agendapunt 19a. Raadsvoorstel bestuursrapportage 2021 versie 27 juli 2021 definitief

Raadsvoorstel Agendapunt

19.

Vergadering d.d. Datum collegebesluit

23 september 2021

Onderwerp

Bestuursrapportage 2021

22 juli 2021

Registratienummer Z21.088880 / D21.779826 Portefeuillehouder drs. C. Pille Programma

Bestuur en financiën

Behandeld door

Jeroen Wisse

1. Samenvatting In deze bestuursrapportage informeren wij u over de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen in het eerste halfjaar van 2021. Het resultaat van deze bestuursrapportage voor mutaties in reserves is € 6.105.086 negatief. Doordat € 6.635.873 gedekt wordt via reserves is het uiteindelijke effect op het begrotingssaldo € 530.787 positief. Daar staat tegenover dat de stand van de reserves en daarmee onze vrije ruimte van het weerstandsvermogen nadelig wijzigt. In grote lijnen is de bestuursrapportage hiermee in lijn met de verwachtingen zoals we die geschetst hebben in de begroting 2021. 2. Inleiding In deze bestuursrapportage informeren wij u over de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen in het eerste halfjaar van 2021. Zoals gebruikelijk zijn de financiële afwijkingen groter dan € 25.000 op programmaniveau toegelicht in deze bestuursrapportage. De mutaties kleiner dan € 25.000 worden wel financieel verwerkt in de bestuursrapportage, maar worden niet inhoudelijk toegelicht. 3. Inhoud Het resultaat van deze bestuursrapportage voor de mutaties in de reserves is € 6.105.086 negatief. Van dit negatieve resultaat heeft € 3.100.000 betrekking op incidentele tekorten in het sociaal domein.

Deze incidentele tekorten bestaan uit de afrekening kosten jeugdzorg 2020 van € 1.100.000, zoals aangekondigd in de jaarrekening 2020 en de bijdrage uit de reserve sociaal domein die we gemeld hebben in de begroting 2021. Naast deze incidentele tekorten zijn de hogere kosten 2021 van de jeudgzorg, hogere kosten WMO en de kosten Intervence als nadeel in deze bestuursrapportage verantwoord. Daarmee laat de bestuursrapportage zien dat de verwachte financiële tekorten in het sociaal domein zich in 2021 ook daadwerkelijk voordoen. Dit beeld sluit aan bij het geschetste financiële perspectief van de Kadernota 2022, waarin we met ombuigingen al geanticipeerd hebben op deze ontwikkelingen. De extra middelen jeugdzorg die het Rijk voor 2021 aan het gemeentefonds heeft toegevoegd zijn niet toereikend om de extra kosten te kunnen dekken. Deze bestuursrapportage laat zien dat de toegezegde, fors hogere compensatie (ongeveer € 2,9 miljoen voor Goes) in het gemeentefonds voor de jeugdzorg 2022 hard nodig is. Op basis van de nota reserves en voorzieningen vinden in deze bestuursrapportage toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves plaats. Dit betekent dat per saldo € 6.635.873 gedekt wordt via reserves. De grootste mutatie is de onttrekking van de reserve sociaal domein doordat sprake is van een tekort op de totale budgetten van het sociaal

Agendapunt Pagina 2

domein. Hierdoor komt de reserve sociaal domein onder het minimum niveau en wordt deze, op basis van de nota reserves en voorzieningen, direct aangevuld vanuit de algemene reserve. Het mutatieoverzicht van de reserves inclusief toelichting is opgenomen in de bijlage van de bestuursrapportage. Het resultaat van deze bestuursrapportage is na mutaties in de reserves € 530.787 positief. Dit saldo wordt toegevoegd aan het begrotingsresultaat 2021. Daar staat tegenover dat de stand van de reserves en daarmee onze vrije ruimte van het weerstandsvermogen nadelig wijzigt. Dit resultaat kent verschillende oorzaken die verder in deze rapportage uitvoerig worden toegelicht. De verdeling van het resultaat over de programma’s is als volgt:

De primaire begroting 2021 sloot met een negatief resultaat van € 625.000. In onderstaande tabel geven we weer hoe ons begrotingssaldo zich ontwikkelt en wat het effect van de bestuursrapportage is op het begrotingssaldo:

Het resultaat van de bestuursrapportage 2021 van € 530.787 is positief, nadat we een verrekening van verschillende posten met reserves hebben doorgevoerd. In de onderstaande tabel worden deze verrekeningen weergegeven:

In totaliteit wordt de beschikbare ruimte in ons weerstandsvermogen voor € 6.635.873 aangesproken. De sterk stijgende kosten en lagere inkomsten zetten de financiële positie van onze gemeente onder druk. We kunnen op dit moment nog stellen dat onze reserves nog hoog genoeg zijn om de tegenvallers op te kunnen vangen. Met de verwachting dat de rijkscompensatie structureel wordt opgehoogd en de inzet vanuit het focusplan moeten we ook voor de lange termijn in staat zijn om onze gemeente financieel gezond te houden. Naast de grote uitdaging in het sociaal domein hebben we in 2021 ook nog te maken met kosten, minder opbrengsten en compensatie van de corona crisis. Met deze

Agendapunt Pagina 3

bestuursrapportage verwerken we de financiële effecten van de coronacrisis in de begroting. Deze verwerking is budgettair neutraal en heeft dus geen effect op het saldo van uitgaven en ontvangsten. 4. Financiën Zie hiervoor de bestuursrapportage 2021. 5. Communicatie Na vaststelling door de raad van de bestuursrapportage 2021 wordt deze op internet gepubliceerd. Bij dit raadsvoorstel mee te zenden stukken: 1. 31e begrotingswijziging 2021 Bestuursrapportage 2021 2. Bestuursrapportage 2021 Ter inzage te leggen stukken 1. Collegevoorstel Bestuursrapportage 2021 Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester