Agendapunt 19. Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2023 naar 2024

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

21 december 2023 19. Z23.164944 / D23.1075055 Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2023 naar 2024

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok Bestuur en financiën Jeroen Wisse Concern

:

Gevraagd besluit 1. De voorgestelde budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024 voor € 1.615.700 vast te stellen. 2. De 51e begrotingswijziging 2023 "Budgetoverhevelingen 2023 naar 2024" vast te stellen. 3. De 5e begrotingswijziging 2024 "Budgetoverhevelingen 2023 naar 2024" vast te stellen.

Juridische grondslag De gemeenteraad heeft vanuit de gemeentewet budgetrecht om financiële middelen ter beschikking te stellen. Hiermee krijgt het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten. Aanleiding Ieder jaar zijn er in de begroting bedragen opgenomen voor éénmalige activiteiten. Het kan voorkomen dat deze activiteiten aan het einde van het jaar nog niet volledig afgerond zijn, maar het voornemen is wel dit het volgende jaar te realiseren. Investeringsbudgetten of grondexploitaties vallen hier niet onder. Nadrukkelijk betreft het geen structurele begrotingsbudgetten waar eind van het lopende jaar geld resteert. Het gaat om activiteiten waar incidenteel geld voor beschikbaar is gesteld en waarvan de uitvoering is vertraagd. De budgetoverheveling is dus bedoeld om deze incidenteel toegekende bedragen beschikbaar te houden voor de (restant) uitvoering in komend begrotingsjaar. Het verdient de voorkeur dat de budgetoverheveling in december van het af te sluiten jaar wordt behandeld in de gemeenteraad zodat de budgetten direct ter beschikking staan in het volgende boekjaar. We onderscheiden twee typen resultaatbestemmingen. Eén met resultaat effect en neutrale resultaatbestemmingen: • Resultaatbestemmingen met financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten in de exploitatie die niet gedekt worden vanuit een reserve.

• Resultaatbestemmingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten die gedekt worden vanuit een reserve. In het geval dat hiervan sprake is wordt zowel het budget als de onttrekking aan de reserve afgeraamd. In het volgende jaar wordt het budget en de onttrekking aan de reserve weer opgevoerd. Argumenten Onderstaande resultaatbestemming betreffen incidentele budgetten die niet gedekt worden uit een reserve. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 804.700 van 2023 naar 2024 over te hevelen: 1. € 32.000 voor cultuur. In de cultuurvisie is € 20.000 opgenomen voor de broedplaatsen en € 12.000 voor een publieksonderzoek. Naar verwachting vindt de realisatie van deze projecten plaats in het 1e halfjaar 2024. 2. € 25.200 voor inburgeringsnota. In 2023 hebben wij incidenteel € 40.000 begroot voor het opstellen van een inburgeringsnota. In 2023 zijn we gestart met de uitvoering met behulp van een extern bureau. De planning van de opdracht loopt door in het 1e kwartaal 2024. 3. € 25.000 voor reclame-uitingen. In de Programmabegroting 2023 is budget voor onderzoek naar reclame-uitingen van gemeentelijke eigendommen beschikbaar gesteld. Het doel is om

Agendapunt Pagina 2

4.

5.

6.

7.

8. 9.

een notitie op te stellen waarin de (on)- mogelijkheden worden aangegeven. In 2024 komen wij met deze notitie naar het college en uw raad. € 25.000 voor duidelijker schrijven. In de Programmabegroting 2023 is een budget van € 35.000 beschikbaar gesteld voor "duidelijker schrijven". In 2023 zijn we hiermee gestart en de uitvoering loopt door in 2024. De benodigde middelen worden ingezet voor abonnements- en doorontwikkelkosten ‘klinkende taal’ voor helderdere brieven. € 67.500 voor inhuur. In 2023 hebben we vanuit facilitaire zaken extra uren ingezet voor de ondersteuning bij de opvang van de ontheemden Oekraïne. Hierdoor zijn er diverse projecten en ontwikkelingen binnen de afdeling blijven liggen. Om deze projecten en ontwikkelingen alsnog te realiseren willen we in 2024 inhuren. € 50.000 voor verkeersveiligheid en verbetering doorstroming. Deze middelen voor het verder verbeteren van de verkeersveiligheid en doorstroming zijn nog niet ingezet. De onderzoeken die in 2023 zijn uitgevoerd zijn gedekt binnen daarvoor reeds beschikbaar budget. Aanvullend onderzoek is nog niet opgepakt vanwege vertrek van vast personeel. Dit zal in 2024 worden opgepakt. € 440.000 voor subsidie SGB. Het bedrag van € 440.000 is voor een subsidie aan de SGB voor de bouw van een treinenhal.

De subsidie is aangevraagd door de SGB maar de financiële onderbouwing is nog niet gereed waardoor de subsidie nog niet verstrekt kan worden. Verwacht wordt dat de subsidie in 2024 verstrekt kan worden. € 40.000 voor professionaliseren bespaarhuis. Vooruitlopend op de besteding van de incidentele middelen voor het professionaliseren van het Bespaarhuis vindt eerst een peiling plaats onder bezoekers (participatie) in het najaar 2023. € 100.000 voor onderzoek en voorbereiding grote kerk. Wij zijn gestart met een akoestisch onderzoek naar de mogelijkheden in de huidige situatie en de akoestische effecten van eventuele inbouw. De uitvraag voor een externe projectleider loopt.

Onderstaande opsomming betreft alleen resultaatbestemmingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat. Deze budgetoverhevelingen zijn in het verleden reeds door de raad besloten. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 811.000 van 2023 naar 2024 over te hevelen: 1. € 65.000 voor onderzoek opwaardering Poelbos. De incidentele middelen voor onderzoek opwaardering Poelbos zijn in 2023 niet ingezet. Dit heeft een relatie met de omgevingsvisie en zal naar verwachting in 2024 wel worden ingezet. 2. € 403.000 voor transitievisie warmte. In het najaar 2023 is een projectleider in dienst getreden die het project Transitievisie warmte verder zal oppakken. Deze middelen zijn door het rijk voor meerdere jaren beschikbaar gesteld, maar in één keer uitbetaald. 3. € 268.000 voor onderhoud Goese Schans. Door de verkleining van de plangrenzen Goese Schans zijn de oevers in 2016 in het reguliere beheer van de Gemeente gekomen, met uitzondering van het Goese Diep. Alle havenoevers in het havengebied waren geïnspecteerd en bleken aan het einde van de technische levensduur. De voorziening werd destijds als niet toereikend geacht om de noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden uit te voeren.

De gemeenteraad heeft daarom in 2016 ingestemd met het voorstel om de grondexploitatie Goese Schans € 350.000 te laten bijdragen aan de onderhoudskosten. Deze bijdrage is in 2018 tot stand gekomen. Van die bijdrage resteert per 31-12-2022 naar verwachting nog € 268.000. Het verbeteren van de havenoevers liep tot op heden mee met de andere bouwontwikkelingen in het havengebied, maar dat is niet langer aan de orde waardoor nu concreet gepland kan worden. De oeverwerken zijn inmiddels aanbesteeed en staan voor begin 2024 ingepland om uitgevoerd te worden. 4. € 75.000 voor verbetering boomonderhoud en versterking groen. Ditbetreffen de incidentele middelen welke in het najaar 2022 vanuit de reserve duurzaam bouwen beschikbaar zijn gesteld voor verbetering boomonderhoud en versterking groen (€ 225.000). Er resteren nog middelen voor werkzaamheden die over de jaargrens 2024 heen zullen lopen. Het totaal aan budgetoverhevelingen komt daarmee uit op € 804.700 + € 811.000 = € 1.615.700. Naast bovenstaande voorgestelde budgetoverhevelingen is het mogelijk dat u via de resultaatbestemming 2023 (Jaarrekening 2023) een voorstel ontvangt voor budgetoverhevelingen die

Agendapunt Pagina 3

op dit moment nog onzeker of niet bekend zijn (een mogelijk voorbeeld daarvan betreft de incidentele budgetten voor de Regionale Energie Strategie waarvoor wij voor heel Zeeland penvoerder en budgethouder zijn). Kanttekeningen N.v.t. Financiën De budgetoverhevelingen zijn budget neutraal, het betreft alleen een verschuiving van middelen en uitvoering tussen de jaren. Communicatie & Participatie Nadat de raad een besluit heeft genomen over de budgetoverhevelingen worden de verantwoordelijke afdelingen en budgethouders hierover geïnformeerd. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

M.A. Fränzel MSc. Burgemeester