Agendapunt 3. Raadsvoorstel Over- en onderschrijding investeringskredieten 2023
Tekst van het document
Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp
: : : :
4 juli 2024
Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling
: :
S. Meulblok
:
Z24.190346 / D24.1169833 RV Over- en onderschrijdingen op investeringskredieten 2023
Hilda Jonkers - Hereijgers Concern
Gevraagd besluit 1. Kennis te nemen van de over- en onderschrijdingen op de investeringskredieten 2023; 2. De overschrijdingen op de investeringskredieten 2023 te autoriseren.
Juridische grondslag In het Besluit Begroten en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 12 Gemeentewet is bepaald dat een gemeente jaarstukken op moet stellen en welke voorschriften gevolgd moeten worden bij het opstellen van de jaarstukken. Een onafhankelijk accountant controleert of de jaarstukken in overeenstemming met deze voorschriften zijn. Onderdeel van deze voorschriften is het autoriseren van overschrijdingen op investeringskredieten. Aanleiding De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geautoriseerd zijn voor vaststelling van de jaarstukken 2023. Indien dit niet gebeurt zullen de kredietoverschrijdingen mee wegen in het rechtmatigheidsoordeel van het college. Zoals ook bij de jaarstukken 2022 het geval was, worden de overschrijdingen 2023 via een separaat voorstel aan de raad voorgelegd.
Resultaat In totaal is er ultimo 2023 sprake van € 182.000 aan overschrijdingen, en € 2.113.000 aan onderschrijdingen op de toegekende investeringskredieten. Argumenten De gemeente stelt investeringskredieten beschikbaar waarbinnen investeringen uitgevoerd dienen te worden. In enkele gevallen is het beschikbaar gestelde investeringskrediet per 31-12-2023 overschreden. Het is het budgetrecht van de raad om in te stemmen met overschrijdingen op de investeringskredieten. De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geaccordeerd zijn voor vaststelling van de jaarstukken 2023. Naast overschrijdingen zijn ook de onderschrijdingen in dit voorstel opgenomen. Bij de onderschrijdingen gaat het om de investeringskredieten die per 31-12-2023 zijn afgesloten, maar niet volledig zijn besteed. Overschrijdingen investeringskredieten De gemeenteraad stelt investeringskredieten beschikbaar waarbinnen investeringen uitgevoerd dienen te worden. In enkele gevallen is het beschikbaar gestelde investeringskrediet per 31-12-2023 overschreden. Het is het budgetrecht van de raad om in te stemmen met de overschrijdingen op de investeringskredieten. De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geautoriseerd worden voor vaststelling van de jaarstukken 2023. In totaal is er ultimo 2023 voor € 182.000 aan overschrijdingen op de toegekende investeringskredieten.
Onderstaand worden de overschrijdingen toegelicht. Bestedingen Omschrijving Krediet tm 31-12Overschrijding Toelichting 2023
Agendapunt Pagina 2
Havens, sluis en bruggen 569.000 631.000 2022
Renovatie veld 1 VV Wolfaartsdijk
120.000 180.000
62.000
Door de afronding van werken op dit krediet uit 2022 is deze overschrijding ontstaan. Het krediet 2023 is slechts voor een klein deel benut. Bij de bestuursrapportage 2024 doen we het voorstel om de overbesteding op het krediet 2022 te verrekenen met het krediet van 2023. Waardoor per saldo sprake is van een neutraal financieel effect.
60.000
Bij de aanleg van het veld is een aantal tegenvallers geweest, hierdoor is een deel van de werkzaamheden (uitvlakken, inzaaien en bewerken) dubbel uitgevoerd. In 2024 vindt (grotendeels) afwikkeling plaats met Beveland Wonen waarvan we nog een bijdrage ontvangen.
Reconstructie Verzetsheldenbuurt
80.000 102.000
22.000
Goupil G4L
50.000 60.000
10.000
Installaties verbouwing Omnium - Scalda
0
10.000
10.000
Het Schenge Veld 2 toplaag (kunstgras)
0
6.000
6.000
Installaties vernieuwbouw sporthal en entr. horeca
0
5.000
5.000
Vernieuwbouw sporthal en entr. horeca
0
3.000
3.000
Renovatie kerktoren Kloetinge
374.000 377.000
Totaal kredietoverschrijdingen
3.000 182.000
Onderschrijdingen investeringskredieten Naast overschrijdingen zijn er ook investeringskredieten welke per 31-12-2023 zijn afgesloten maar niet volledig zijn besteed. Totaal is er € 2,1 mln aan investeringskredieten niet volledig besteed. Onderstaande tabel laat de onderschrijdingen van € 50.000 of meer zien. Omschrijving
Krediet
Bestedingen tm 3 2023
Investeringen parkeren 2021
575.000
0
Investeringen parkeren 2020
480.000
4.000
Stadskantoor W-installatie, upgrade mbt duurzaamheid
200.000
0
Het Schenge veld 3 toplaag (renov) 2014
495.000
335.000
Agendapunt Pagina 3
Permanente uitbreiding IKC Kloetinge
1.130.000
1.006.000
Aankoop Stationspark 51
2.484.000
2.364.000
Vervanging toplaag, skeelerbaan
240.000
151.000
Iveco (SB26) - 2019
80.000
7.000
Rioolspuit Romsmart (2021)
105.000
39.000
Vervanging iPads 2021-2022
75.000
12.000
Zaakgericht werken
100.000
47.000
Tom/Tom navigatie (2021)
50.000
0
Diverse overige onderschrijdingen kleiner dan € 50.000
372.000
306.000
Totaal onderschrijdingen Kanttekeningen N.v.t. Financiën Zie argumenten.
Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie N.v.t.
Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering N.v.t. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,
mr. H.E. Schild Secretaris
C.H. van den Bos Burgemeester