is geen post onvoorzien opgenomen.

6.2.3 Structureel / incidenteel Het voordelig jaarrekeningresultaat 2021 van de Werkagenda bedraagt € 610.730. Het rekeningresultaat heeft grotendeels een incidenteel karakter. Zowel de realisatie op de kosten als op de baten is hoger dan begroot. De projecten Maatpact (€ 140.000) en Wet verplichte GGz (€ 399.000) waren in de begroting als PMpost opgenomen, het project Regionale inkoopstrategie (opbrengsten € 475.000) was in de begroting niet voorzien. De daadwerkelijke realisatie van de baten en de lasten is derhalve hoger en in de jaarrekening verwerkt. De projecten Maatpact en Wet verplichte GGz worden voor de Gemeenschappelijke Regeling Regio Hart van Brabant budgetneutraal uitgevoerd; tegenover de kosten staan in gelijke mate bijdragen vanuit de regiogemeenten. De kosten voor de Regionale inkoopstrategie zijn deels gedekt uit onderschrijdingen op activiteiten binnen Mens & Samenleving. Het resterend saldo is in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. Daarnaast zijn met name voor de Regionale Energie- en Klimaatstrategie en Gebiedsvisie De Baars opbrengsten gerealiseerd die niet in de begroting waren voorzien. Dit betreft meerjarige projecten en geoormerkte gelden waarvoor de kosten deels in de komende periode worden gemaakt.

Voor een toelichting van de afwijkingen per programma verwijzen wij u naar de ‘Toelichting op de staat van baten en lasten’ in de jaarrekening.

Jaarrekening

7. Financiële rapportage 7.1 Balans en overzicht van baten en lasten De tabel op de hiernavolgende pagina toont de balans van Regio Hart van Brabant per 31 december 2021 (voor bestemming resultaat). Daarna volgt voor 2021 een overzicht van baten en lasten, de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, de toelichting op de balans per 31 december en toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Balans per 31 december 2021 (voor bestemming resultaat) Activa in € Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijksschatkist Overige vorderingen

2021

Passiva

2021

2020

103.265 638.552

103.265 549.245

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden

549.383

539.602

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

526.170

386.195

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren uitgesplitst naar de ontvangen bedragen: Overige Nederlandse overheidslichamen

472.663

1.817.370

2.050.970

in €

1.722.173 -

Liquide middelen Banksaldi

60.775

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal

2020

34.422

1.817.370

Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969

880.294 -

1.170.077

599

2.050.970

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve innovatiemiddelen Nog te bestemmen resultaat boekjaar

Totaal Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

Overzicht van baten en lasten 2021 Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

560.370

672.320

-111.950

1.569.949

1.627.249

57.300 N

957.125 116.731 962.207 2.596.433

1.344.118 157.033 972.207 3.145.678

-386.993 -40.302 -10.000 -549.245

1.249.443 116.731 970.169 3.906.292

1.064.904 137.188 987.644 3.816.985

184.539 V 20.457 N 17.475 N 89.307 V

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

2.596.433

3.145.678

-549.245

3.906.292

3.816.985

89.307 V

Toevoeging/onttrekking aan reserves Mens & Samenleving Jeugdhulp Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering Subtotaal mutaties reserves

111.950

111.950 V

386.993 40.302 10.000 549.245

386.993 V 40.302 V 10.000 V 549.245 V

3.145.678

4.455.537

3.816.985

638.552 V

in € Deelprogramma Mens & Samenleving Jeugdhulp Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering Subtotaal deelprogramma’s Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo van de financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Gerealiseerd resultaat 32

7.1.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2021 Algemeen Regio Hart van Brabant is een overlegplatform waarbinnen de deelnemende gemeenten de regionale samenwerkingsmogelijkheden op velerlei gebied onderling bespreken en daaraan vormgeven, omdat de samenhang van een aantal strategische en ordenende taken daarom vraagt. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het jaarverslag. Wettelijke voorschriften Regio Hart van Brabant is een openbaar lichaam op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) waarin negen gemeenten op vrijwillige basis samenwerken. Voor de verslaggeving van gemeenschappelijke regelingen is vanaf 2004 het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten van kracht. De jaarrekening is conform deze voorschriften samengesteld. Waarderingsgrondslagen De jaarrekening wordt opgemaakt met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. De activa en passivazijn gewaardeerd tegen nominale waarden. Grondslagen voor resultaatbepalingen In de exploitatierekening worden de lasten en baten verantwoord die voortvloeien uit de activiteiten van Regio Hart van Brabant. De lasten en baten worden toegerekend naar het boekjaar waarop ze betrekking hebben en waarin de prestaties zijn geleverd.

Resultaat 2021 De jaarrekening Werkagenda 2021 van Regio Hart van Brabant sluit met een voordelig resultaat voor bestemming van € 61.485, op reserves is reeds een bedrag van € 549.245 gemuteerd (onttrokken aan reserves) waardoor een nog te bestemmen resultaat van € 610.730 voordelig resteert. Dit is alsnog te bestemmen op de balans gepresenteerd. Een voorstel tot bestemming is in de jaarrekening opgenomen.

7.1.2 Toelichting op de balans Toelichting op de balans per 31 december 2021, vlottende activa, uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Toelichting op vorderingen op openbare lichamen 2021

2020

Gemeenten inzake doorschuif btw * Provincie Noord-Brabant Gemeente Dongen Gemeente Gilze en Rijen Gemeente Goirle Gemeente Heusden Gemeente Hilvarenbeek Gemeente Loon op Zand Gemeente Oisterwijk Gemeente Tilburg Gemeente Waalwijk Waterschap De Dommel EFRO-subsidie project SMILE

1.099.523 29.989 31.013 31.195 27.467 50.354 165.539 274.593 12.500 -

449.674 20.000 8.904 78.869 13.858 7.996 17.623 7.113 20.515 255.747

Totaal einde boekjaar

1.722.173

880.294

in €

* Btw: de betaalde btw in het boekjaar wordt na afloop van het boekjaar door de deelnemende gemeenten via een doorschuifregeling gecompenseerd.

Toelichting op uitzettingen in ‘s Rijksschatkist 2021

2020

Nederlandse Staat schatkistbankieren

Totaal einde boekjaar

2021

2020

Debiteuren

Totaal einde boekjaar

in €

Toelichting op overige vorderingen

in €

Toelichting op de balans per 31 december 2021, vlottende activa, liquide middelen Toelichting op banksaldi 2021

2020

BNG Bank

60.775

1.170.077

Totaal einde boekjaar

60.775

1.170.077

in €

Toelichting op de balans per 31 december 2021, vlottende activa, overlopende activa Toelichting op overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen 2021

2020

Vooruitbetaalde kosten subsidie SMILE Vooruitbetaalde kosten, overig Nog te ontvangen bedragen, overig

6.600 27.822

360 239 -

Totaal einde boekjaar

34.422

599

in €

Toelichting op de balans per 31 december 2021, vaste passiva, eigen vermogen Toelichting op de algemene reserve 2021

2020

Saldo begin boekjaar

103.265

Toevoegingen in het boekjaar Bestemming resultaat werkagenda Subtotaal toevoegingen boekjaar

549.245 549.245

469.097 469.097

Onttrekkingen in het boekjaar Onttrekking Stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense duinen Onttrekking Verduurzaming woningvoorraad Onttrekking Onderzoek verblijfsaccommodaties Onttrekking Kostprijsonderzoek voorliggend veld Wmo Onttrekking Integrale gebiedsopgave LLD + schil Onttrekking Activiteiten regionale programmeringsafspraken Onttrekking Uitwerking natuurbod Onttrekking REKS Onttrekking Gezamenlijke subsidieaanvraag energieneutraal Onttrekking Communicatiestrategie Onttrekking Hart van Brabantaward Onttrekking Ontwikkeltraject governance Onttrekking Interim programmadirecteur Onttrekking Dataficatie en sturingsinformatie Sociaal Domein Onttrekking Programmalijn Veiligheid Onttrekking SMILE Onttrekking Circulaire economie Onttrekking Expat Center Onttrekking Educatie en voorlichting Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen

32.751 19.479 22.390 10.480 278.578 10.000 96.950 15.000 15.255 8.060 25.302

23.728 25.000 15.000 15.000 21.750 25.000 26.702 112.798 25.000 19.422 1.500 90.000 68.197 -

15.000

Subtotaal onttrekking boekjaar

549.245

469.097

Saldo einde boekjaar

103.265

in €

De algemene reserve behoort tot het eigen vermogen van de gemeenschappelijke regeling en heeft als doel: 1. Het opvangen van onvoorziene financiële tegenvallers (bufferfunctie). 2. Het opvangen van rekeningtekorten. 3. Het afdekken van begrotingstekorten, voor zover op basis van de meerjarenraming blijkt dat deze niet van structurele maar incidentele aard zijn. De algemene reserve mag maximaal 10% zijn van de begroting van volgend jaar (exclusief lasten Jeugdhulp).

Toelichting op nog te bestemmen resultaat boekjaar 2021

2020

Nog te bestemmen resultaat boekjaar

638.552

549.245

Totaal einde boekjaar

638.552

549.245

in €

Het positief resultaat 2021 overige activiteiten à € 638.552 is ter nadere besluitvorming over de bestemming afzonderlijk op de balans gepresenteerd.

Toelichting op de balans per 31 december 2021, vlottende passiva, netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Toelichting op overige schulden 2021

2020

Crediteuren Gemeente Goirle Gemeente Heusden Gemeente Hilvarenbeek Project SMILE, partners Overige nog te betalen bedragen

181.912 30.004 17.723 319.744

53.388 1.997 82.563 401.656

Totaal einde boekjaar

549.383

539.602

in €

Toelichting op de balans per 31 december 2021, vlottende passiva, overlopende passiva Toelichting op verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume 2021

2020

Verplichtingen

526.170

386.195

Totaal einde boekjaar

526.170

386.195

in €

Toelichting op de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkering met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren 2021

2020

Project REKS Gemeente Tilburg, project SMILE

468.083 4.580

Totaal einde boekjaar

472.663

in €

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten en volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd: Saldo 31-122020

Ontvangen bedragen

Vrijgevallen bedragen of de terugbetalingen

Saldo 31-122021

in € Rijk: REKS

468.083

Totaal

468.083

Waarborg en garanties Regio Hart van Brabant heeft geen waarborgen of garanties aan natuurlijke en rechtspersonen verstrekt.

7.1.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Toelichting op de baten 2021 Toelichting op deelprogramma Mens & Samenleving, inclusief deelbegroting Jeugdhulp

in € Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda Bijdrage gemeente Tilburg projectleider Beschermd Wonen Bijdrage deelnemende gemeenten Wet verplichte GGz Bijdrage deelnemende gemeenten Maatpact Bijdrage deelnemende gemeenten Regionale inkoopstrategie Bijdragen provincie en woningcorporaties Woonzorganalyse Subtotaal deelprogramma Mens & Samenleving

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

485.370

75.000 PM PM

49.956 398.920 140.073

474.630 21.000

560.370

1.569.949

Ten tijde van het opstellen van de begroting waren de bedragen voor de projecten Maatpact en Wet verplichte GGz nog niet bekend en derhalve als PM-post opgenomen. De realisatie aan de baten- en lastenkant is gelijk. Deze projecten worden op basis van realisatie afgerekend met de gemeenten. Per saldo is er geen resultaat voor de Gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant. De coördinatie en uitvoering van het project Regionale inkoopstrategie is in 2021 gestart en regionaal belegd. Dit was in de begroting niet voorzien. De inzet voor een projectleider voor Beschermd Wonen wordt deels door gemeente Tilburg gefinancierd. De gerealiseerde bijdrage is gebaseerd op de werkelijke kosten. In 2021 is gestart met de woonzorganalyse. Vanuit de provincie en zes woningcorporaties wordt hieraan financieel bijgedragen, wat bij opstellen van de begroting niet voorzien.

Toelichting op deelprogramma Leefomgeving & Milieu Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda Cofinanciering GGA integrale gebiedsopgave N261/N269 Rijksmiddelen Regionale Energiestrategie Cofinanciering Waterschappen Regionale Energie en Klimaatstrategie (REKS) Gemeentelijke bijdragen Knooppunt De Baars Cofinanciering Waterschappen Knooppunt De Baars Cofinanciering provincie ROA Project SMILE

427.125

15.000 515.000

581.648

105.000 77.500 12.500 4.500 41.170

Subtotaal deelprogramma Leefomgeving & Milieu

957.125

1.249.443

in €

Aangezien geen kosten zijn gemaakt voor de integrale gebiedsopgave, is de GGA-bijdrage vervallen.

Voor de Regionale Energie en Klimaatstrategie (REKS) zijn aanvullende rijksmiddelen en bijdragen van de waterschappen ontvangen die bij de begroting niet waren voorzien. In 2021 is gestart met de gebiedsvisie Knooppunt De Baars. Hiervoor worden aanvullende bijdragen vanuit deelnemende gemeenten en waterschappen ontvangen. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden. De provincie heeft een bijdrage aan de Regionale Ontwikkelagenda (ROA) toegezegd, welke niet in de begroting was voorzien. Het project SMILE is in 2017 t/m 2020 uitgevoerd. Financiële afronding, verantwoording en subsidievaststelling heeft in 2021 plaatsgevonden. Bij de vaststelling van de subsidie is de Btw alsnog als subsidiabel aangemerkt.

Toelichting op deelprogramma Economie Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda

116.731

Subtotaal deelprogramma Economie

116.731

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

860.374

868.346

101.833

101.823

962.207

970.169

in €

Toelichting op Bedrijfsvoering

in € Bijdrage deelnemende gemeenten werkagenda Gemeentelijke bijdragen programmamanager Sociaal Domein Subtotaal Bedrijfsvoering

De bijdrage door de deelnemende gemeenten is op basis van de daadwerkelijke inwoneraantallen per 1 januari 2021 bijgesteld.

Totale baten deelprogramma’s 2021 Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

560.370 957.125 116.731 962.207

560.370 967.125 116.731 962.207

1.569.949 1.249.443 116.731 970.169

2.596.433

3.906.292

in € Mens & Samenleving (excl. Jeugdhulp) Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering Totale baten programma’s

Specificatie ‘Bijdragen deelnemende gemeenten werkagenda’ per gemeente Toelichting op bijdragen 2021 werkagenda

Dongen Gilze en Rijen Goirle Hilvarenbeek Loon op Zand Oisterwijk Tilburg Waalwijk Subtotaal

Inwoners per 1-1-2021

2021

2020

absolute aantallen 26.368 26.723 23.952 15.698 23.504 32.373 221.947 48.815

in € 112.591 114.107 102.275 67.030 100.362 138.233 947.715 208.440

in € 110.919 111.803 101.114 65.641 99.016 111.016 929.707 205.735 1.734.951

45.005

106.819

105.762

1.897.572

1.840.713

Heusden * Totaal

* De gemeente Heusden draagt lumpsum bij aan de regionale samenwerkingsambitie. De afwijkende afspraak met de gemeente Heusden vloeit voort uit het feit dat deze gemeente (soms gedwongen) participeert in twee regionale verbanden.

Toelichting op de lasten 2021 In de begroting zijn voor de deelprogramma’s Mens & Samenleving en Leefomgeving & Milieu de project- en werkbudgetten op totaalniveau opgenomen en vastgesteld. Door de desbetreffende portefeuillehoudersoverleggen is dit nader uitgewerkt in uitvoeringsprogramma’s en budgetten op projectniveau. Daarbij is tevens rekening gehouden met de overgehevelde middelen uit 2020. In onderstaande tabellen zijn in de kolom ‘Begroting’ de oorspronkelijk begrote bedragen opgenomen. In de kolom ‘begroting na wijziging’ zijn de overgehevelde middelen meegenomen en zijn de bedragen uitgesplitst conform de uitvoeringsprogramma’s en interne herschikking. Per deelprogramma is een korte toelichting op de belangrijkste afwijkingen tussen realisatie en begroting opgenomen. Toelichting op deelprogramma Mens & Samenleving, exclusief deelbegroting Jeugdhulp Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

82.418 410.000

82.418

76.917

150.000 36.950 175.000 100.000 27.000 30.000

124.956 25.522 136.595 85.470 18.173 617.623

PM PM

398.921 140.072

Veiligheid Programmalijn Integrale Aanpak, Preventie, Zorg en Veiligheid

67.952

70.952

3.000

Subtotaal deelprogramma Mens & Samenleving

560.370

672.320

1.627.249

in € Sociaal Programmalijn Sociaal Domein werkbudget Programmalijn Sociaal Domein projectbudget Beschermd Wonen Zorg doen we samen Arbeidsparticipatie Dataficatie en sturingsinformatie Inburgering+ Regionale Inkoopstrategie Project Wet Verplichte GGZ Project Maatpact

Vanuit het resultaat 2020 is in totaal voor projecten Sociaal Domein en Veiligheid een bedrag van € 111.950 overgeheveld. Het negatieve resultaat ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door de projecten Maatpact, Wet verplichte GGz en Regionale Inkoopstrategie waarvoor in de begroting nog geen budgetten waren voorzien. Ten tijde van het opstellen van de begroting waren de bedragen voor de projecten Maatpact en Wet verplichte GGz nog niet bekend en derhalve als PM-post opgenomen. Met betrekking tot deze projecten geldt dat op basis van de gerealiseerde kosten de bijdragen van de deelnemende gemeenten worden bepaald. De projecten worden voor Regio Hart van Brabant budgetneutraal uitgevoerd. Voor het project Regionale Inkoopstrategie was in de begroting een budget voor opstarten van het project opgenomen. In 2021 is besloten tot regionale uitvoering en coördinatie van het project met

aanvullende bijdragen van de deelnemende regiogemeenten. Afrekening vindt plaats op basis van werkelijke kosten, onder aftrek van restbudgetten op andere activiteiten binnen het deelprogramma Mens & Samenleving. Met betrekking tot Arbeidsparticipatie is een aantal activiteiten later opgestart of komen te vervallen. Eind 2021 is in het kader van datagedreven werken en Arbeidsmarkt in Zicht een start gemaakt voor het opzetten van een helpdesk. Daarnaast is een pilot opgestart voor Deltaplan Techniek. De opdrachten en kosten hiervoor lopen door naar volgend jaar. Voor de programmalijn Integrale aanpak, preventie, zorg en veiligheid waren in de begroting voor € 50.000 aan activiteiten vanuit de stichting DITSS voorzien. Na vaststellen van de begroting is de situatie ontstaan dat DITSS als stichting mogelijk niet verder zou gaan en zijn de geplande werkzaamheden voor 2021 opgeschort. Daarnaast is het beschikbare werkbudget voor veiligheid slechts beperkt aangesproken.

Toelichting op deelprogramma Leefomgeving & Milieu Begroting in € Programmalijn Integraal werken en gebiedsopgaven Integrale gebiedsopgaven Activiteiten regionale programmeringsafspraken

Realisatie

39.479 22.390

19.166 22.390

958.578 45.000 58.060 15.000 15.255

690.040 37.461 61.862 5.137 15.755

20.480 15.000 42.125

14.998 15.000 70.345

32.751 80.000

1.344.118

1.064.904

97.125

Programma Klimaatneutraal en klimaatbestendig Regionale Energie en Klimaatstrategie (REKS) Gebiedsvisie Knooppunt De Baars Circulaire economie Werkbudget Duurzaam SMILE

835.000

Programmalijn Aantrekkelijk Uitwerking natuurbod regio Werkbudget ROV/Woonzorganalyse Gezamenlijk werkbudget

25.000

Overig Werkbudget stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen Gezond Leisureklimaat

Subtotaal deelprogramma Leefomgeving & Milieu

Begroting na wijziging

957.125

Vanuit het resultaat 2020 zijn bij vaststelling van de jaarrekening voor de volgende activiteiten middelen toegevoegd aan de begroting 2021: integrale gebiedsopgaven (€ 19.479), werkbudget Stuurgroep Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen (€ 32.751), Activiteiten regionale programmeringsafspraken (€ 22.390), uitwerken natuurbod (€ 10.480), Regionale Energie en Klimaatstrategie (€ 278.578), SMILE (€ 15.255) en circulaire economie (€ 8.060). De onderschrijding op het deelprogramma Leefomgeving & Milieu wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de kosten voor het project REKS voor het jaar 2021 lager uitvallen dan op basis van de ontvangst en verdeling van de rijksmiddelen over de oorspronkelijke looptijd van het project is begroot. Het restant van deze middelen dient ingezet te worden in komende periode. In 2021 zijn voor (afronding) Regionale Omgevingsagenda (ROA) en Regionale Investeringsagenda (RIA) opdrachten verstrekt. De kosten hiervoor zijn grotendeels verwerkt op het gezamenlijk werkbudget. Omdat hierin bij de begroting niet was voorzien is op dit werkbudget sprake van een overschrijding. Voor de integrale gebiedsopgave N261/N269 zijn, in tegenstelling tot wat bij het opstellen van de begroting werd verwacht, geen kosten meer gemaakt in 2021.

Toelichting op deelprogramma Economie Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Regiodeal/REA Werkbudget Economie Routebureau Brabant Projectfinanciering – adviseur Bedrijfsfinanciering – adviseur

20.000 31.481 5.000 37.000 23.250

20.000 71.783 5.000 37.000 23.250

62.787 19.500 36.901 18.000

Subtotaal deelprogramma Economie

116.731

157.033

137.188

in €

Bij vaststelling van de jaarrekening 2020 is vanuit het resultaat aan de begroting 2021 van het werkbudget € 25.302 toegevoegd ten behoeve van Expat Centre en € 15.000 voor Educatie en voorlichting Nationaal Park Loonse en Drunense Duinen. Toelichting op Bedrijfsvoering Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

20.000 14.500

30.000 14.500

14.745 6.894

161.000 401.000

120.709 437.388

261.000 40.000 20.000 44.707

298.622 27.258 19.015 63.013

962.207

972.207

987.644

in € Programmakosten Marketing & communicatie Projectvolgsysteem Apparaatskosten Programmadirecteur Programmacoördinatoren Personeelskosten communicatie, secretariaat, planning&control en gegevensbescherming Accountants- en administratiekosten Specialistische dienstverlening Overige apparaatskosten Subtotaal Bedrijfsvoering

Vanuit het jaarresultaat 2020 is voor marketing & communicatie € 10.000 toegevoegd aan de begroting 2021 voor aanpassen huisstijl en de website. In verband met langdurig ziekte van de communicatieadviseur zijn deze werkzaamheden in 2021 niet (volledig) uitgevoerd. Hierdoor is sprake van een onderschrijding van het budget. Per 1 juni is een nieuwe programmadirecteur aangesteld. Tot die datum is deze functie ad interim ingevuld. In de begroting was uitgegaan van meer uren inzet ad interim dan werkelijk heeft plaatsgevonden. Hierdoor zijn minder kosten gemaakt dan verwacht. Daarnaast zijn, in overeenstemming met de Wet Normering Topinkomens, de kosten voor deze tijdelijke inzet gemaximeerd. In 2021 heeft het programmabureau te maken gehad met langdurig ziekte en noodzakelijke vervanging op programmacoördinatie, communicatie en het secretariaat. In de begroting was hierin niet voorzien, waardoor de budgetten voor deze posten zijn overschreden. Gedurende het jaar is

erop gestuurd om deze overschrijdingen waar mogelijk op te vangen binnen de andere posten van Bedrijfsvoering.

Totale lasten deelprogramma’s 2021 Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

560.370 957.125 116.731 962.207

672.320 1.344.118 157.033 972.207

1.627.249 1.064.904 137.188 987.644

2.596.433

3.145.678

3.816.985

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

2.596.433 2.596.433

2.596.433 3.145.678

3.906.292 3.816.985

-549.245

89.307

in € Mens & Samenleving Leefomgeving & Milieu Economie Bedrijfsvoering Totale lasten deelprogramma’s

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten 2021 Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten 2021

in € Baten Lasten Totaalsaldo baten en lasten

Toelichting op mutaties in reserves 2021 Toelichting op mutaties in reserves Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Deelprogramma Mens & Samenleving Onttrekking algemene reserve

111.950

Deelprogramma Leefomgeving & Milieu Onttrekking algemene reserve

386.993

Deelprogramma Economie Onttrekking algemene reserve

40.302

Bedrijfsvoering Onttrekking algemene reserve

10.000

549.245

549.245 89.307 638.552

in €

Totaal resultaatbestemming Gerealiseerd saldo van baten en lasten Nog te bestemmen/verrekenen

7.2 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen Met ingang van 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de verplichting om in de jaarrekening 2021 melding te maken van: 1. alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging; 2. overige medewerkers in dienst van de gemeenschappelijke regeling indien zij de norm overschrijden; 3. uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging voor 2021 volgens de WNT bedraagt € 209.000. In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare en variabele onkostenvergoedingen en voorzieningen voor beloning op termijn (m.n. pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar. Voor de gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant zijn de functies lid van het algemeen bestuur en programmadirecteur als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen bestuur en de programmadirecteur zijn genoemd in onderstaande tabel. De functie lid van het algemeen bestuur is onbezoldigd. Er waren geen uitkeringen wegens einde dienstverband.

Toezichthoudende topfunctionarissen De functies van toezichthoudende topfunctionarissen betreffen lidmaatschappen (al dan niet met een specifieke rol) in het dagelijks bestuur (db) of algemeen bestuur (ab) van Regio Hart van Brabant. Op de volgende pagina staat een tabel met het totaaloverzicht.

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen Th. Weterings

S. Ausems

M. Kleijngeld

M. Starmans- Gelijns

D. Alssema

Burgemeester van gemeente

Tilburg

Waalwijk

Dongen

Gilze en Rijen

Gegevens 2021 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

voorzitter ab / lid db 1/1 – 31/12

vicevoorzitter ab / lid db 8/7 – 31/12

vicevoorzitter ab / lid db 1/1 – 7/7

lid ab / lid db 1/1 – 31/12

lid ab 1/1 – 31/12

Bezoldiging Beloning Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging

€ 31.350 n.v.t. -

€ 10.135 n.v.t -

€ 10.765 n.v.t. -

€ 20.900 n.v.t. -

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

n.v.t n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

voorzitter ab / lid db 1/1 – 31/12

vicevoorzitter ab / lid db 1/1 – 31/12

lid ab / lid db 1/1 – 31/12

lid ab 7/4 – 31/12

Bezoldiging Beloning Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 30.150

€ 20.100

€ 14.814

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen M. van Stappershoef

W. van Hees

E. Weys

H. van Aart

H. Janssen

Burgemeester van gemeente

Goirle

Heusden

Hilvarenbeek

Loon op Zand

Oisterwijk

Gegevens 2021 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

lid ab 1/1 – 31/12

Bezoldiging Beloning Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging

€ 20.900 n.v.t. -

n.v.t.

Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

lid ab 1/1 – 31/12

5/2 – 31/12

lid ab 1/1 – 31/12

Bezoldiging Beloning Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 20.100

€ 18.178

€ 20.100

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling M. Oosterwijk 2021 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband Dienstbetrekking

programmadirecteur 9/2 – 31/5 0,55 nee

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal

€ 37.887 € 37.887

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen Totaal bezoldiging

€ 37.887 n.v.t. € 37.887

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

Gegevens 2020 Hiervoor wordt verwezen naar tabel 1b hieronder.

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

M. Oosterwijk

2021 Programmadirecteur a.i. 1/1/21 – 9/2/21

2020 Programmadirecteur a.i. 10/2/20 – 31/12/20

€ 199 € 21.000

€ 193 € 262.300 € 283.300

Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totaal bezoldiging Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Ja € 12.642

ja € 177.429 € 190.071

€ 12.642

€ 177.429

n.v.t.

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 F. van Mil Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

2021 Programmadirecteur 1/6 – 31/12 7

€ 199 € 193.900 € 193.900

Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

ja € 70.180

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totaal bezoldiging

€ 70.180

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

7.3 Overige gegevens 7.3.1 Algemene reserve In artikel 29, lid 8, van de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de omvang van de algemene reserve ten hoogste 10% mag omvatten van de begroting van het jaar, volgend op het jaar waarop de rekening betrekking heeft (exclusief lasten Jeugdhulp). De omvang van de algemene reserve per 31 december 2021 is niet hoger dan de vastgestelde maximale omvang. Berekening omvang en maximale omvang algemene reserve 2021

2020

Saldo algemene reserve bij afsluiting van het voorgaand boekjaar

103.265

Nog te bestemmen resultaat Omvang algemene reserve na toevoeging te bestemmen resultaat

638.552 741.817

549.245 652.510

Reeds in boekjaar besloten overheveling van budget Omvang algemene reserve

741.817

652.510

Voorgestelde overheveling Voorgestelde verrekening met gemeenten Omvang algemene reserve na voorstel

592.375 46.177 103.265

549.245 103.265

Maximale omvang van de algemene reserve mag 10% zijn van de begroting van volgend jaar (exclusief lasten jeugdhulp) Overschrijding van de maximale omvang na voorstel overheveling

243.859 n.v.t.

237.485 n.v.t.

in €

7.3.2 Voorstel resultaatbestemming Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld van het te bestemmen resultaat ad € 638.552 een bedrag van € 592.375 toe te voegen aan de algemene reserve ten behoeve van de begroting 2022 en € 46.177 in het jaar 2022 aan de deelnemende gemeenten uit te keren. Overhevelingsvoorstel Het AB besluit ten behoeve van de dekking van de kosten die ermee gepaard gaan, voor: Mens & Samenleving 1. Woonzorganalyse € 29.900 2. Arbeidsparticipatie € 24.750 Leefomgeving & Milieu 3. REKS € 440.186 4. Gebiedsvisie Knooppunt De Baars € 97.539 via de algemene reserve toe te voegen aan de begroting 2021.

Ad 1.) Woonzorganalyse In 2021 is een projectplan opgesteld om te komen tot een woonzorganalyse met betrekking tot een passend woonaanbod voor ouderen en andere zorg-gerelateerde doelgroepen. Conform het projectplan wordt de woonzorganalyse in het eerste kwartaal 2022 opgeleverd. De opdracht voor het opstellen van de analyse is in 2021 verstrekt en de middelen uit 2021 zijn nodig om de werkzaamheden in 2022 te financieren. Ad 2.) Arbeidsparticipatie Eind 2021 is een opdracht verstrekt en gestart voor het opzetten van een helpdesk in het kader van datagedreven werken. Daarnaast is een pilot opgestart voor Deltaplan techniek. Deze activiteiten lopen door in 2022. De middelen uit 2021 zijn nodig om aan de verplichting die deze opdrachten met zich meebrengen te voldoen. Het betreft € 12.500 voor de helpdesk en € 12.250 voor Deltaplan Techniek. Ad 3.) Regionale Energie en Klimaatstrategie Het project REKS is een meerjarig project. Vanuit het Rijk zijn (geoormerkte) gelden ontvangen die beschikbaar moeten blijven voor volgende jaren. Ad 4.) Gebiedsvisie Knooppunt De Baars In 2021 is de gebiedsvisie Knooppunt De Baars opgestart. Naast middelen uit de reguliere budgetten zijn vanuit gemeenten en waterschap hiervoor aanvullende bijdragen gedaan. De middelen moeten beschikbaar blijven voor dit meerjarig project.

8. Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Regio Hart van Brabant Tilburg, 15 juli 2022

Th.L.N. Weterings

F.A.J. van Mil

Voorzitter Regio Hart van Brabant

Directeur Regio Hart van Brabant

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.goirle.nl/api/v1/meetings/1297/documents/23200