Agendapunt 13. Boekwerk bestuursrapportage 2023 raad def

Speerpunt: Administratieve lastenverlichting ≈ Harmonisatie van werkwijzen Zeeuwse gemeenten om de administratieve druk bij ouders en zorgaanbieders te verminderen (JRK 2022 – 4.6.3.1) Het verminderen van de administratieve druk wordt opgenomen in de regiovisie Jeugd. In de ontwikkelagenda die hieruit voortkomt zitten concretere acties. Eind 2023 gereed.

- 24 -

Bestuursrapportage 2023

Financieel:

N r. p ro g ra mma 4 S o c ia a l d o me in 4.1 Mantelzorg 4.2 Basisbaan 4.3 2e begrotingswijziging SWVO 4.4 5e begrotingswijziging GGD IJZ 4.5 5e begrotingswijziging GGD 4.6 IJZ Resultaat 2022 4.7 SWVO Resultaat 2022 4.8 Energiekosten 4.9 2e begrotingswijziging GR de Bevelanden bijdrage 4.10 Kapitaallasten Diverse kleine mutaties < € 25.000 Budgettair neutrale mutaties R e s ulta a t v o o r muta tie s re s e rv e s 4.11 Dekking reserve sociaal domein T o ta a l 4 S o c ia a l d o me in

la s te n b ij 2023

1.888.267 2.662.888 105.343 280.753 157.852 58.664 1.626.001

la s te n a f 2023 25.000 111.000 1.312.423 1.350.809 597

b a te n b ij 2023

b a te n a f 2023

25.000 V 111.000 V -575.844 N -1.312.079 N -104.746 N -280.753 N -157.852 N -58.664 N -354.143 N 93.519 V

1.271.858 93.519

1.254.971 6.116.318 14.151.057

327.621 1.081.526 5.574.353

14.151.057

5.574.353

re s ulta a t

1.056.474 5.108.492 6.164.966 2.479.938 8.644.904

63.200 5.000 68.200 68.200

S I I I I I I I I I

65.924 V 68.700 -2.479.938 N 2.479.938 V 0

(N = nadeel, V = voordeel voor de exploitatie) (I = Incidenteel, S = Structureel)

Lasten bij: Mutatie 4.3 2e begrotingswijziging SWVO (€ 575.844 nadeel) Dit betreft de bijstelling van de gemeentelijke begroting met de begroting van het SWVO op basis van de 2e begrotingswijziging 2023 SWVO. Hierin zijn de budgetten bijgesteld aan de hand van indexering en volumeontwikkelingen. Mutatie 4.4 5e begrotingswijziging GGD IJZ (€ 1.312.079 nadeel) Vooruitlopend op het besluit van het AB, hebben wij de 5e begrotingswijziging 2023 van de GGD die gebaseerd op de bestuursrapportage 2033 GGD inclusief IJZ financieel verwerkt. Hierin zijn de volgende onderdelen verwerkt: herziene VZG-richtlijn 2023 en de bijstelling van de budgetten t.b.v. Inkoop Jeugdhulp Zeeland als gevolg van indexering en volumeontwikkelingen. Mutatie 4.5 5e begrotingswijziging GGD (€ 104.746 nadeel) Vooruitlopend op het besluit van het AB, hebben wij de 5e begrotingswijziging 2023 van de GGD die gebaseerd op de bestuursrapportage 2033 GGD financieel verwerkt. Hierin zijn de volgende onderdelen verwerkt: herziene VZG-richtlijn 2023, de toepassing VZG-richtlijn m.b.t. de afwijkende verhouding personeel/materieel, Oekraïne/ crisis noodopvang. Mutatie 4.6 IJZ Resultaat 2022 (€ 280.753 nadeel) De afrekening van IJZ vindt plaats volgens de T+1 systematiek. Dit betekent dat het resultaat van de jaarrekening 2022 in onze administratie wordt verwerkt in 2023. Over 2021 is voor Goes een nadeel van € 280.000.

Mutatie 4.7 SWVO Resultaat 2022 (€ 157.852 nadeel) De afrekening van het SWVO vindt plaats volgens de T+1 systematiek. Dit betekent dat het resultaat van de jaarrekening 2022 in onze administratie wordt verwerkt in 2023. Over 2021 is voor Goes een nadeel van € 158.000. Mutatie 4.8 Energiekosten (€ 58.664 nadeel) Zie toelichting onder mutatie 2.9. Mutatie 4.9 2e begrotingswijziging GR de Bevelanden bijdrage (€ 354.143 nadeel) Betreffen de mutaties n.a.v. de 2e begrotingwijziging GR de Bevelanden inzake bevoorschotting van de zorgkosten/uitkeringen, etc. Mutatie 4.10 Kapitaallasten (€ 93.519 voordeel) Zie toelichting onder mutatie 8.1. Lasten af: Mutatie 4.1 Mantelzorg (€ 25.000 voordeel) Op het budget voor de mantelzorg blijft de afgelopen jaren middelen over. Dit budget kan structureel verlaagd worden met € 25.000. - 25 -

Bestuursrapportage 2023

Mutatie 4.2 Basisbaan (€ 111.000 voordeel) Het plan voor de basisbaan wordt momenteel geschreven. De helft van het budget dat in 2023 is opgenomen voor de basisbaan zal uitgegeven worden. Baten bij: Baten af: -

- 26 -

Bestuursrapportage 2023

Programma 5 Milieu Missie Duurzaam denken en doen, waarbij alle beetjes helpen Duurzaam denken en doen is hard nodig. De Verenigde Naties heeft hiervoor doelen opgesteld, die wij vast onderdeel maken van ons beleid. Zo maken we in onze plannen steeds bewuste en duurzame keuzes en zijn we klaar voor de toekomst.

Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen? HD 5.1: Inwoners en organisaties zien het belang van duurzaamheid en milieu 5.1.1 Speerpunt: We maken het Bespaarhuis tot een voorbeeld van een dienstverlenende overheid. Het wordt professioneler en inwoners weten het beter te vinden. ≈ 5.1.1.1 Inwoners die een duurzame activiteit willen organiseren voor andere inwoners of bedrijven in de gemeente Goes, kunnen daarvoor het Deellokaal gebruiken. Deellokaal wordt nog onvoldoende gebruikt door derden. Oproep in de loop van het jaar herhalen om bekendheid te vergroten. O

5.1.1.2 We zorgen steeds dat we producten en middelen in het Bespaarhuis laten zien, van wat er nu op de markt is. Zo kunnen inwoners concreet zien wat ze kunnen doen.

≈

5.1.1.3 We onderzoeken hoe we het Bespaarhuis professioneler kunnen maken (andere plek, vaste medewerkers, meer en betere showmodellen). Momenteel wordt gewerkt aan het schrijven van de visie. Deze wordt in de loop van het jaar opgeleverd.

O

5.1.1.4 In het Bespaarhuis organiseren we informatiebijeenkomsten over het duurzaam maken van woningen en het groener maken van tuinen.

5.1.2 Speerpunt: We gebruiken de campagne ‘Alle b-tjes helpen’. O 5.1.2.1 Vanuit dit plan organiseren we verschillende acties voor inwoners. Hiermee laten we inwoners zien hoe belangrijk duurzaam denken en doen is, maar ook hoe ze dit kunnen aanpakken.

HD 5.2: Duurzaam en slim vervoer moedigen we aan. 5.2.1 Speerpunt: We maken een plan voor voldoende laadpalen, goed verdeeld over de gemeente Goes ≈ 5.2.1.1 We stellen een plan op voor laadpalen in de gemeente (Laadvisie). De laadvisie is in concept gereed. Daarbij is tevens een plankaart gemaakt met locaties waar de laadpalen geplaatst kunnen worden. Deze kaart moet nog worden voorgelegd aan onze inwoners. 5.2.2 Speerpunt: We kiezen voor duurzame brandstoffen O 5.2.2.1 We onderzoeken of een duurzaam tankstation haalbaar is op het bedrijvenpark Deltaweg. 5.2.3 Speerpunt: Er rijden minder auto’s in de binnenstad -

5.2.3.1 We onderzoeken hoe we ervoor kunnen zorgen dat er minder auto’s in de binnenstad rijden. Zie toelichting onder 2.7.1.1. in programma 2.

-

5.2.3.2 We onderzoeken wat de voordelen van minder auto’s zijn voor het klimaat en de leefbaarheid in de binnenstad. Zie toelichting onder 2.7.1.1. in programma 2.

HD 5.3: Afval zien we als grondstof. 5.3.1 Speerpunt: We moedigen inwoners aan om de hoeveelheid restafval te verminderen naar maximaal 100 kilo restafval per inwoner per jaar. Dit doen we met verschillende maatregelen. O 5.3.1.1 We maken het aanbieden van restafval minder aantrekkelijk, met verschillende middelen. Ook moedigen we inwoners aan om hun afval beter te scheiden, zodat zoveel mogelijk afval opnieuw gebruikt

- 27 -

Bestuursrapportage 2023

kan worden (herbruikbare stromen). 5.3.2 Speerpunt: We moedigen inwoners aan om afval te voorkomen en we verbeteren de kwaliteit van het gescheiden afval. O

5.3.2.1 We zorgen voor goede en slimme voorzieningen om het afval in te zamelen. We geven inwoners informatie en advies over slim en duurzaam inkopen, geven coaching en voeren waar nodig controles uit.

O

5.3.2.2 Bij het uitvoeren van onze plannen werken we samen met verenigingen, scholen en andere partijen.

HD 5.4: We voorkomen zwerfvuil en ruimen het op, om mens en dier te beschermen. 5.4.1 Speerpunt: We onderzoeken de oorzaken van zwerfvuil, voeren acties uit en werken op probleemplekken met ‘slimme’ middelen. √ 5.4.1.1 We werken samen met scholen aan een oplossing voor zwerfvuil. √

5.4.1.2 Samen met MEC de Bevelanden voeren we ‘prikacties’ uit.

√

5.4.1.3 We plaatsen voorzieningen om zwerfvuil te voorkomen.

HD 5.5: Onze gemeente is voorbereid op een veranderd klimaat 5.5.1 Speerpunt: We passen ons riool aan (op basis van het vGRP 2022-2026), zodat onze gemeente beter voorbereid is op lange perioden van droogte en extreme waterval. O

5.5.1.1 We werken aan het voorkomen van wateroverlast en droogte van de bodem.

5.5.2 Speerpunt: We planten meer bomen en struiken (robuust groen) O

5.5.2.1 Bij nieuwe plannen in de gemeente kiezen we voor voldoende onder- en bovengrondse ruimte voor groen.

O

5.5.2.2 We willen meer bomen en struiken planten in woonwijken en in andere gebieden met veel steen en gebouwen.

O

5.5.2.3 We maken een plan om de ruimte (met veel steen) rond het Stadskantoor groener te maken.

5.5.3 Speerpunt: We bepalen hoe we als gemeente in 2045 voorbereid zijn op een ander klimaat (klimaatbestendige gemeente) ≈

5.5.3.1 We maken voor Goes een plaatselijke ‘klimaatadaptatiestrategie’. De werkgroep komt weer bij elkaar en de strategie wordt opgesteld. Wordt dit jaar opgeleverd.

HD 5.6: Het opwekken van duurzame energie moedigen we aan. 5.6.1 Speerpunt: Voor de overgang naar duurzame, schone bronnen van energie (energietransitie) in bestaande wijken en buurten kiezen we voor zonne-energie. ≈ 5.6.1.1 We onderzoeken welke plekken geschikt zijn voor het plaatsen van zonnepanelen. Met het project Zon op Dak worden dakeigenaren aangeschreven. Zon op Dak is een project van de Provincie Zeeland in samenwerking met Stedin en Zeeuwse gemeenten waarin geselecteerde gebouweigenaren een gratis advies kunnen aanvragen voor het gebruik van hun dak voor zonne-energie. 5.6.2 Speerpunt: We beschrijven hoe we het opwekken van duurzame energie binnen onze gemeente willen regelen. ≈ 5.6.2.1 We willen het opwekken van duurzame energie binnen onze gemeente goed regelen. Het beleid op hoe om te gaan met aanvragen van zonnepanelen is in voorbereiding (en in concept klaar) en zal na het vaststellen van het programma duurzaamheid eind 2023 worden aangeboden aan het college.

- 28 -

Bestuursrapportage 2023

HD 5.7: We moedigen inwoners en ondernemers aan om hun woning en bedrijf duurzaam te maken. 5.7.1 Speerpunt: We onderzoeken welke maatregelen inwoners met een smalle beurs kunnen nemen. O 5.7.1.1. We stellen met de regio een plan (regionale regeling) op voor inwoners met een smalle beurs. En we voeren dit plan uit. 5.7.2 Speerpunt: We moedigen bedrijven in Goes aan om hun bedrijfsgebouw en -processen duurzaam te maken ≈ 5.7.2.1 Bedrijven krijgen de mogelijkheid advies te vragen bij een duurzaamheidscoach over het duurzaam maken van hun bedrijfsgebouw en hun bedrijfsprocessen. De tijdelijke subsidieregeling voor een coachingsgesprek (met een eigen bijdrage) loopt niet goed. Het door de RES Zeeland opgerichte expertplatform ‘Energiebesparing MKB en kantoren’ is daarentegen wel succesvol in Goes. ≈

5.7.2.2 We maken voor vijf verschillende typen bedrijven een verduurzamingsscan. Tot op heden hebben zich 3 bedrijven aangemeld voor deze tijdelijke subsidieregeling.

5.7.3 Speerpunt: Bedrijvenpark Deltaweg ontwikkelen we duurzaam ≈ 5.7.3.1 Bedrijven die zich vestigen op Bedrijvenpark Deltaweg, krijgen vanaf het begin van hun koop- en bouwproces ondersteuning van een duurzaamheidscoach. Met de eerste bedrijven die een kavel hebben gereserveerd/ gekocht hebben gesprekken plaatsgevonden. ≈

5.7.3.2 Bedrijven die zich vestigen op Bedrijvenpark Deltaweg moeten minimaal een 3-sterren BREEAMNL Nieuwbouw certificaat halen. Ons doel is 4-sterren. Inzet is nog steeds om dit doel te behalen, maar kan niet verplicht worden. De duurzaamheidsplannen van de bedrijven die zich hebben ingeschreven voor een kavel zien er veelbelovend uit.

5.7.4 Speerpunt: We werken samen met andere partijen om Goes groener en duurzamer te maken ≈

5.7.4.1 Samen met andere Zeeuwse gemeenten en de Provincie Zeeland ontwikkelen we de Regionale Energie Strategie 2.0. De bouwstenen voor de RES 2.0 zijn gereed. Deze worden in de loop van het jaar verder uitgewerkt. Hierbij worden diverse sessies georganiseerd voor bestuurders, inwoners en belanghebbenden.

HD 5.8: We werken aan een duurzame gemeentelijke organisatie en openbare ruimte. 5.8.1 Speerpunt: We geven als gemeente het goede voorbeeld en maken gemeentelijke gebouwen duurzaam. Daarbij kijken we steeds hoe betaalbaar maatregelen zijn. We zoeken naar een goede balans. O

5.8.1.1 We maken een plan (uitvoeringsprogramma) voor vier jaar, met daarin genoemd onze doelen, en vragen de raad hierover een besluit te nemen.

