Agendapunt 13. Raadsvoorstel December 2021

Agendapunt

13.

Vergadering d.d.

23 december 2021

Verzonden

9 december 2021

Onderwerp

Voorstellen van de 29e, 33e, 38e, 41e, 44e, 45e, 46e begrotingswijziging 2021 en 5e begrotingswijziging 2022.

Registratienummer Portefeuillehouder

Z21.100205/ D21.830120 drs. M. Mulder MSc.

Programma

Bestuur en financiën

Behandeld door

E. Goetheer

Telefoonnummer

(0113) 249 622

Geachte raad, Naar aanleiding van de agenda voor deze raadsvergadering dient de begroting 2021 en begroting 2022 te worden gewijzigd. Ook zijn door ons college recentelijk enkele besluiten genomen waaruit een voorstel tot wijziging van de begroting voortvloeit. De inhoud van dit raadsvoorstel bevat de 29e, 33e, 38e, 41e, 44e, 45e, 46e begrotingswijziging 2021. Daarnaast bevat het raadsvoorstel de 5e begrotingswijziging 2022. In 2021 heeft uw raad een aantal begrotingswijzigingen vastgesteld die tevens doorwerken naar het jaar 2022. Deze maakten nog geen onderdeel uit van de primaire begroting 2022. De 5e begrotingswijziging 2022 zorgt voor de verwerking van deze doorwerkingen 2021 in het jaar 2022 en verder. Besluitnummer Onderwerp Burgemeester en wethouders Z21.084781 Speelvoorzieningen Overturia Reserve bovenwijkse voorziening D21.762418 (29e begrotingswijziging 2021) Z21.093925 D21.801164

Afkoop onderhoud spoor (33e begrotingswijziging 2021)

Z21.096930 D21.813698

Middelen coronatoegangsbewijzen (38e begrotingswijziging 2021)

Z21.098014 D21.818552

Generatiepact 2021 (41e begrotingswijziging 2021)

Z21.098553 D21.820730

Herschikken middelen AMR (44e begrotingswijziging 2021)

Z21.097794 D21.817598

GBE Aqua (46e begrotingswijziging 2021)

Besluiten raad Z20.051766 D20.677234

Telefonie (45e begrotingswijziging 2021)

Structurele doorwerkingen 2021 in 2022 en verder Structurele doorwerkingen 2021 (5e begrotingswijziging 2022)

Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild. Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester

Begrotingswijziging Type_document Afgehandeld Inhoud

Begrotingswijziging 2021 - 29 - Speelvoorziening Overturia Reserve bovenwijkse voorziening Voor het realiseren van een bovenwijkse (natuur) speelvoorziening in de nieuwe wijk Aria/Ouverture (Spoorwegzonegebied) is een bedrag nodig van € 25.000,-. Met deze begrotingswijziging vragen wij u dit bedrag beschikbaar te stellen vanuit de Reserve Bovenwijkse voorzieningen. Product

Taakveld

Mutatie 9980204 Reserve bovenwijkse voorzieningen Mutatie 9999999 Sluitrekening

0 Geen taakveld

Mutatie 65803100 Speelvoorzieningen Programma Ruimte en economie

5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie

Mutatie 69805999 Verrekening reserves programma 3 Onderwijs, Sport en Cultuur Programma Onderwijs, sport en cultuur

0.10 Mutaties reserves

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2021 Lasten Baten

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

25.000 0 Geen taakveld

25.000

25.000 26.392.527

12.086.865

24.981.124

24.695.390

51.373.651

36.782.255

51.398.651

36.782.255

15.673.783

4.332.345

25.000 14.951.787

2.758.133

721.996

1.549.212

15.673.783

4.307.345

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2021 - 33 - Afkoop onderhoud spoor Bij de behandeling van het raadsvoorstel “Tussenresultaat krediet spoorproject” d.d. 24 juni 2021 besloot uw raad tot de afkoop van de jaarlijkse onderhoudskosten van het spoor aan Prorail voor een bedrag van € 961.481. Voor de juiste administratieve verwerking van deze eenmalige afkoop heeft de afdeling Concern contact opgenomen met de commissie BBV. De aanbeveling van deze commissie is daarna afgestemd met huisaccountant Baker Tilly. Hiermee weten we voorafgaand aan de controle van de jaarrekening dat we de afkoop van het onderhoud aan het spoor op de juiste wijze, binnen de wetgeving van de BBV, administratief afwikkelen. Als dekking hiervoor fungeert de reserve majeure projecten, dat blijft ongewijzigd. Ten behoeve van deze administratieve verwerking, dient de gemeenteraad de 33e (budget neutrale) begrotingswijziging vast te stellen. Product

Taakveld

Mutatie 9980208 Reserve majure projecten Mutatie 9999999 Sluitrekening

0 Geen taakveld

Mutatie 69802999 Verrekening reserves programma 2 Ruimte en Economie Mutatie 62100407 Wegen spoorwegovergangen Programma Ruimte en economie

0.10 Mutaties reserves

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2021 Lasten Baten

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

961.481 0 Geen taakveld

961.481

961.481 2.1 Verkeer en Vervoer 961.481 26.392.527

12.086.865

24.981.124

24.695.390

51.373.651

36.782.255

52.335.132

37.743.736

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2021 - 38 - Middelen coronatoegangsbewijzen Via de VRZ is er voor de Gemeente Goes € 71.975,- beschikbaar gekomen voor de controle op de coronatoegangsbewijzen. Dit geld kan worden ingezet ten behoeve van de sectoren die ondersteuning nodig hebben bij de controle op de coronatoegangsbewijzen. Dit geld kan worden ingezet tot 31 december 2021, het geld dat niet wordt besteed vloeit terug naar het Rijk. Per saldo betreft dit een budgetneutrale wijziging. Product Mutatie 61400102 Ondersteuningsgelden CTB Programma Bestuur en financiën

Taakveld

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

1.2 Openbare orde en veiligheid

Mutatie 2021 Lasten Baten 71.975

23.248.232

93.390.180

3.822.188

13.597.475

27.070.420

106.987.65 5

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

71.975 27.142.395

107.059.63 0

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2021 - 41 - Generatiepact 2021 In 2021 zijn er 6 medewerkers van de Gemeente Goes gaan deelnemen aan het generatiepact. De financiële middelen die hierbij vrijvallen worden zoals besloten opnieuw ingezet voor de herinvulling van diverse functies. In 2021 wordt er per saldo € 6.584 toegevoegd aan het generactiepact en zal er aan incidentele middelen € 13.752 overblijven in 2020. Vanaf 2022 is de structurele mutatie op het generatiepact -/- € 2.133 en is er nog structurele ruimte van € 5.035 per jaar beschikbaar. Product

Taakveld

Mutatie 51001205 Concern: Juridisch/bestuursondersteunin g Mutatie 52002200 Publiekszaken Mutatie 53003100 O&E Mutatie 54014400 ORU wl GAB Mutatie 52002800 Dienstverlening

kp_ovg Kostenplaatsen

Mutatie 60401200 Concern Mutatie 69221110 Generatiepact Mutatie 69600100 Saldo kostenplaatsen Programma Bestuur en financiën

0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2021 Lasten Baten

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen 0 Geen taakveld

8.044

8.044

8.044

8.044

6.584

-2.133

-2.133

-2.133

-14.628

-5.911

-5.911

-5.911

0.8 Overige baten en lasten 23.248.232

93.390.180

3.822.188

13.597.475

27.070.420

106.987.65 5

27.070.420

106.987.65 5

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2021 - 44 - Herschikking middelen AMR Het op orde brengen van de middelen 2021 in de begroting voor de arbeidsmarktregio Zeeland. Deze begrotingswijziging is een budgetneutrale wijziging. Product Mutatie 66110215 Arbeidsmarkt Regio Zeeland Mutatie 66110216 Educatiebudget arbeidsmarktregio Zeeland Mutatie 66110227 Perspectief op Werk Mutatie 66110231 ESF 20 - 21 VSO/PRO Mutatie 66110233 ESF REACT Gemeenten 2020-2022 Mutatie 66110234 ESF REACT VSO-PrO 2020-2021 Mutatie 66110235 ESF REACT VSO-PrO 2021-2022 Mutatie 66110238 Zeeuws Mobiliteitsteam Mutatie 66110239 Leven Lang Ontwikkelen Mutatie 66110240 Anders kijken naar werk Mutatie 66110237 Arbeidsmarkt voor iedereen Programma Sociaal domein

Taakveld

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2021 Lasten Baten

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

6.4 Begeleide participatie 237.599

237.599

322.000

322.000

1.133.984

1.133.984

1.138.429

1.138.429

768.529

768.529

136.400

136.400 2.209.200

2.209.200

413.400

413.400

11.600

11.600

6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 272.800

272.800

6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 167.142

167.142

34.800

34.800

97.500

97.500

375.000

375.000

6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 56.451.761

12.229.181

19.556.946

10.028.165

76.008.707

22.257.346

79.232.461

25.481.100

7.000

7.000

7.000

7.000

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2021 - 45 - Telefonie De telefooncentrale, callcentersoftware en bijbehorende randapparatuur wordt in verband met technische afschrijving ongeveer om de 7 jaar vervangen, hiervoor is een vervangingskrediet van € 150.000 in de begroting 2020 opgenomen. De daaruit voortvloeiende kapitaallasten (afschrijving en rente) zijn vanaf 2022 in de begroting opgenomen. Nu we ten tijde van corona over gegaan zijn op "iedereen mobiel", is een nieuwe telefooncentrale met vaste telefoontoestellen niet meer nodig. Echter is er wel een eenmalige investering in een centraal telefonieplatform nodig. Dit platform bestaat uit een eigen basisomgeving voor (mobiele) telefonie, de software voor het KCC, en verschillende koppelingen. De aanschaf van dit platform was voorzien via het Europese aanbestedingstraject GT connect 1 van de VNG. Dit traject is echter door de VNG gestopt waardoor we nu in gezamenlijkheid met de Bevelandse gemeentes aan het oriënteren zijn op alternatieven. Om alle medewerkers te kunnen voorzien van een mobiele telefoon is vanuit het krediet wel € 52.000, - geïnvesteerd met betrekking tot de aanschaf van extra telefoons.

Omdat de afschrijvingstermijn voor een mobiele telefoon veel korter is dan voor een telefooncentrale en randapparatuur, stellen we voor om het krediet van € 150.000 te splitsen in 2 kredieten, 1 voor de aanschaf van het telefonie platform (€98.000) en 1 krediet voor de aanschaf van mobiele telefoons (€52.000). Door de kortere afschrijvingstermijn van de mobiele telefoons, zullen de kapitaallasten vanaf 2024 € 9.905 hoger zijn dan oorspronkelijk in de begroting opgenomen. In 2022 en 2023 hebben we een voordeel in de kapitaallasten van € 5.075. Aanvullend is met de aanschaf van mobiele telefoons voor alle medewerkers besloten om de decentrale budgetten van de individuele afdelingen betreffende mobiele telefonie voor vervanging en maandelijks gebruik te centraliseren bij Facilitaire Zaken. Product

Taakveld

Mutatie 50000000 Kapitaallasten - Rente Mutatie 52002300 Samenleving Mutatie 53003100 O&E Mutatie 54014000 ORU Alg/Huisvesting Mutatie 50000001 Kapitaallasten - Afschrijving Mutatie 52002800 Dienstverlening Mutatie 8010198 Verv.tele.centr/callcentersoftw. (2020) Mutatie 8010228 Aanschaf iphones 2021

0.5 Treasury

Mutatie 60060100 Bestuursonderst.raad/rekenka mer (funct.) Mutatie 60400100 FZ Stadskantoor Mutatie 60401200 Concern Mutatie 69600100 Saldo kostenplaatsen Mutatie 69700100 Saldo rek. baten en lasten voor bestem. Programma Bestuur en financiën

0.1 Bestuur

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2021 Lasten Baten

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_kpl Kapitaallasten 0 Geen taakveld 0 Geen taakveld -52.000 0 Geen taakveld 52.000

-387

-387

-387

16.412 -2.324

16.412 -2.324

31.392 -2.324

-17.887

-17.887

-17.887

5.075

5.075

-9.905

-889

-889

-889

0.4 Overhead 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

Mutatie 66710000 6.2 Wijkteams Eerstelijnsloket WMO en Jeugd Programma Sociaal domein

23.248.232

93.390.180

3.822.188

13.597.475

27.070.420

106.987.65 5

56.451.761

12.229.181

19.556.946

10.028.165

76.008.707

22.257.346

27.070.420

106.987.65 5

76.008.707

22.257.346

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2021 - 46 - GBE Aqua Op 4 november 2021 heeft uw raad ingestemd met de deelname in GBE Aqua BV. Met de vorming van GBE Aqua BV wordt de ontvlechting van de aandelen Evides uit Pzem mogelijk gemaakt. Zoals toegelicht in het raadsvoorstel gaan we als Goes deelnemen in GBE Aqua met eenzelfde belang als dat we nu deelnemen in Pzem, 4,17%. Dit houdt in dat we, net als de andere deelnemende gemeenten een kapitaalstorting doen naar rato van ons belang om de vorming van GBE Aqua BV mogelijk te maken. Met dit onderdeel in het verzamelvoorstel begrotingswijziging wordt het besluit tot deelname van 4 november 2021 financieel technisch vertaald. Product Mutatie 8310012 GBE Aqua B.V. Mutatie 9999999 Sluitrekening

Taakveld

Primair 2021 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2021 Lasten Baten

0 Geen taakveld 41.700 0 Geen taakveld

41.700

Stand na wijziging 2021 Lasten Baten

Mutatie 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

Begrotingswijziging Begrotingswijziging 2022 - 5 Structurele doorwerking 2021 In 2021 heeft uw raad een aantal begrotingswijzigingen vastgesteld die tevens doorwerken naar het jaar 2022. Deze maakten nog geen onderdeel uit van de primaire begroting 2022. Tabel 1 laat de doorwerkingen 2021 zien welke een structurele doorwerking hebben naar 2022 en verder. Tabel 2 geeft inzicht in de ontwikkeling van het begrotingssaldo 2022 na verwerking van de 5e begrotingswijziging 2022. De volgende begrotingswijzigingen in 2021 hebben een structurele doorwerking naar 2022 en verder: Tabel 1: Effect doorwerkingen 2021 op het begrotingssaldo Nummer - Raad

Omschrijving

Datum Raad

2021-32

Aankoop strategische gronden

23-9-2021

2021-34

Septembercirculaire 2021

4-11-2021

2021-35

Externe Veiligheid bijdrage RUD

2021-36

2e herziening bouwgrondexploitaties

effect begrotingssaldo 2022 2023 2024 2025 24.798 24.798 24.798 24.798

23-12-2021

2.466.083 8.600

1.929.088 8.600

1.952.111 8.600

2.257.057 8.600

23-12-2021

-

-

-

-

-

-

-

13.250

-

2021-39

Strategische aankoop bouwgrond II

23-12-2021

13.250

2021-40

Strategische aankoop kavel en opstal

23-12-2021

6.750

6.750

6.750

6.750

2021-41

Generatiepact 2021

23-12-2021

-

-

-

-

2021-42

Overdracht vastgoed Omnium

23-12-2021

-

-

-

-

2021-44

Herschikking middelen AMR

23-12-2021

-

-

-

-

13.250 -

13.250 -

-

-

2021-45 totaal

Telefonie

23-12-2021

-

5.075

5.075

9.905

9.905

2.417.760

1.880.765

1.888.808

2.193.754

Begrotingswijziging

Tabel 2: Ontwikkeling begrotingssaldo 2022 Ontwikkeling begrotingssaldo

2022

Primaire begroting 2022

€

465.900

Vastgestelde begrotingswijzigingen

€

-290.000

Begrotingswijzingen onderweg

€

-

Begroting 2022 na wijzigingen

€

175.900

5e begrotingswijziging 2022 Structurele doorwerking 2021

€

2.417.760

Begroting 2022 na 5e begrotingswijziging 2022

€

2.593.660

Begrotingswijziging Product

Taakveld

Mutatie 50000300 Verzekeringen Mutatie 51001205 Concern: Juridisch/bestuursondersteunin g Mutatie 52002300 Samenleving Mutatie 52002800 Dienstverlening Mutatie 53003100 O&E Mutatie 54014000 ORU Alg/Huisvesting Mutatie 54014400 ORU wl GAB

kp_ovg Kostenplaatsen

Mutatie 60060100 Bestuursonderst.raad/rekenka mer (funct.) Mutatie 60030901 Landmeten/GIS Mutatie 60400100 FZ Stadskantoor Mutatie 60401200 Concern Mutatie 69140100 Geldleningen en uitzettingen langer of g Mutatie 69210100 Algemene uitkering gemeentefonds

0.1 Bestuur

Mutatie 69230120 Deelfonds Sociaal Domein Participatiewet Mutatie 69221110 Generatiepact Mutatie 69600100 Saldo kostenplaatsen Mutatie 69700100 Saldo rek. baten en lasten voor bestem. Mutatie 61400100 Openbare orde en veiligheid Programma Bestuur en financiën Mutatie 69130271 Omnium Mutatie 68300600 Strategische gronden grondbedrijf Programma Ruimte en economie

Primair 2022 Lasten Baten

Eerdere wijzigingen Lasten Baten

Stand voor wijziging Laten Baten

Mutatie 2022 Lasten Baten

Stand na wijziging 2022 Lasten Baten

Mutatie 2023 Lasten Baten

Mutatie 2024 Lasten Baten

Mutatie 2025 Lasten Baten

kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen kp_ovg Kostenplaatsen

-387

-387

-387

-387

16.412 5.720

16.412 5.720

31.392 5.720

31.392 5.720

0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten

2.652.986

2.026.751

-11.758

2.068.064

-18.510

-2.133

-2.133

2.197.083

-25.194 -2.133

-32.599 -2.133

0.8 Overige baten en lasten 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 1.2 Openbare orde en veiligheid 20.245.442

95.778.150

0

0

20.245.442

Mutatie 66700000 Algemene

6.1 Samenkracht en

-23.798

-23.798

1.888.808

2.193.754

22.659.016

1.857.000

98.419.378

1.591.000

1.870.927

44.798 37.616.375

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.2 Sportaccommodaties

-23.798 1.880.765

95.778.150

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 8.2 Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

Mutatie 66500202 Inspectie Kinderdagverblijven Mutatie 65301100 Omnium/Zwembad Programma Onderwijs, sport en cultuur

-23.798 2.417.760

22.363.231

0

0

37.616.375

22.363.231

39.518.173

-266.000 3.117.017

0

0

15.472.117

3.117.017

15.218.666 -34.218

1.882.878

1.647.169

1.895.019

44.798

44.798

12.752

12.983

13.314

-249.698

-235.709

-221.496

-31.003

-28.682

-29.301

23.954.231

12.549

15.472.117

1.621.229

44.798

3.117.017

1.673.523

Begrotingswijziging voorzieningen WMO en Jeugd Mutatie 66700550 Algemene voorzieningen Jeugd Mutatie 66710000 Eerstelijnsloket WMO en Jeugd Mutatie 66100501 Besluit bijstandverlening zelfstandigen Mutatie 66140000 Aanv. Uitk. Bijz. en Cat. Bijstand Mutatie 66110215 Arbeidsmarkt Regio Zeeland Mutatie 66110216 Educatiebudget arbeidsmarktregio Zeeland Mutatie 66110228 Aanpak laaggeletterdheid

burgerparticipatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams

Mutatie 66110233 ESF REACT Gemeenten 2020-2022 Mutatie 66110235 ESF REACT VSO-PrO 2021-2022 Mutatie 66110239 Leven Lang Ontwikkelen Mutatie 66230325 Reintegratietrajecten Mutatie 66720000 PGB WMO en Jeugd Mutatie 66820000 Individuele voorzieningen natura Jeugd Mutatie 67140100 Openbare gezondheidszorg Programma Sociaal domein

6.4 Begeleide participatie

Mutatie 67230200 Overige milieuzorg Programma Milieu

7.4 Milieubeheer

41.067 -889

-889

-889

-889

6.3 Inkomensregelingen 37.561 6.3 Inkomensregelingen 75.123 6.4 Begeleide participatie 322.000

322.000

1.138.429

1.138.429

7.000

7.000

7.000

7.000

6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 145.673

160.120

175.771

-18.510

-25.194

-32.599

-132.094

-49.937

-49.937

-49.937

5.653

5.731

5.818

5.950

8.600

8.600

8.600

2.209.200

2.209.200

413.400

413.400

11.600

11.600

6.4 Begeleide participatie 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 93.697 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.72 Maatwerkdienstverlening 187.1 Volksgezondheid

-69.866

60.996.147

12.424.094

0

0

60.996.147

12.424.094

9.068.653

9.716.242

0

0

9.068.653

9.716.242

65.252.483

16.518.723

9.077.253

9.716.242

8.600