Document · PDF

03 Bijlage 1 Bestuursrapportage I 2022.pdf

Besluitvormend 5 juli 2022, gemeente GoirleBij agendapunt: 6: Raadsvoorstel Burap I 202212.807 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

20. Accountantscontrole De accountant heeft in december jl. aangekondigd voor de rekeningcontrole over 2021 meerwerk te voorzien. Dit houdt verband met aanvullende SISA-regelingen waarop moet worden gecontroleerd, extra werkzaamheden ten gevolge van de corona-pandemie en aanvullende controles vanwege de problematiek bij de gemeentelijke belastingen. Omdat we in GHO-verband de overeenkomst met de accountant hebben afgesloten, spraken we ook in GHO-verband met de accountant over het meerwerk dat voor alle drie de gemeenten is aangekondigd. De inschatting is dat de accountant, na verrekening van minderwerk, een aanvullende vergoeding van € 13.000 aan Goirle in rekening zal brengen om de noodzakelijke werkzaamheden ten behoeve van het afgeven van een goedkeurende controleverklaring te kunnen uitvoeren. Welke kansen / risico's zien we? Regionale samenwerking In de huidige begroting van de regio is geen rekening gehouden met een eventuele verhoging van de inwonerbijdrage. Deze verhoging kan het gevolg zijn van hoge ambities in de kernagenda. Voor Goirle is het niet haalbaar deze bijdrage te verhogen. We zullen in onze zienswijze op de ontwerpbegroting meenemen dat de ambities in de kernagenda moeten passen binnen de huidige bijdrage. In juli ligt het stuk voor bij de raad. We willen het risico op deze manier inperken.

Thema 4.2 Dienstverlening Hoe staan we er voor? Digitalisering dienstverlening We activeren op 1 mei een nieuwe functionaliteit in iBurgerzaken. Inwoners kunnen hierdoor een aanvraag voor een rijbewijs of reisdocument voor het grootste gedeelte thuis voorbereiden. Daarnaast treffen we voorbereidingen voor het compleet digitaal aanvragen van rijbewijzen. We bieden deze dienst naar verwachting vanaf het derde kwartaal aan. De inwoner komt alleen nog naar het gemeentehuis als hij het document afhaalt. Op termijn betekent dit dat we de bestaande formatie kunnen afbouwen. Welke concrete voorstellen doen we? Voor dit thema zijn geen voorstellen. Welke kansen / risico's zien we? Voor dit thema zijn er geen kansen of risico's te melden.

-51 -13 S -25 I -13 S 0

Geen mutaties Totaal 4 Bestuur en organisatie

-51

Verschuiving tussen programma's Geen mutaties Totaal verschuivingen tussen programma's

Mutatie reserves Geen mutaties Totaal mutatie reserves

Totaal 4 Bestuur en organisatie - na dekking

-51

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Thema 5.1 Algemene dekkingsmiddelen Hoe staan we er voor? Algemene uitkering In deze bestuursrapportage verwerken we de financiële gevolgen van de Decembercirculaire 2021. We informeerden de raad over de uitkomsten met de RIB van 1 februari. Begin april ontvingen we de maartbrief, waarin de financiële consequenties van het regeerakkoord zijn uitgewerkt. We informeerden de raad hierover met de RIB van 12 april 2022. De aangekondigde effecten van de Maartbrief verwerken we nog niet, omdat het globale en voorlopige cijfers zijn. In de Mei-circulaire 2022 volgt duidelijkheid over de werkelijke effecten voor 2022 en meerjarig. De financiële effecten verwerken we in de 2e Burap 2022. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de eerdergenoemde RIB. Welke concrete voorstellen doen we? Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) Thema 5.1 Algemene dekkingsmiddelen 21 Algemene uitkering decembercirculaire 22 Te ontvangen uitkering Bommenregeling (Prog 2) 23 Rentevoordeel 24 Vrijval verplichtingen 2021

554 316 I 125 I 15 I 98 I

21. Algemene uitkering Decembercirculaire In deze 1e bestuursrapportage verwerken we financiële effecten van de decembercirculaire 2021. Dit geeft een voordeel van € 316.000 aan hogere inkomsten. Hiervan is ongeveer € 49.000 van coronasteunpakket 6. We storten dit in de bestemmingsreserve corona-middelen. Het voordeel in de exploitatie is daardoor € 267.000. 22. Te ontvangen uitkering Bommenregeling Op basis van de ingediende verzoeken om in aanmerking te komen voor een compensatie van de bommenregeling, houden we vast rekening met een hogere algemene uitkering van € 125.000. We ontvangen dit geld in de Meicirculaire (zie programma 2 - Bommenregeling). Dit is een budgetneutrale mutatie. 23. Rentevoordeel In de begroting 2022 begrootten we de rente van de vaste geldleningen. Daarnaast begrootten we de rentekosten van het financieringstekort. We hanteerden een rentepercentage van 1%. Gelet op de renteontwikkeling, het gebrek aan liquide middelen en de naleving van de wet FIDO, sloten we een vaste geldlening af van € 6,5 miljoen met een rentepercentage van 0,74%. Op basis van de huidige inzichten, behalen we een voordeel op de rentekosten van € 15.500. 24.

Vrijval verplichtingen 2021 Aan het eind van enig boekjaar wordt in 'verplichtingen' vastgelegd voor welke bedragen we nog facturen verwachten die samenhangen met werkzaamheden, producten of diensten die in dat boekjaar zijn verricht of geleverd. Eind vorig jaar is daartoe een inschatting gemaakt voor 2021.

Inmiddels is duidelijk geworden dat een deel van die facturen lager uitvalt dan verwacht. Doordat de verplichtingen nu kunnen vrijvallen levert dat een incidenteel voordeel op van € 98.000. Welke kansen / risico's zien we? Uitvoering Gemeentelijke belastingen In 2021 besloten we om de uitvoering gemeentelijke belastingen weer in huis te halen. In GHO verband richtten we een team op. Het jaar 2022 is een overgangsjaar, waarbij we incidenteel extra budget nodig zullen hebben. Op dit moment is de hoogte van deze kosten nog niet in te schatten. We versturen de belastingaanslagen eind mei 2022. We ontvangen onze belastinginkomsten daardoor later, maar dat kost ons geen extra rente. Ondertussen werken we toe naar een stabiel team, met de juiste formatie. Ook bekijken we de verdeling van de kosten in GHO verband opnieuw. In de tweede bestuursrapportage geven we u een update over de situatie.

Thema 5.2 Overhead Hoe staan we er voor? Zorgen om de organisatie We kunnen constateren dat we ondanks de, zeker op onderdelen, beperkte(re) formatie in Goirle toch uitvoering geven aan de diversiteit van taken en opgaven. De formatiescan van BMC ten behoeve van de strategische heroriëntatie laat zien dat we formatief het gemiddeld met minder personeel doen dan de referentiegemeenten. Een beeld dat in eerdere benchmarks ook al naar boven kwam. Maar de zorgen nemen in rap tempo toe: de ambtelijke organisatie -overigens niet alleen die van Goirle- staat onder grote druk door een aantal ontwikkelingen: - Arbeidsmarktkrapte: De arbeidsmarkt is in rap tempo veranderd. De vraag naar kwalitatief goede mensen is vele malen groter dan het aanbod. Dat leidt tot langdurig openstaande, of zelfs niet invulbare vacatures, met als gevolg dat (duurdere) externe inhuur soms onvermijdelijk is. En ook dat is in veel situaties niet meer mogelijk omdat ook passende inhuur niet voorhanden is. - Mobiliteit: Diezelfde arbeidsmarkt leidt ertoe dat onze eigen medewerkers juist mogelijkheden gaan zien elders. Als kleine organisatie zijn we nu eenmaal beperkt(er) in het bieden van een ontwikkelperspectief. De uitstroom neemt toe, terwijl de instroom geen gelijke tred houdt.

- Belastbaarheid en werklast: Het effect van bovengenoemde ontwikkelingen leidt tot toename van de werkdruk bij blijvende collega’s waardoor (langdurige) uitval op de loer ligt. Hierbij aangevuld dat de huidige werklast (al langere tijd) niet in evenwicht is met de belastbaarheid. Dat leidt tot een ongezonde werkbelasting en langdurig verzuim. - Verbeter- en innovatiekansen: We richten ons in het hier en nu veelal tot uitvoering van de primaire processen. Tijd om stil te staan, na te denken, te evalueren en door te ontwikkelen is er eigenlijk onvoldoende. Bovendien laat de financiële positie van de gemeente en de bestaande bezuinigingsopdrachten op bedrijfsvoering investeringen op het vlak van personeel en bedrijfsvoeringsprocessen niet of nauwelijks toe. Om diezelfde reden is er geen financiële armslag om te innoveren, juist om het werk efficiënter te kunnen laten verlopen.

Continu inspelen op een steeds complexer wordende omgeving, waarin bestaande taken en opgaven veranderen en ook nieuwe worden toegevoegd, in een samenleving die steeds complexer en mondiger wordt, is een doorlopende uitdaging voor de ambtelijke organisatie. Duurzaamheid, energietransitie, huisvesting van arbeidsmigranten, biodiversiteit, erfgoed en cultuur, leefbaarheid, integrale veiligheid en de invoering van de omgevingswet zijn zomaar wat actuele thema’s die op dit moment niet alleen de bestuurlijke, maar ook de ambtelijke agenda’s bezighouden. Naast de vraag ‘wat’ we moeten doen, speelt ook doorlopend de vraag ‘hoe’ we het willen, kunnen en moeten doen een rol. Het gaat dan ook over de randvoorwaarden die nodig zijn zoals: - Inrichting en organisatie van taken - Daarbij benodigde functies - Omvang en capaciteit: structureel en tijdelijk - Kwaliteitsniveau, kennismanagement en lerend vermogen - Werkwijzen, procesmanagement, mate van zelforganisatie, zicht op prestaties, aansturing en risicobeheersing Binnen de interne organisatie staan thema’s op het gebied van (regionale) samenwerking, organisatieontwikkeling, dienstverlening, doorontwikkeling van P&C cyclus en de transformatie sociaal domein ook veelvuldig op de agenda. Juist ook de ambitie om hierop te ontwikkelen en verbeteren moeten we mogelijk noodgedwongen bijstellen.

Perspectief We blijven werken aan onze arbeidsmarktstrategie. Dat doen we lokaal, maar zeker ook in de samenwerking met Hilvarenbeek en Oisterwijk. Bundeling van krachten biedt perspectief op het vlak van werving en selectie. Werken voor 3 gemeenten maakt opdrachten en klussen leuker, veelzijdiger en interessanter. Ook in regionaal verband gaan we kijken waar mogelijkheden liggen om onze gezamenlijke opgaven en uitdagingen het hoofd te bieden. Het management monitort het welzijn van de medewerkers continu. Daar waar er knelpunten ontstaan bezien we in goed overleg waar we en welke prioriteiten kunnen danwel moeten stellen om de belastbaarheid en belasting en in evenwicht te houden. In de gesprekken met medewerkers is hier continu aandacht voor. Inzet van coaching en adviezen van de bedrijfsarts dragen hier verder aan bij. Organisatieontwikkeling Op dit moment zet het managementteam met de nieuwe gemeentesecretaris de koers uit voor het vervolg van de organisatieontwikkeling. Zodra de koers bekend is, bekijken we hoe we de budgetten inzetten om de doelen van de organisatieontwikkeling te behalen. Verbeteren bedrijfsvoering Eerder verwachtten we het dashboard uit de pilot Jeugd Q1 dit jaar op te leveren. Technisch gezien is deze opgave (zo goed als) afgerond, maar helaas zijn er nog wel wat vragen over de onderliggende data, het datamodel en de datakwaliteit.

Het verkrijgen van data, de verificatie hiervan en de kwaliteitscontrole kostte meer tijd dan verwacht. De komende periode gaan we aan de slag om de datakwaliteit verder te controleren in samenwerking met betrokken partijen. Het dashboard wordt in september opgeleverd.

Welke concrete voorstellen doen we? Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) Thema 5.2 Overhead 25 Duurzame inzetbaarheid 26 Werving en selectie 27 Verbeteren bedrijfsvoering 27 Verbeteren bedrijfsvoering 28 Strategische personeelsplanning

-143 -55 I -48 I -30 I -10 S 0I

25. Duurzame inzetbaarheid Om uitval van medewerkers te voorkomen zetten we regelmatig coaches of begeleidingstrajecten in. We bevorderen hiermee de duurzame inzetbaarheid van medewerkers. De verwachte extra kosten voor de inzet van coaches is € 12.000. Een medewerker trad in dienst bij een adviesbureau via een mobiliteitsdienstverband. We kozen voor dit traject om deze medewerker duurzaam inzetbaar te houden en te begeleiden bij mobiliteit. De totale verwachte kosten zijn maximaal € 43.000. 26. Werving en selectie We merken dat de huidige manier van werven van personeel niet aansluit bij de behoefte van onze doelgroep. Het is belangrijk om álle werkzoekenden te bereiken en ons te onderscheiden. Dit doen we door te vertellen wie we zijn als werkgever en waar we voor staan. We vertalen dit in een nieuwe manier van arbeidsmarktcommunicatie (ons verhaal vertellen) en werving (aanpassen vacatureteksten en inzetten van juiste kanalen). Daarnaast onderzoeken we de mogelijkheden om een trainee-programma aan te bieden. Zo'n programma biedt jonge talenten de ruimte om zich te ontwikkelen tot allround medewerkers van de toekomst. We verwachten € 25.000 nodig te hebben voor de inzet van een organisatie die ons helpt met de arbeidsmarktcommunicatie en het uitbesteden van werving specifieke vacatures aan wervingen selectiebureaus.

De verwachte investering aan opleidingskosten voor het traineeship is € 12.000. We verwachten deze kosten binnen het opleidingsbudget op te kunnen vangen. Inzet van de trainees past binnen de vastgestelde formatie. Specifiek voor twee financiële functies schakelden we een werving- en selectiebureau in. Dit bureau is gespecialiseerd in het werven van financieel personeel voor de overheid. De kosten zijn € 23.000. De werving is inmiddels gestart. 27. Verbeteren bedrijfsvoering De gemeente Goirle heeft veel openstaande vacatures op dit moment. Inhuur is onvermijdelijk maar vaak duurder. Om de totale kosten van ons salaris- en inhuurbudget inzichtelijk te houden en hierop grip te houden, is het noodzakelijk om hiervoor een rapportagetool aan te schaffen. Dit verhoogt de efficiency, maakt handwerk overbodig en voorkomt fouten. De kosten zijn € 10.000 (eenmalig). Het zaaksysteem Rx.Enterprise is sinds 2016 ook het digitaal archief. Structureel is er meer ruimte voor data-opslag nodig. Vanaf 2022 stijgen de kosten met minimaal € 10.000. We verhogen de begroting met dit bedrag. Onze externe toezichthouders (Provincie en gemeentearchivaris) wijzen ons er op om enkele zaken dringend te regelen. Met name op het gebied van digitaal informatiebeheer. Het arbeidsintensieve project tot verwerking/afsluiting van de resterende papieren archieven in de organisatie loopt nog.

Het team heeft met dit project en de reguliere dagelijkse werkzaamheden de handen vol. We zetten daarom in 2022 een externe recordmanager in. Dit kost € 20.000. 29

28. Strategische personeelsplanning HR21 is een integrale HR-benadering waarmee (inter-) gemeentelijke organisaties een slag kunnen maken in de ontwikkeling en verbinding van hun HR-beleid. Een resultaatbeschrijving is een weergave van concrete taken, afspraken en resultaten die van een specifieke functie worden verwacht. Daarnaast zijn alle normfuncties voorzien van competentieprofielen. Het inzoomen op talenten en daarmee strategische personeelsplanning is een logische vervolgstap als de implementatie van HR21 is afgerond. Het legt de basis om vanuit taken, afspraken en resultatentalenten te ontdekken en verder te ontwikkelen. We kiezen ervoor om de Talentmanagement Analyse door te schuiven naar 2023 (na implementatie HR21). Dit heeft geen financiële consequenties. Welke kansen / risico's zien we? Externe advisering Het budget voor juridisch advies is al een aantal jaren niet hoog genoeg. We hebben steeds vaker extern juridisch advies nodig bij (complexe) zaken, omdat deze kennis niet in huis is. In 2021 gaven we € 35.000 uit. Het budget voor 2022 is € 12.570. We verwachten ook dit jaar weer een tekort, we komen hier bij Burap 2 op terug. Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten (WGA) De gemeente Goirle is eigenrisicodrager voor de WGA. Dat betekent dat de kosten voor een lopend traject Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten (WGA) voor de gemeente zijn.

Voor een exmedewerker loopt een aanvraag voor een IVA uitkering. Het UWV beslist of de ex-medewerker instroomt in de IVA. Wanneer het UWV instemt, vergoedt het UWV deze kosten aan de gemeente. We verwachten de beslissing rond de zomer. Op dit moment doen we een risicomelding van € 25.000, omdat de uitkomst niet zeker is. Archivering In 2016 besloot het college om het uit historisch oogpunt belangrijke bedrijfsarchief Van Puijenbroek als schenking te aanvaarden. Deze overdracht vindt in 2022 daadwerkelijk plaats. Wij plaatsen dit bij het Regionaal Archief Tilburg en bij een externe opslagpartner. De exacte omvang van het archief wordt vastgesteld door de gemeentearchivaris. Aan de hand daarvan berekenen wij de noodzakelijke verhoging van het budget. Rond de zomer leggen we het college een collegeadvies voor. Verzekering Dit jaar starten we een aanbesteding voor een verzekeringsmakelaar. Op deze manier gaat een expert het verzekeringspakket voor GHO bewaken en beheren. De aanbesteding gaat over het hele verzekeringspakket (onder andere gebouwen, personeel, aansprakelijkheid). De kosten zijn op dit moment nog niet bekend. De verzekeringsmakelaar is een vervanging van de huidige werkwijze.

Financiële gevolgen We herhalen hier in tabelvorm alle financiële mutaties van dit programma. Ook ziet u hier de verschuivingen tussen programma's of dekkingen uit reserves en voorzieningen. Onderaan ziet u wat het netto-effect is van de mutaties op dit programma. 5 Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) Thema 5.1 Algemene dekkingsmiddelen 21 Algemene uitkering decembercirculaire 22 Te ontvangen uitkering Bommenregeling (Prog 2) 23 Rentevoordeel 24 Vrijval verplichtingen 2021 Financiële mutaties (bedragen x € 1.000) Thema 5.2 Overhead 25 Duurzame inzetbaarheid 26 Werving en selectie 27 Verbeteren bedrijfsvoering 27 Verbeteren bedrijfsvoering 28 Strategische personeelsplanning Totaal Alg. DM en Overhead

2022 554 316 I 125 I 15 I 98 I -143 -55 I -48 I -30 I -10 S 0 I 411

Verschuiving tussen programma's 12 Bommenregeling (programma 2) Totaal verschuivingen tussen programma's

-125 -125

Mutatie reserves 23 Bestemmingsreserve coronamiddelen Totaal mutatie reserves

-49 -49

Totaal Alg. DM en Overhead - na dekking

237

Financiële positie Financiële consequenties 1e Bestuursrapportage 2022 Conform art. 5 lid 4 van de Financiële verordening gemeente Goirle doet het college, bij de behandeling van de tussentijdse rapportages, voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten, het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten en het bijstellen van het beleid. In de programma's las u welke beleidsafwijkingen, kansen en risico's we signaleerden en deden we een aantal concrete voorstellen voor bijstelling van de begrote baten en lasten per thema. In onderstaande tabel presenteren we de samenvatting per programma van alle voorstellen voor wijziging van de geautoriseerde baten en lasten die we met deze bestuursrapportage aan uw raad voorleggen. 2 3 4 5 1 LeefBedrijvig- Bestuur en Alg DM Programma Inwoner omgeving heid organisatie Overhead Totaal Totaal mutaties -257 -77 -15 -51 411 11 Verschuivingen tussen programma's 0 125 0 0 -125 0 Totaal mutaties reserves 0 0 0 0 -49 -49 Totaal mutaties - na dekking -257 48 -15 -51 237 -38 Het saldo van alle bijstellingsvoorstellen met financiële consequenties is € 11.000 voordeel. Omdat we daarnaast voorstellen om € 49.000 in de bestemmingsreserve coronamiddelen te storten, wijzigt het geprognosticeerde exploitatiesaldo van onze begroting per saldo met € 38.000 nadelig.

De bijstelling van de begroting, naar aanleiding van de eerste drie maanden van 2022, lijkt daarmee minimaal. Een belangrijke kanttekening hierbij is dat in het saldo ook een onvoorziene hogere algemene uitkering (Decembercirculaire) is opgenomen. Door de bijstellingen van baten en lasten binnen de programma's zijn deze inkomsten ook meteen nagenoeg volledig geabsorbeerd. Zonder deze compensatie door extra inkomsten was de financiële bijstelling over de eerste drie maanden € 305.000 nadelig. Na vaststelling en verwerking van de eerste bestuursrapportage 2022 wijzigt het begrotingssaldo 2022 naar € 1.142.193. In de volgende paragraaf laten we u zien wat dat betekent voor het meerjarig perspectief. Financiële positie lange termijn Met het vaststellen van deze bestuursrapportage en de bijbehorende begrotingswijziging stemt uw raad in met (incidentele) bijstelling van de exploitatiebudgetten voor het begrotingsjaar 2022. Op die manier borgen we zoveel mogelijk de rechtmatigheid van onze uitgaven en houden we onze budgetten actueel en realistisch. Geen structurele doorwerking van de bestuursrapportage In beginsel is een bestuursrapportage dus bedoeld om de resultaten en budgetten voor het lopende begrotingsjaar incidenteel bij te stellen op basis van actuele ontwikkelingen. Voor een aantal voorstellen is echter sprake van een structureel effect (i.c. € 108.000).

U wordt met het voorstel bij deze bestuursrapportage nog niet gevraagd om structurele budgetten toe te kennen. Deze worden later opgenomen in de begroting 2023 en de meerjarenraming. Dat is het moment waarop uw raad daarover besluit. Een uitzondering daarop zijn bijstellingen op investeringskredieten.

Omdat de daaraan verbonden kapitaallasten automatisch een financiële last voor de volgende jaren betekent, worden deze apart als beslispunt in het raadsvoorstel bij deze bestuursrapportage aan u voorgelegd. Dat is in lijn met de financiële verordening. Blik op de toekomst: ons financieel perspectief Ondanks dat een bestuursrapportage zich vooral op het lopende begrotingsjaar richt, blikken we ook altijd vooruit. Daarom hebben we de effecten van deze bestuursrapportage in meerjarenperspectief geplaatst, zodat we ook daar een doorkijk kunnen maken naar onze toekomstige financiële positie. De gepresenteerde saldi in onderstaand overzicht zijn -met uitzondering voor begrotingsjaar 2022- dus nog geen vastgestelde en, begrotingstechnisch gezien, zekere saldi, maar geven een indicatie op basis van de bekende gegevens van dit moment. Prognose meerjarenperspectief na 1e Burap 2022

2022

2023

2024

2025

2026

A. Begroting 2022

€ 795

€ -359 € -1.028 € -1.186 € -1.880

Effect algemene uitkering - Septembercirculaire 2021

€ 387

€ 427

€ 613

€ 739

* Effect algemene uitkering - Decembercirculaire 2021

€ 316

€ 235

€ 234

€ 240

€ 253

* Storting in reserve

€ -49

* Bijstelling exploitatiebudgetten

€ -305

€ -108

B1. Vastgesteld saldo na 1e bestuursrapportage 2022

€ 1.144 € 195

€ -289

€ -315

€ -996

pm € 1.279 € 2.213 € 2.619

€ 704

Effect 1e bestuursrapportage 2022:

Prognose meerjarenperspectief na Burap 1-2022 (niet zeker) Prognose algemene uitkering o.b.v. maartbrief 2022 Temporisering herverdeling gemeentefonds Bijstellen begroting o.b.v. uitgangspunten (loon- en prijsstijgingen etc)

€ 180

Effect resultaten deelopdrachten Strategische Heroriëntatie

Opgave Klimaat, Wonen en Sociaal Domein

Effecten coronapandemie, oorlog Oekraïne, etc.

Wat verder te tafel komt

C. Prognose (niet zeker)

€ 1.144

€ 1.654 € 2.104 € 2.484

€ -112

Ondanks de verwachte extra inkomsten die met de Meicirculaire 2022 zullen worden toegekend, blijft ons langjarig financieel perspectief zorgwekkend. De financiën voor de komende raadsperiode lijken, met dank aan extra aangekondigde rijksmiddelen, op het eerste gezicht op orde. Zichtbaar is echter ook dat het rijk haar extra rijksmiddelen drastisch terugschroeft in 2026, het zogenaamde 'ravijnjaar' (zie: Binnenlands bestuur, 4 mei 2022). Achterliggende gedachte is dat het rijk uitsluitend middelen wenst uit te trekken voor de periode van het huidige regeerakkoord en niet over haar graf heen wenst te regeren. De verwachting is overigens dat ook na 2025 structurele middelen zullen komen. Zeker is dat echter allerminst. Omdat uitgaven zich lang niet altijd houden aan de regeerperiode van een kabinet of coalitie, wordt daarmee het dilemma van gemeenten steeds duidelijker. De impuls in rijksmiddelen voor de komende 3 jaar geeft ons de ruimte om ons te kunnen voorbereiden op de periode na het 'ravijnjaar'. Niet alleen omdat rijksmiddelen na 2026 fors afnemen, maar ook omdat na 2026 mogelijk de uitgestelde, nadelige effecten van de herverdeling van het gemeentefonds onze inkomsten fors nadelig beïnvloeden. Daarmee dreigt een dubbel nadeel. Samen met uw raad benutten we de komende jaren daarom zinvol, om ons strategisch voor te bereiden op de toekomst.

In het belang van onze financiën, maar vooral in het belang van onze inwoners en ons mooie dorp. 33

Bezuinigingen Met het vaststellen van een dekkingsplan bij de begroting 2020 en 2021 heeft uw raad een omvangrijk pakket aan bezuinigingsmaatregelen vastgesteld. In 2021 heeft uw raad voor een groot aantal van die bezuinigingen décharge verleend. Hieronder treft u de actuele stand van zaken van het nog resterende pakket aan bezuinigingsmaatregelen. Voor de posten die als meerjarig gerealiseerd kunnen worden beschouwd verzoekt het college om décharge. Over die posten zal in toekomstige P&C producties dan ook niet meer worden gerapporteerd. De nog niet gerealiseerde bezuinigingsmaatregelen blijven we monitoren en rapporteren in de komende P&C verantwoordingsstukken.

Stand van zaken nog te realiseren bezuinigingen per 1 april 2022 Progr. Onderwerp

2022

2023

2024

2025 Realisatie

Kostenbeheersing door sturing Sociaal domein (LOT=Lokaal Opgave Team)

€ 775.000

Opbrengsten windmolens en zonneparken

AD&O Verminderen bedrijfsvoeringskosten: verhogen efficiency en terugdringen formatie

€ 225.000

AD&O Extra taakstelling bezuiniging personeel Totaal

€ 300.000

€ 75.000

€ 150.000

€ 225.000

€ 1.040.000

€ 1.190.000

€ 1.265.000

€ 1.340.000

Waarvan gerealiseerd

€ 150.000

(Mogelijk) nadelig effect exploitatie

€ 890.000

€ 1.040.000

€ 1.115.000

€ 1.190.000

Toelichting in Burap 1 2022 (over realisatie in 2022) In 2022 zijn we op dezelfde manier verder gegaan en hopen, net als in 2021, de taakstelling te realiseren. Door onder andere de coronapandemie is niet met zekerheid te stellen dat de effecten van de beheersmaatregelen ook in 2022 effect zullen hebben. Tevens is er op peildatum 01-04-2022 onvoldoende informatie uit Hart van Brabant (jeugdzorg) beschikbaar om te bepalen of dit effect op de taakstelling heeft. In de 2e bestuursrapportage kunnen wij meer informatie verstrekken over de realisatie van de taakstelling.

We onderzoeken nog of de opbrengsten van windmolens en zonneparken een extra inkomstenbron is. We zoeken daarbij aansluiting bij regionale afspraken. Bij de begrotingsbehandeling van boekjaar 2020 heeft de gemeenteraad een taakstellende bezuiniging op de bedrijfsvoering/terugdringen formatie opgelegd van € 75.000 in 2020 oplopend naar € 300.000 in 2025. Deze bezuiniging is destijds ingegeven door financiële noodzaak; zonder koppeling tussen beleid en formatie en een plan op inhoud. Hetzelfde en eigenlijk meer willen doen is in de situatie van het hier en nu al erg ingewikkeld. Hetzelfde en eigenlijk meer willen doen met (nog) minder middelen en mensen is onmogelijk, en niet verantwoord. Realiseren van deze taakstelling in 2022 en verder is hierdoor niet mogelijk/realistisch.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.goirle.nl/api/v1/meetings/1303/documents/23336