Agendapunt 13. Raadsvoorstel Tussenresultaat krediet spoorproject

Raadsvoorstel Agendapunt

13.

Vergadering d.d.

24 juni 2021

Datum collegebesluit Klik of tik om tekst in te voeren. Onderwerp

Tussenresultaat krediet spoorproject

Registratienummer

Z19.045527 / D21.738014

Portefeuillehouder

Cees Pille

Programma

Ruimte en economie

Behandeld door

Victor de Vries

1. Samenvatting Ter voorbereiding van de jaarrekening 2020 en de begroting 2022 wordt in dit voorstel inzicht gegeven in het financiële tussenresultaat van het krediet spoorproject. Het verwachte eindresultaat op dit moment na afronding van het project bedraagt €3.586.046. Als gevolg van dit tussentijdse positieve resultaat, de activiteiten die nog moeten plaatsvinden en de risico's die op dit moment bekend zijn, is het mogelijk om een deel te gebruiken voor eenmalige afkoop van de onderhoudskosten van ProRail en een deel van de claim op de reserve majeure projecten te laten vervallen. Als het project geheel is afgerond, naar verwachting in 2022, zal uw gemeenteraad het definitieve financiële eindresultaat ontvangen. 2. Inleiding Ter voorbereiding van de jaarrekening 2020 en de begroting 2022 wordt in dit voorstel inzicht gegeven in het financiële tussenresultaat van het krediet spoorproject. 3. Inhoud Het gaat om een tussenresultaat. De eindafrekening kan nog niet worden opgesteld omdat het project nog niet gereed is. 4. Financiën Het krediet bedraagt €35.845.674. De werkelijk gemaakte kosten t/m 22 januari 2021 bedragen €28.467.363. Voor de afronding van het project wordt verwacht dat we nog ongeveer €3.792.265 aan kosten uit gaan geven en risicoreservering. Het verwachte eindresultaat op dit moment na afronding van het project bedraagt €3.586.046.

Dit positieve resultaat is het gevolg van een aantal aspecten. Er is ingezet op goede project- en risicobeheersing, omgevingsmanagement en een grondige voorbereiding. Dit heeft ertoe geleid dat veel aanbestedingen positief hebben uitgepakt. De uitvoering verliep relatief soepel, er zijn geen grote onverwachte bodemvondsten gevonden en door het project te combineren met andere werkzaamheden zijn kosten bespaard. Binnen de aanbestedingsvormen is er vaak voor gekozen om de aannemers enige mate van uitvoeringsvrijheid te geven. Dat heeft geresulteerd dat de aannemers voor goedkopere uitvoering methodes hebben gekozen. Kruiswissel Oorspronkelijk was €3,5 miljoen geraamd voor het kruiswissel. Het kruiswissel is uiteindelijk vervangen voor rekening van ProRail. De gemaakte onderzoekskosten en kosten interne uren bedragen ongeveer €300.000. €3.500.000 - €300.000 = €3.200.000 van de geraamde kosten van het kruiswissel zijn dus niet uitgegeven. Het verwachte eindresultaat na afronding van het project bedraagt na fictieve aftrek van de geraamde niet uitgegeven kosten van het kruiswissel

Z0369023FBB

Agendapunt Pagina 2

€3.586.046 - €3.200.000 = €386.046 Dit is een positief verschil van 1,1% van het beschikbaar gestelde krediet. SPODO-subsidie Na vaststelling van het krediet op 27 februari 2014 is €7.592.541 subsidie van het ministerie ontvangen in plaats van €7.092.034, waar tijdens de kredietvotering rekening mee is gehouden. Door een aangepaste subsidieaanvraag van de gemeente is er €500.507 meer subsidie van het ministerie ontvangen. Tijdelijk is dit bedrag op de gemeentelijk balans blijven staan (vooruit ontvangen middelen). Indien tijdens de kredietvotering in 2014 dit bedrag bekend was geweest, dan was op dat moment de claim uit de reserve majeure projecten met dit bedrag lager voorgesteld. Onderhoudskosten ProRail voor rekening gemeente Op basis van de overeenkomsten met ProRail dient de gemeente voor de verbreding van overweg Buijs Ballotstraat en de spooronderdoorgang jaarlijkse onderhoudskosten te betalen aan ProRail. Er bestaat voor de gemeente ook de mogelijkheid om deze kosten eenmalig af te kopen. Omdat we initiatiefnemer zijn van de spoorse wijzigingen zijn we niet alleen verantwoordelijk voor de investering maar ook voor de onderhoudskosten van de aanpassingen aan het spoor. De jaarlijkse onderhoudskosten worden door ProRail geïndexeerd. Het onderhoud duurt oneindig. Er bestaat ook een mogelijkheid om de kosten eenmalig af te kopen.

Met de eenmalige afkoop nemen we het risico weg dat ProRail de hoogte van het jaarlijks bedrag kan aanpassen. De belastingdienst heeft aangegeven dat de afkoop van het onderhoud onder de fiscale vaststellingsovereenkomst valt en daarmee de btw te verrekenen is. Onderhoudskosten verbreding overweg Buijs Ballotstraat zijn: • Jaarlijks €16.267 • Of eenmalige afkoop €361.484 Onderhoudskosten spooronderdoorgang zijn: • Jaarlijks €24.757 en eenmalig €49.842. • Of eenmalige afkoop €599.997 Als gevolg van dit tussentijdse positieve resultaat, de activiteiten die nog moeten plaatsvinden en de risico's die op dit moment bekend zijn, is het mogelijk om een deel te gebruiken voor eenmalige afkoop van de onderhoudskosten van ProRail á €961.481 en een deel van de claim op de reserve majeure projecten á €2.624.565 te laten vervallen. Als het project geheel is afgerond, naar verwachting 2022, zal uw gemeenteraad het definitieve financiële eindresultaat ontvangen. Daarnaast wordt voorgesteld om een deel van de SPODO-subsidie, wat na kredietvotering op 27/02/14 is ontvangen, van €500.507, in de reserve majeure projecten onder te brengen. 5. Communicatie Het positieve tussenresultaat wordt opgenomen in de jaarrekening. Bij dit raadsvoorstel mee te zenden stukken: 1. . Concept raadsbesluit.

Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester