Raadsmemo proces scenario's kadernota 2026

RAADSMEMO Van College Burgemeester en Wethouders

Inleiding Bij het behandelen in de Goese gemeenteraad van de kadernota 2025 is door verschillende partijen een motie ingediend om tot scenario’s te komen die een oplossing moeten bieden voor het begrotingstekort in de jaren 2026 en verder. Deze motie is aangenomen. Meer concreet wordt in de motie gevraagd: “in de scenario’s enerzijds de mogelijkheid uit te werken waarbij we keuzes kunnen maken minder uitgaven te doen en anderzijds scenario’s voor te leggen waarbij de rijksbijdrage met verschillende percentages afneemt in plaats van de nu voorliggende 100%” Huidige situatie In de kadernota is door het college al een ombuigingstarget meegenomen. Deze loopt op van € 1,3 mln. in 2026 naar ruim € 5,5 mln. in 2028. Ondanks deze opgenomen ombuigingen blijft het verwachte begrotingssaldo in deze zogenaamde ravijnjaren nog negatief of licht positief. Voor het jaar 2025 is de begroting financieel gezien wel ruim positief. De inhoud van de voorgestelde ombuigingen in de kadernota en begroting staan zeker nog niet vast. De opgenomen bedragen per beleidsterrein c.q. de opgenomen belastingverhogingen kunnen en zullen nog ter discussie worden gesteld in de Kadernota 2026. Het bedrag dat in totaliteit moet worden omgebogen kan nog wijzigen door autonome ontwikkelingen. Zodra de kadernota 2026 – 2029 wordt opgesteld, wordt gestreefd naar een begroting in evenwicht in het begrotingsjaar 2028.

De ombuigingstarget is dan minimaal gelijk aan het te verwachte tekort op de exploitatie. Begroting De begroting 2025 – 2028 laat voor de ravijnjaren 2026, 2027 en 2028 een (kleine) verbetering zien in het financiële resultaat ten opzichte van de kadernota 2025. Dat is te danken aan lagere rentestanden, minder benodigde financiering en een kleine positieve mutatie vanuit de september circulaire. De ombuigingsopgave blijft echter groot. Scenario’s Om tot scherpe, gewogen scenario’s te kunnen komen, hebben we aan organisatie- en adviesbureau BMC gevraagd ons te helpen om te komen tot het opstellen van scenario’s. Het is bekend dat BMC een dergelijke opdracht bij veel verschillende gemeenten heeft uitgevoerd. BMC is een ervaren bureau. We hebben aan BMC voorgesteld om te starten met een benchmark analyse. Vanuit deze analyse moet naar voren komen op welke beleidsterreinen eventuele ombuigingen mogelijk zijn en wat de grootte van de diverse taakstellingen op deze terreinen zouden kunnen zijn. Vanuit deze analyse kan een eerste aanzet tot ombuigingen worden gemaakt. Dit op basis van praktijkvoorbeelden. We maken hierin ook de vergelijking met de al opgenomen ombuigingen in de Programmabegroting 2025

Aan Gemeenteraad Datum 1 oktober 2024 Onderwerp Proces scenario's Registratienummer

Pagina 1

Stap 2 is het daadwerkelijk inzichtelijk maken welke maatregelen genomen kunnen worden. Dat betekent dat concreet ombuigingen worden voorgesteld, inclusief de te behalen besparing. Ook de maatschappelijke impact wordt meegenomen in deze tweede stap. We willen tot en met het einde van dit jaar gebruiken om stap 1 uit te voeren. In het eerste halfjaar van 2025 zullen we concrete voorstellen tot ombuigingen doen die aan het college en de raad worden voorgelegd. Voordat we starten met de tweede fase zullen we met een uitgewerkt procesvoorstel komen voor deze fase. Hierin zal duidelijk worden aangegeven wie, wat wanneer gaat uitvoeren (ambtelijke organisatie, college en raad). Vervolg Op maandag 28 oktober praten we de werkgroep Planning en control bij over de onderzoeksopzet. Uiteraard kan hier door de gemeenteraadsleden nog volop input worden meegegeven richting de opdracht. Indien gewenst, kan ook nog een presentatie tijdens een informatiecarrousel aan de volledige Raad worden gegeven. In de verschillende fasen wordt het college en de gemeenteraad continu betrokken. Ideeën, suggesties en meningen zullen worden opgehaald en meegenomen in de uiteindelijke voorstellen. Het doel is om voor de behandeling van de kadernota 2026 – 2029 een set van keuzemogelijkheden te hebben waaruit gekozen kan worden om tot een sluitend meerjaren perspectief te komen.

Datum 1 oktober 2024 Onderwerp Proces scenario's Registratienummer

Pagina 2