AGendapunt 14. Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2022 naar 2023

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

22 december 2022 14. Z22.132634 / D22.949347 Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2022 naar 2023

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok / S. Meulblok Diversen Jeroen Wisse Concern

:

Gevraagd besluit 1. In te stemmen met de voorgestelde budgetoverhevelingen van 2022 naar 2023 voor € 1.642.260. 2. De 53e begrotingswijziging 2022 Budgetoverhevelingen 2022 naar 2023 vast te stellen. 3. De 8e begrotingswijziging 2023 Budgetoverhevelingen 2022 naar 2023 vast te stellen. Juridische grondslag De gemeenteraad heeft vanuit de gemeentewet budgetrecht om financiële middelen ter beschikking te stellen. Hiermee krijgt het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten. Aanleiding Ieder jaar zijn er in de begroting bedragen opgenomen voor éénmalige activiteiten. Het kan voorkomen dat deze activiteiten aan het einde van het jaar nog niet volledig afgerond zijn, maar het voornemen is deze het volgende jaar te realiseren. Investeringsbudgetten of grondexploitaties vallen hier niet onder. Nadrukkelijk betreft het geen structurele begrotingsbudgetten waar eind van het lopende jaar geld resteert. Het gaat om activiteiten waar incidenteel geld voor beschikbaar is gesteld en waarvan de uitvoering is vertraagd. De budgetoverheveling is dus bedoeld om deze incidenteel toegekende bedragen beschikbaar te houden voor de (restant) uitvoering in komend begrotingsjaar.

Het verdient de voorkeur dat de budgetoverheveling in december van het af te sluiten jaar wordt behandeld in de gemeenteraad zodat de budgetten direct ter beschikking staan in het volgende boekjaar. We onderscheiden twee typen resultaatbestemmingen. Eén met resultaat effect en neutrale resultaatbestemmingen: • Resultaatbestemmingen met financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten in de exploitatie die niet gedekt worden vanuit een reserve. • Resultaatbestemmingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten die gedekt worden vanuit een reserve. In het geval dat hiervan sprake is wordt zowel het budget als de onttrekking aan de reserve afgeraamd. In het volgende jaar wordt het budget en de onttrekking aan de reserve weer opgevoerd. Argumenten Onderstaande resultaatbestemming betreffen incidentele budgetten die niet gedekt worden uit een reserve. Omdat de uitvoering na jaareinde plaatsvindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 848.440 van 2022 naar 2023 over te hevelen: 1. Restauratie oud - archief € 86.000 Het restaureren van archieven uit de 15e-19e eeuw ter behoud van ons cultureel erfgoed is een grote en complexe opgave.

Er zijn slechts enkele restauratie-ateliers die deze zeer specialistische werkzaamheden kunnen uitvoeren en het vergt een uitgebreide gezamenlijke voorbereiding. De voorbereiding is gestart maar door de grote krapte op de arbeidsmarkt loopt uitvoering van deze opdracht door in 2023. De werkzaamheden waar de raad deze incidentele middelen voor beschikbaar heeft gesteld, worden in 2023 afgerond. 2. Onderzoek opwaardering Poelbos (collegeprogramma) € 30.000 Voorgesteld wordt om het bedrag voor het onderzoek naar het Poelbos door te schuiven naar 2023. Het aanstellen van een contactpersoon vanuit Staats Bos Beheer heeft langer geduurd

Agendapunt Pagina 2

3.

4.

5.

6.

7.

dan verwacht. Inmiddels is dit bekend, maar voordat het onderzoek gestart wordt en de uitgangspunten zijn opgesteld is het 2023. Klimaatmiddelen transitievisie warmte en uitvoeringskosten klimaatakkoord € 266.090 De werving voor een projectleider is nagenoeg afgerond. Deze inzet is benodigd voor het concreet opstarten van de wijkuitvoeringsplannen. Deze middelen blijven nodig om met name uitvoeringskosten te kunnen bekostigen. De hier opgenomen middelen van € 266.090 maken onderdeel uit van de meicirculaire 2022. Daarnaast is in de begroting 2022 tevens een budget van € 237.800 beschikbaar die gedekt wordt uit de reserve. Hiervan wordt ook voorgesteld deze over te hevelen naar 2023 (zie punt 2 van de 'resultaatbestemmingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat' hieronder). Regionale energiestrategie € 372.350 De werving voor een projectleider is nagenoeg afgerond. Deze inzet is benodigd voor het concreet opstarten van de wijkuitvoeringsplannen. Deze middelen blijven nodig om met name uitvoeringskosten te kunnen bekostigen. De hier opgenomen middelen van € 372.350 maken onderdeel uit van de meicirculaire 2022. Daarnaast is in de begroting 2022 tevens een budget van € 227.970 beschikbaar die gedekt wordt uit de reserve.

Hiervan wordt ook voorgesteld deze over te hevelen naar 2023 (zie punt 3 van de 'resultaatbestemmingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat' hieronder). Visie aandachtsgebied recreatiezone Wolphaartsdijk € 17.000 De procesbegeleiding in het havengebied is volgens planning van start gegaan. In september is het oorspronkelijke proces aangepast omdat enkele partijen in het havengebied aangaven geen vertrouwen te hebben in de procesbegeleider. Tot dat moment is ongeveer € 8.000 besteed. Er is een doorstart gemaakt met het traject. Dit zal doorlopen in 2023. Voorgesteld wordt het verwachte restantbudget per jaareinde van € 17.000 over te hevelen naar 2023. Gebiedsvisie Centrum-Zuid € 27.000 Voor de ontwikkeling van de gebiedsvisie Centrum-Zuid hebben een drietal workshops plaatsgevonden. Hiervoor is gebruikgemaakt van externe ingehuurde diensten. Tot op heden is ongeveer €17.500 besteed. Het visietraject zal worden voortgezet en doorlopen in 2023, o.m. in de vorm van burgerparticipatie en besluitvorming. Voorgesteld wordt het verwachte restantbudget per jaareinde van € 27.000 over te hevelen naar 2023. Beheerskosten Renault kavel € 50.000 De vertraging in feitelijke uitgaven aan onder meer hekwerken (die er nu staan zijn nog ‘gratis geleend’ in afwachting van de bodemsanering) en bijkomende kosten c.q.

open einden voor bodemsanering zijn ontstaan door de lange proceduretijd bij Regionale Uitvoerings Dienst voor de bodemsanering. Voorgesteld wordt het verwachte restantbudget per jaareinde van € 25.000 over te hevelen naar 2023 ter dekking van de resterende kosten.

Onderstaande opsomming betreft alleen resultaatbestemmingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat. Deze budgetoverhevelingen zijn in het verleden al door de raad besloten. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 793.820 van 2022 naar 2023 over te hevelen: 1. Autoluwe binnenstad € 10.000 Het budget voor het autoluw maken van de binnenstad wordt dit jaar niet opgemaakt als gevolg van de ingewikkelde samenhangende materie met andere verkeersonderwerpen uit de kwaliteitsagenda. Het budget wordt in 2023 benut voor de resterende activiteiten. 2. Klimaatmiddelen transitievisie warmte en uitvoeringskosten klimaatakkoord € 237.800 Zie toelichting hierboven, punt 3. 3. Regionale energiestrategie € 227.970 Zie toelichting hierboven, punt 4. 4. Subsidie groene daken € 50.000 Deze regeling is wat later opgestart in 2022. Er komen steeds meer aanvragen, de piek zit met name in het voor- en najaar. Na het komende voorjaar is meer duidelijk over de hoogte van het jaarlijks benodigde budget. Hiervoor volgt te zijner tijd een budgetaanvraag aan uw

Agendapunt Pagina 3

raad. Voor nu wordt voorgesteld het incidentele restantbudget 2022 van c.a. € 50.000 over te hevelen naar 2023 om de subsidiebedragen van het komende voorjaar. 5. Onderhoud Goese Schans € 268.050 Door de verkleining van de plangrenzen Goese Schans zijn de oevers in 2016 in het reguliere beheer van de Gemeente gekomen, met uitzondering van het Goese Diep. Alle havenoevers in het havengebied waren geïnspecteerd en bleken aan het einde van de technische levensduur. De voorziening werd destijds als niet toereikend geacht om de noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden uit te voeren. De gemeenteraad heeft daarom in 2016 ingestemd met het voorstel om de grondexploitatie Goese Schans € 350.000 te laten bijdragen aan de onderhoudskosten. Deze bijdrage is in 2018 tot stand gekomen. Van die bijdrage resteert per 31-12-2022 naar verwachting nog € 268.050. Het verbeteren van de havenoevers liep tot op heden mee met de andere bouwontwikkelingen in het havengebied, maar dat is niet langer aan de orde waardoor nu concreet gepland kan worden. De oeverwerken staan voor 2023 ingepland om uitgevoerd te worden. Voorgesteld wordt hiervoor het in 2022 niet benodigde budget over te hevelen naar 2023. Het totaal aan budgetoverhevelingen komt daarmee uit op € 848.440 + € 793.820 = € 1.642.260.

Naast bovenstaande voorgestelde budgetoverhevelingen is het mogelijk dat u via de resultaatbestemming 2021 (Jaarrekening 2021) een voorstel ontvangt voor budgetoverhevelingen die op dit moment nog onzeker of niet bekend zijn (een mogelijk voorbeeld daarvan betreft de incidentele budgetten voor de Regionale Energie Strategie waarvoor wij voor heel Zeeland penvoerder en budgethouder zijn). Kanttekeningen N.v.t. Financiën De budgetoverhevelingen zijn budget neutraal, het betreft alleen een verschuiving van middelen en uitvoering tussen de jaren. Communicatie & Participatie Nadat de raad een besluit heeft genomen over de budgetoverhevelingen worden de verantwoordelijke afdelingen en budgethouders hierover geïnformeerd. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester