Agendapunt 9 Raadsvoorstel decembercirculaire 2021 838840 1

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: : :

Z21.102994 / D22.838840 Decembercirculaire gemeentefonds 2021 drs. C. Pille Bestuur en financiën Mark de Schipper Concern

Gevraagd besluit 1. Kennis te nemen van de decembercirculaire 2021; 2. In te stemmen met de begrotingswijziging decembercirculaire 2021, nummer 12-2022; 3. De middelen participatie WSW van € 139.492 en Impuls Integraal werken sociaal domein € 72.510 als resultaatsbestemming over te hevelen naar 2022; 4. Voor deze resultaatsbestemmingen een onttrekking van € 139.492 en € 72.510 te doen uit de algemene reserve. Juridische grondslag De regels voor het gemeentefonds staan in de wet financiële verhoudingen. Het gevraagde besluit betreft de financiële verwerking van het gemeentefonds die met inachtneming van het Besluit begroten en Verantwoorden worden voorgelegd. Aanleiding De decembercirculaire van het gemeentefonds is één van de (meestal) drie circulaires die we per jaar ontvangen. De decembercirculaire volgt op de septembercirculaire 2021. Met dit voorstel worden de effecten van de decembercirculaire 2021 ten opzichte van de septembercirculaire 2021 inzichtelijk gemaakt. Omdat de decembercirculaire te laat in het jaar gepubliceerd wordt, kan de begroting 2021 niet meer via het bestuurlijk traject gewijzigd worden. Dit zorgt ervoor dat alleen de mutaties vertaald worden in een begrotingswijziging voor de jaren 2022 en verder en waar nodig een resultaatsbestemming wordt voorgesteld.

Resultaat Het resultaat van het gevraagde besluit is een correctie verwerking van de decembercirculaire in de begroting van gemeente Goes. Argumenten Hoewel de begroting 2021 niet meer gewijzigd wordt, heeft de decembercirculaire wel een effect op de realisatie van 2021. Voor de andere jaren, 2022 en verder, geeft onderstaande tabel de effecten van de decembercirculaire op de begrotingssaldi weer. Jaar 2021* 2022 2023 2024 2024

Bruto effect € 1.177.000 € 359.000 € 204.000 € 174.000 € 168.000

Netto effect € 965.000 -/- € 4.000 -/- € 101.000 -/- € 130.000 -/- € 144.000

* Voor de jaarschijf 2021 is, zoals elk jaar, geen begrotingswijziging meer mogelijk. Hier zijn enkel de twee resultaatsbestemming in mindering gebracht op het bruto effect.

In de decembercirculaire is net als in andere jaren geen bijstelling van het accres, trap-op-trap-af met de Rijksuitgaven opgenomen. De bijstellingen die we zien bestaan uit nieuwe uitkeringen, nieuwe corona middelen en een eigen bijstelling van de ontwikkelingen van de maatstaven voor de komende jaren. De nieuwe uitkeringen of mutaties in bestaande uitkeringen die nu worden toegevoegd zijn: Robuust rechtsbeschermingssysteem Impuls integraal werken sociaal domein

Agendapunt Pagina 2

-

Systeemleren Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht 2021 Salariskosten zorgdomein jeugd en WMO Versterking ondersteuning wijkteams Inburgeringsplicht kosten informatievoorziening 2021 Begeleiding einde lening inburgeringsplicht 2021 Subsidieregeling cruciale jeugdhulp 2021 Integratie uitkering Participatiewet, WSW

In deze decembercirculaire worden de volgende corona compensatie budgetten toegevoegd: Continuïteit van zorg: meerkosten jeugd en WMO Subsidieregeling cruciale jeugdhulp Lokaal cultuuraanbod Gemeenteraadsverkiezingen 2022 Inkomstenderving gemeenten In de eerste bijlage bij dit raadsvoostel is de decembercirculaire bijgevoegd. daarin wordt een uitgebreide toelichting op de hierboven benoemde posten gegeven. Op de tweede bijlage worden de mutaties financieel, per jaarschijf weergegeven. Ook wordt met de financiële bijlage aangegeven welke posten we van de bruto uitkering toewijzen aan verschillende posten om zo het netto effect op het begrotingssaldo weer te geven. Voor de jaarschijf 2021 is het zoals aangegeven niet meer mogelijk om een begrotingswijziging aan de gemeenteraad meer voor tel leggen. We stellen voor hier door middel van een resultaatsbestemming twee uitzonderingen op te maken: 1. Middelen participatie voor de WSW bedrijven. Deze middelen houden we conform afspraak beschikbaar voor het WSW bedrijf gemeenschappelijke regeling De Betho; 2. Middelen Impuls integraal werken in het sociaal domein. Dit betreft incidentele middelen die gericht zijn op het verbeteren van de aanpak van meervoudige problematiek.

In het financieel overzicht dat als bijlage bij dit raadsvoorstel is gevoegd, kunt u zien dat er € 691.000 aan corona middelen beschikbaar komen via de decembercirculaire. Deze middelen houden we beschikbaar voor de coronakosten en via de coronamonitor geven we inzicht op welke wijze deze middelen worden ingezet. Kanttekeningen Met het raadsvoorstel en bijbehorende begrotingswijziging en resultaatsbestemming geven we de decembercirculaire de gebruikelijke financiële vertaling. Wanneer we de middelen niet voor bepaalde taken oormerken, kunnen er meer middelen aan het begrotingssaldo worden toegevoegd. Omdat aan de middelen die we met de decembercirculaire oormerken ook taken en activiteiten samenhangen, wordt dit nu niet voorgesteld. Financiën De financiële effechten staan weergegeven in de tabel bij het onderdeel argumenten. Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering

Agendapunt Pagina 3

Na de behandeling in de gemeenteraad worden de financiële effecten verwerkt in de begroting 2022 en verder, conform de bijgevoegde begrotingswijziging. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester