Agendapunt 17. Raadsvoorstel decembercirculaire gemeentefonds 2022

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

16 maart 2023 17. Z23.140863/ D23.976787 Decembercirculaire gemeentefonds 2022

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok Mark de Schipper

:

Gevraagd besluit 1. Kennis te nemen van de decembercirculaire 2022; 2. In te stemmen met de begrotingswijziging decembercirculaire 2022 voor het jaar 2023, nummer 172023; 3. In te stemmen met de budgetoverheveling van: - energietoeslag €1.261.783 - bijzondere bijstand energiekosten € 88.455 - Compensatieregeling Voogdij 18+ € 65.593 - Continuïteit van zorg € 48.879 - voorkomen discriminatie naar herkomst € 15.000 - versterken sociale basis ouderen € 29.277 - toegankelijkheid verkiezingen € 5.509 - dichterbij dan je denkt (arbeidsmarktregio) € 239.171 4. Voor deze resultaatsbestemmingen in 2023 een onttrekking te doen uit de algemene reserve. Juridische grondslag De regels voor het gemeentefonds staan in de wet financiële verhoudingen. Het gevraagde besluit betreft de financiële verwerking van het gemeentefonds die met inachtneming van het Besluit begroten en Verantwoorden worden voorgelegd. Aanleiding Het ministerie BZK heeft eind december de decembercirculaire gemeentefonds 2022 gepubliceerd. Deze decembercirculaire volgt de septembercirculaire 2022 op. Met dit raadsvoorstel worden de financiële effecten van de septembercirculaire ten opzichte van de meicirculaire 2022 inzichtelijk gemaakt. Omdat de circulaire laat in december wordt aangeboden wordt er geen begrotingswijziging voor 2022 gemaakt.

Waar nodig worden middelen die in 2022 beschikbaar zijn gesteld maar die in 2023 worden ingezet, via een budgetoverheveling aan uw raad voorgelegd. In bijlage 1 bij dit raadsvoorstel is de decembercirculaire zoals het ministerie die heeft gepubliceerd, toegevoegd. In bijlage 2 wordt een financieel overzicht gegeven waarop alle mutaties staan weergegeven. In de derde bijlage wordt per mutatie van de jaarschijf 2022 aangegeven of die in aanmerking komt voor een budgetoverheveling. Ook wordt de begrotingswijziging (nummer 17-2023) ter besluitvorming aan u voorgelegd. Resultaat Het resultaat van het gevraagde besluit is een correctie verwerking van de decembercirculaire in de begroting van gemeente Goes. Argumenten Hieronder geven we kort een toelichting op de belangrijkste mutaties van de decembercirculaire 2022. Als bijlage 1 bij dit stuk is de decembercirculaire 2022 vanuit het ministerie BZK te vinden. In bijlage 2 staan alle (niet afgeronde) financiële mutaties weergegeven. Deze zijn ook allemaal in de begrotingswijziging op taakveldniveau en op programmaniveau verwerkt. Totale uitkomst In onderstaande tabel geven we de totale mutatie per jaarschijf weer. Dit zijn de mutaties ten opzichte van de meerjarenbegroting 2023. In de kolom netto mutatie geven we de mutatie weer na verrekening van de budgetten die we oormerken, reserveren voor specifieke taken. Dit doen we op basis van

Agendapunt Pagina 2

bestaande afspraken of omdat met de betreffende budgetten nieuwe taken onze kant opkomen. In dit raadsvoorstel worden al deze geoormerkte bedragen toegelicht. Omdat het effect op de begroting 2022 niet meer verwerkt kan worden, is er geen mutatie op de begroting 2022. Jaar 2023 2024 2025 2026

Brutomutatie Nettomutatie -/- € 210.000 -/- € 234.000 -/- € 293.000 -/- € 319.000 -/- € 244.000 -/- € 271.000 -/- € 557.000 -/- € 584.000

Bedragen tabel afgerond op € 1.000

Energietoeslag In eerdere circulaires van het gemeentefonds zijn ook middelen voor de energietoeslag verwerkt. Voor het jaar 2022 was dit € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder. Zoals opgenomen in de Kamerbrief Aanvullende maatregelen energierekening van 20 september jl. is besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 aan deze doelgroep uit te keren. Om huishoudens in 2022 nog beter te ondersteunen, biedt het kabinet gemeenten de mogelijkheid om € 500 hiervan al in 2022 uit te keren. Gemeenten hebben onder de huidige wetgeving de tijd om de toeslag tot 1 juli 2023 uit te keren. Hiervoor heeft het Rijk van de beschikbare € 1,4 miljard voor 2023 nu in deze decembercirculaire € 500 miljoen naar 2022 overgeheveld. Hierdoor blijft er € 900 miljoen in 2023 over, waarvan de verdeling in de meicirculaire bekend zal worden gemaakt. Voor Goes betekent dit dat er via de decembercirculaire een bedrag van € 1.262.000 wordt toegekend. We stellen met dit raadsvoorstel en bijbehorende begrotingswijziging voor om deze middelen over te hevelen naar en in te zetten in 2023. Inkomstenderving Covid 2021 Met decentrale overheden is afgesproken dat gemeenten reële compensatie ontvangen voor de derving van inkomsten door covid-19 in 2021. De middelen worden beschikbaar gesteld via een decentralisatie-uitkering. We hebben hiervoor medio 2022 verantwoording af moeten leggen.

Voor die gemeenten waarvan de verantwoording is goedgekeurd wordt nu een bedrag aan de decembercirculaire toegevoegd. Voor Goes betekent dit extra middelen van €1.022.000. Omdat de verantwoording en toekenning over 2021 laat bekend is, is er geen bestemming aan deze middelen gegeven. De inkomstenderving was onderdeel van de jaarrekening 2021 en is daarmee financieel afgewikkeld. Dat betekent dat deze middelen vrijvallen in het resultaat van 2022. Daar staat tegenover dat de gevolgen van de coronacrisis nog een na-ijl effect kunnen hebben in de komende jaren. Bij deze uitdaging is de hoge inflatie en gestegen energiekosten gekomen. Dat maakt dat we ook in het komende jaar niet crisisvrij zullen zijn. Ontwikkeling uitkeringsbasis De uitkeringsbasis van het totale gemeentefonds (landelijk) wijzigt continue door bijstellingen van aantallen van de maatstaven. Een stijging van de aantallen van de maatstaven (landelijk) betekent dat er minder overblijft om te verdelen via de uitkeringsfactor. Deze mutaties en de nieuwe prognoses van de landelijke aantallen leiden tot mutaties in het gemeentefonds van onze gemeente. In onderstaande tabel staan de per saldo negatieve mutaties voor Goes weergegeven voor de begroting 2023 en verder. Jaar Mutatie 2023 -/- € 188.000 2024 -/- € 258.000 2025 -/- € 216.000 2026 -/- € 475.000 Bedragen tabel afgerond op € 1.000

Hoeveelheidsverschillen maatstaven Op basis van de laatste cijfers van het CBS zijn verschillende aantallen in de maatstaven aangepast. Dit leidt tot een nieuwe meerjarenraming van deze aantallen. De belangrijkste mutatie zit in een lager aantal huishoudens met een laag inkomen. Die zijn in aantal lager dan we eerder geprognosticeerd hadden.

Agendapunt Pagina 3

Overige taakmutaties 2022 Voor de overige taakmutatie kunnen we door het laat publiceren van de decembercirculaire geen begrotingswijziging voor 2022 meer doorvoeren. Dat betekent dat we per taakmutatie beoordelen op welk tijdvak deze mutatie betrekking heeft, of het een nieuwe taak voor ons als gemeente wordt en of er een budgetoverheveling naar 2023 aan de raad moet worden voorgelegd. In bijlage 3 bij dit raadsvoorstel “Taakmutaties decembercirculaire gemeentefonds” worden alle taakmutaties van 2022 toegelicht. Taakmutatie 2023 (meerjarig) In de decembercirculaire is één taakmutatie opgenomen voor 2023 en verder. Dit betreft een mutatie Wet Goed verhuurdersschap. In het Coalitieakkoord is afgesproken dat gemeenten meer mogelijkheden krijgen om malafide verhuurdersschap en discriminatie op de huurmarkt gerichter aan te pakken. Deze afspraken worden uitgevoerd in de vorm van het wetsvoorstel goed Verhuurdersschap. Het wetsvoorstel zal naar verwachting in juli 2023 in werking treden. Het Rijk stelt middelen ter beschikking om gemeenten financieel te ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van het wetsvoorstel. Voor Goes wordt er in 2023 €27.000 toegevoegd dat oploopt naar €30.000 in de komende jaren. We stellen voor dit toe te voegen aan de betreffende begrotingspost.

Budgetoverheveling Met dit raadsvoorstel stellen we voor om de volgende budgetoverhevelingen naar 2023 toe te passen: Energietoeslag Bijzondere bijstand energiekosten Compensatieregeling Voogdij 18+ Continuïteit van zorg Voorkomen discriminatie naar herkomst Versterken sociale basis ouderen Toegankelijkheid verkiezingen Dichterbij dan je denkt (arbeidsmarktregio) Totaal

€ 1.262.000 € 88.000 € 66.000 € 49.000 € 15.000 € 29.000 € 6.000 € 239.000 € 1.754.000

Bedragen tabel afgerond op € 1.000

In dit raadsvoorstel wordt de eerste budgetoverheveling toegelicht. De overige budgetoverhevelingen betreffen financieel kleinere bedragen. Deze worden in bijlage 3 van dit raadsvoorstel toegelicht. Na de budgetoverhevelingen resteert er een bedrag van ongeveer € 1.151.000 dat onderdeel wordt van het resultaat van 2022. Financiën In onderstaande tabel wordt in totaal het effect van de decembercirculaire 2022 weergegeven. Voor het jaar 2022 komt het bruto effect van de decembercirculaire € 2.905.000 in het resultaat van 2022. Met een resultaatsbestemming van € 1.754.000 wordt een groot deel hiervan overgeheveld naar 2023. Jaar Brutomutatie Nettomutatie Overheveling 2022 + € 2.905.000 + € 2.905.000 -/- € 1.754.000 2023 -/- € 210.000 -/- € 234.000 n.v.t. 2024 -/- € 293.000 -/- € 319.000 n.v.t. 2025 -/- € 244.000 -/- € 271.000 n.v.t. 2026 -/- € 557.000 -/- € 584.000 n.v.t. Bedragen tabel afgerond op € 1.000

Agendapunt Pagina 4

In onderstaande tabel staat het effect van de decembercirculaire 2022 op de begrotingssaldi (peildatum 31-12-2022) van meerjarenbegroting 2023 weergegeven. Omdat het effect op de begroting 2022 niet meer verwerkt kan worden, is er geen mutatie op de begroting 2022 in onderstaande tabel opgenomen. Jaar Nettomutatie Begr. saldo Nieuw saldo 2023 -/- € 234.000 € 182.000 -/- € 52.000 2024 -/- € 319.000 € 2.106.000 € 1.787.000 2025 -/- € 271.000 € 4.195.000 € 3.924.000 2026 -/- € 584.000 € 1.915.000 € 1.331.000 Bedragen tabel afgerond op € 1.000

Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering Na de behandeling in de gemeenteraad worden de financiële effecten verwerkt in de begroting 2023 en verder, conform de bijgevoegde begrotingswijziging. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester