Agendapunt 20. Raadsvoorstel Zienswijze 2e begrotingswijziging 2023 en bestuursrapportage 2023 VRZ

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

9 november 2023 20. Z23.159534 / D23.1053180 Zienswijze 2e begrotingswijziging 2023 en kennisnemen van de bestuursrapportage 2023 VRZ

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

M.A. Fränzel MSc Bestuur en financiën Giovanni la Gasse Dienstverlening

:

Gevraagd besluit 1. Kennis te nemen van de bestuursrapportage 2023 van de Veiligheidsregio Zeeland; 2. Kennis te nemen van de 2e begrotingswijzing 2023 van de Veiligheidsregio Zeeland en in te stemmen met een positieve zienswijze hierop. Juridische grondslag Artikel 24 van de Gemeenschappelijke Regeling VRZ 2021 is van toepassing op de vaststelling van de begroting en begrotingswijzigingen. De raden van de deelnemende gemeenten worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze naar voren te brengen (binnen 12 weken na ontvangst van de begrotingswijziging). Definitieve vaststelling kan plaatsvinden in de vergadering van het AB van 15 december 2023 Aanleiding Op 7 juli jl. heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) de bestuursrapportage 2023 en de 2e begrotingswijziging 2023 behandeld. De bestuursrapportage wordt ter kennisname aangeboden aan uw raad. Voor de 2e begrotingswijziging 2023 wordt een zienswijze gevraagd van uw raad. Op 15 december a.s. behandelt het AB deze 2e begrotingswijzing ter besluitvorming. Zodoende wordt gevraagd deze zienswijze aan te leveren uiterlijk 1 december 2023 Resultaat Nadat de raden van de Zeeuwse gemeenten hun zienswijze hebben gegeven, kan de 2 e begrotingswijzing 2023 door het AB van de VRZ worden vastgesteld.

Argumenten Bestuursrapportage 2023 De bestuursrapportage 2023 is een tussentijdse rapportage over de voortgang van gemaakte afspraken uit de begroting 2023 en de belangrijkste financiële ontwikkelingen van de VRZ. Deze rapportage heeft in lijn met de gewijzigde VZG-afspraak betrekking op de periode 1 januari2023 t/m 31 mei 2023. Voor de opbouw van de bestuursrapportage zijn de programma's uit het meerjarenbeleidsplan als leidraad genomen, zij vormen de basis voor de begroting. De VRZ constateert dat als gevolg van de bijgestelde, opgehoogde, VZGnorm 2023, als ook de afgesproken cao Veiligheidsregio’s, sprake is van een lastenstijging die bij het opstellen van de begroting nog onbekend was. De hieruit volgende lastenstijging voor de begroting bedraagt ca. 2,1 mln. Deze verhoging van de lasten is verwerkt in een additionele verhoging van de gemeentelijke bijdrage via de 2e begrotingswijzing 2023. 2e begrotingswijzing 2023 Deze begrotingswijziging is opgesteld naar aanleiding van de bestuursrapportage 2023. Voor 2023 vraagt de VRZ een incidentele verhoging van de gemeentelijke bijdrage. In de tweede begrotingswijziging wordt voorgesteld om: a. de begrote lasten in 2023 met € 2.105.278 te verhogen voor loon- en prijsbijstellingen; b.

de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 met € 1.312.792 te verhogen op basis van uitgangspunten zoals opgenomen in de bijgestelde VZG-richtlijn 2023; c. de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 aanvullend met €791.786 te verhogen ter dekking van het ontstane tekort als gevolg van de cao 2023;

Agendapunt Pagina 2

d. de gemeentelijke bijdrage VRZ in 2023 her te verdelen op basis van artikel 27 in de Gemeenschappelijke Regeling VRZ 2021. Ad b. en c.: Bij de behandeling van de programmabegroting 2024 van de VRZ door uw raad bent u geïnformeerd dat de VZG, in het kader van de lopende cao-afspraken t.a.v. personeel van de veiligheidsregio's en gemeenten, had aangekondigd de indexatie voor loonkosten voor 2023 te verhogen tot 7,2%. Dit vanwege de uitzonderlijke sterke stijging van de inflatie in de afgelopen periode. Dit leidt tot een hogere gemeentelijke bijdrage waardoor nu de aangekondigde 2e begrotingswijzing met zienswijze procedure wordt voorgelegd. Ad d.: Bij de behandeling van de programmabegroting 2024 van de VRZ door uw raad bent u tevens geïnformeerd zij dat geconstateerd hadden dat de verdeling van de gemeentelijke bijdrage in de begroting van 2023 een onverwachte afwijking liet zien. Dit zorgt er voor dat sommige gemeenten te veel en sommige gemeenten te weinig hebben betaald in het verleden. Dit is direct gecorrigeerd voor de programmabegroting 2024. Voorgesteld is om het lopende jaar 2023 te corrigeren via deze 2e begrotingswijzing 2023. Kanttekeningen N.v.t.

Financiën Wat kost het? De 2e begrotingswijziging 2023 betekent voor de gemeente Goes een extra bijdrage van € 78.462,-conform de tabel hieronder en welke ook terug te vinden is als Bijlage 1 (pagina 9) van de 2e begrotingswijzing 2023. Bij het opstellen van de gemeentelijke bestuursrapportage 2023 is deze mutatie reeds meegenomen. Zodoende leidt dit nu niet tot een gemeentelijke begrotingswijzging. De onderstaande tabel geeft de opbouw van de bijdrage voor 2023 weer. In de kolom ‘herverdeling van de bijdrage 2023’ is te zien dat Goes geld terugkrijgt. Dit houdt in dat Goes bij de foutief berekende bijdrage (onder ad d.) te veel betaald heeft aan de VRZ. Zoals eerder benoemd vindt de verrekening over 2023 nu plaats. Bij het onderdeel ‘uitvoering’ wordt ingegaan over het proces voor de verrekening over 2022.

Agendapunt Pagina 3

Hoe worden de kosten gedekt? Bij de gemeentelijke bestuursrapportage 2023 is met deze mutatie reeds rekening gehouden. Zijn er grote gevolgen voor het weerstandvermogen? N.v.t. Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie Wie zijn de betrokken bij dit raadsbesluit? Dit raadsvoorstel is afgestemd met de portefeuillehouder burgemeester Fränzel en met de financieel consulent E. Goetheer. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? Deze 2e begrotingswijziging 2023 is opgesteld door de VRZ. Vervolgens is het ter advisering voorgelegd aan de (ambtelijke) Adviescommissie Financiën (ACF) en aan het Bestuurlijk Adviseursoverleg (BAO). Vervolgens is het behandeld in het AB van 7 juli jl. en wordt het, na ontvangst van de zienswijzen van de gemeenteraden, vastgesteld in het AB van 15 december 2023. Uitvoering De zienswijze van de gemeenteraad wordt verzonden aan de VRZ waarna besluitvorming plaatsvindt in het AB van 15 december a.s. De jaarstukken 2022 en de resultaatbestemming zijn in het AB van 7 juli 2023 eveneens vastgesteld. Deze stukken worden, separaat met een begeleidend schrijven m.b.t. de herrekening van de eerder berekende foutieve gemeentelijke bijdrage over 2022, binnenkort toegezonden aan uw raad

Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

M.A. Fränzel MSc. Burgemeester