5.8.2 Speerpunt: Het gemeentelijk aannemingsbedrijf maakt waar mogelijk gebruik van duurzame machines en voertuigen O 5.8.2.1 We vervangen dienstvoertuigen die aan vervanging toe zijn, door meer duurzame voertuigen. O

5.8.2.2 Bij het uitvoeren van werkzaamheden wegen we af in welke mate we gebruik kunnen maken van duurzame materialen en middelen.

5.8.3 Speerpunt: We maken de openbare verlichting duurzaam O 5.8.3.1 We gaan verder met het vervangen van gewone verlichting door Ledverlichting. We kiezen voor een vervanging van 5% van de armaturen per jaar. 5.8.4 Speerpunt: We zetten duurzame machines en voertuigen in bij verkeersprojecten O

5.8.4.1 We doen onze inkopen maatschappelijk verantwoord. En we zetten waar mogelijk duurzaam bouwmaterieel in (machines en voertuigen).

Openstaande speerpuntacties van voorgaande jaargangen.

- 29 -

Bestuursrapportage 2023

Speerpunt: Verder terugdringen kilo’s restafval tot 100 per kilo per inwoner inclusief milieustraat. -

Het afvalbeleid wordt blijvend aangescherpt, waarbij de nadruk ligt op het verminderen van de hoeveelheid huishoudelijk restafval en het stimuleren van afvalscheiding. Prikkels in tarief, service en blijvend communiceren zijn in dit kader essentiële middelen (JRK 2022 – 5.1.1.1) Tarief is aangescherpt, doelstelling nog niet behaald.

Speerpunt: Klimaatadaptatie Klimaatadaptatiestrategie (JRK 2022 – 5.4.1.1) Zie 5.5.3.1. Speerpunt: Verbeteren water(bodem)kwaliteit O Verbeteren waterbodemkwaliteit de Vesten (JRK 2022 – 5.4.2.1) Laadvisie vaststellen waarin de beleidsstrategie en een concrete aanpak voor de realisatie van een toekomstbestendig netwerk van openbare laadinfrastructuur wordt benoemd (JRK 2022 – 5.5.1.3) Zie 5.2.1.1.

Financieel:

N r. p ro g ra mma 5 Milie u

la s te n b ij 2023 500.000 194.245

la s te n a f 2023

b a te n b ij 2023

b a te n a f 2023

re s ulta a t

5.1 5.2

Omgevingsvergunningen 1e begrotingswijziging OLAZ

5.3 5.4

Energiekosten

95.583

Diverse kleine mutaties < € 25.000 Budgettair neutrale mutaties

20.000

20.000

0

0

913.333

121.833

928.664

129.664

7.500 V

R e s ulta a t v o o r muta tie s re s e rv e s

1.723.161

367.581

1.030.607

129.664

-454.637 N

Mutaties reserves T o ta a l 5 Milie u

0 1.723.161

0 367.581

0 1.030.607

0 129.664

0 -454.637 N

209.908

-500.000 N S 117.606 V I

101.943

15.840

-79.743 N I 0

(N = nadeel, V = voordeel voor de exploitatie) (I = Incidenteel, S = Structureel)

Lasten bij: 5.1 Omgevingsvergunningen (€ 500.000 nadeel) Ook 2023 blijft een zogenaamd tropen jaar voor aanvragen omgevingsvergunningen. Met onze vaste formatie is dit niet te behappen vandaar dat wij ook in 2023 een flexibele schil nodig hebben. 5.2 1e begrotingswijziging OLAZ (€ 117.606 voordeel) Dit betreft de verwerking van het per saldo € 117.600 voordelige effect vanuit de 1e Begrotingswijziging 2023 OLAZ. 5.3 Energiekosten (€ 79.743 nadeel) Zie hiervoor de toelichting bij mutatie 2.9.

- 30 -

Bestuursrapportage 2023

Mutaties kostenplaatsen Financieel:

N r. b ud g e tmuta tie s k o s te np la a te n 6.1

la s te n b ij 2023 123.202

la s te n a f 2023 72.202

0

25.000

0

0

0

0

16.718

16.718

R e s ulta a t v o o r muta tie s re s e rv e s

123.202

97.202

16.718

16.718

-26.000 N

Mutaties reserves T o ta a l k o s te np la a ts e n

0 123.202

0 97.202

0

0 0

0 -26.000 N

Energiekosten Diverse kleine mutaties < € 25.000 Budgettair neutrale mutaties

(N = nadeel, V = voordeel voor de exploitatie)

Lasten bij: Mutatie 6.1 Energiekosten (€ 51.000 nadeel) Zie hiervoor de toelichting bij mutatie 2.9.

- 31 -

b a te n b ij 2023

b a te n a f 2023

re s ulta a t -51.000 N I 25.000 V 0

Bestuursrapportage 2023

Mutaties overhead Financieel:

N r. b ud g e tmuta tie s o v e rhe a d 7.1 7.1

CAO effect organisatie 2e begrotingswijziging GR de Bevelanden bijdrage Diverse kleine mutaties < € 25.000 Budgettair neutrale mutaties R e s ulta a t v o o r muta tie s re s e rv e s Mutaties reserves T o ta a l muta tie s o v e rhe a d

la s te n b ij 2023 724.200 294.247

la s te n a f 2023

b a te n b ij 2023

b a te n a f 2023

re s ulta a t -724.200 N I -294.247 N I

0 571.337 1.589.784

0 502.637 502.637

0 0 0

0 0 0

0 -68.700 N -1.087.147 N

1.589.784

502.637

0

0

-1.087.147 N

Lasten bij: Mutatie 7.1 CAO effect organisatie (€ 724.200 nadeel) Begin 2023 is de nieuwe CAO-gemeenten bekend geworden. In de begroting 2023 was rekening gehouden met een indexatie van de lonen met 4,8%. Op basis van de nieuwe CAO bedraagt de gemiddelde indexatie 7,9%. In de bestuursrapportage is de aanvullende indexatie van 3,1% verwerkt op de loonkosten. Mutatie 7.2 2e begrotingswijziging GR de Bevelanden bijdrage (€ 294.247 nadeel) Betreffen de mutaties n.a.v. de 2e begrotingwijziging GR de Bevelanden over de bevoorschotting van de ICT, informatievoorziening en P&O. Lasten af: Baten bij: -

- 32 -

Bestuursrapportage 2023

Mutaties algemene dekkingsmiddelen Financieel:

N r. b ud g e tmuta tie s a lg e me ne d e k k ing s mid d e le n 8.1 8.2 8.3

la s te n b ij 2023

la s te n a f 2023 915.458

Kapitaallasten Dividend ZEH NV Bespaarde rente

593.530

593.530

Diverse kleine mutaties < € 25.000 Budgettair neutrale mutaties R e s ulta a t v o o r muta tie s re s e rv e s Mutaties reserves T o ta a l muta tie s a lg e me ne d e k k ing s mid d e le n

0 0 593.530 0 593.530

0 0 1.508.988 0 1.508.988

b a te n b ij 2023 3.711.300

0 0 3.711.300 3.711.300

b a te n a f 2023

re s ulta a t

593.530

915.458 V I 3.711.300 V I -593.530 N I

0 0 593.530 0 593.530

0 0 4.033.228 V 0 4.033.228 V

Lasten bij: Mutatie 8.3 Bespaarde rente (€ 593.530 nadeel) In de begroting en jaarrekening wordt jaarlijks fictieve rente berekend over het eigen vermogen en toegerekend aan de activa. Bij de begroting 2023 is besloten vanaf 2024 geen bespaarde rente meer toe te rekenen, en zo het advies van het BBV over te nemen. De commissie BBV (notitie rente 2017) adviseert dit vanwege het verlangde inzicht, de eenvoud en transparantie deze systematiek niet (meer) toe te passen. Ook zorgt het overnemen van dit advies voor het niet onnodig belasten van de activa wat een zuiverder beeld geeft van de werkelijk toegerekende lasten. In de nota rente 2023, welke in 2023 zal worden vastgesteld, is deze wijziging in werkwijze opgenomen. Deze mutatie zorgt voor aansluiting bij de nota rente 2023. Lasten af: Mutatie 8.1. Kapitaallasten (€ 915.458 voordeel) Voor de bestuursrapportage zijn de kredieten en investeringen beoordeeld en is de activastaat geactualiseerd. Uitgangspunt voor de kapitaallasten is dat we deze gaan afschrijven in het jaar na ingebruikname. Voor een aantal investeringen gingen we er in de begroting 2023 vanuit dat deze op 1 januari 2023 in gebruik genomen zouden zijn. De jaarrekening 2022 laat zien dat dit niet voor alle investeringen het geval is.

Dit betekent dat niet alle begrote kapitaallasten voor 2023 gemaakt gaan worden, dit heeft een positief effect op het begrotingssaldo. Baten bij: Mutatie 8.2 Dividend ZEH NV (€ 3.711.300 voordeel) De dividenduitkering ZEH bedraagt € 100 miljoen voor 2023. Dit is gelijk aan het gemaximeerde bedrag waarover bij de verkoop van Wholesale van Pzem overeenstemming is bereikt tijdens het verkoopproces. Dit is eerder aan uw raad ter besluitvorming voorgelegd. Op basis van de aandelenverhouding betekent dit voor Goes een dividend van € 3.711.300.

- 33 -

Bestuursrapportage 2023

Voortgang ombuigingen In de Programmabegroting 2023 zijn een aantal ombuigingen opgenomen. In onderstaande tabel met toelichting wordt gerapporteerd over de voortgang van deze ombuigingen die een resterend saldo hebben in de Programmabegroting 2023: (bedragen x €

2023

nr Programma

Herkomst

Omschrijving

1 Sociaal domein

Kadernota 2022

Focusplan sociaal domein

Bestuur en financiën 3 Milieu Algemene 4 dekkingsmiddelen Algemene 5 dekkingsmiddelen Totaal 2

2025

2026 Niet Bruto Niet Niet Bruto Niet Bruto Gerea Bruto Gerealis Rester Gereali Rester Rester Gerealis gerea Rester ombui gereal gereal ombui gereal ombui liseer ombui eerd end seerd end end eerd liseer end ging iseerd iseerd ging iseerd ging d ging d 2024

2.169

-2.169

0

-0 2.169 -2.169

0

-0 2.169 -2.169

0

-0 2.169 -2.169

0

-0

Kadernota 2022 Organisatie

162

-84

-50

28 251

-173

-50

28 251

-173

-50

28 251 -173

-50

28

Kadernota 2022 Heffing afval Onroerende Zaak Kadernota 2022 Belasting (OZB)

290

-290

0

0 290

-290

0

0 290

-290

0

0 290 -290

0

0

600

-100 -500

0 600

-100 -500

0 600

-100 -500

0 600 -100 -500

0

0

0

0

0 410

0

3.221

-2.643 -550

Kadernota 2022 Overige belastingen

0

0

0

0

28 3.310 -2.732 -550

0 410 410

0

0 410

28 3.720 -2.732 -550 438 3.720 -2.732 -550 438

Toelichting: 1. In het collegeprogramma is opgenomen dat huishoudelijke hulp weer vergoed wordt vanaf drie maanden. De taakstelling die vanuit het focusplan is opgenomen is hiermee komen te vervallen. Daarom kan dit financieel verwerkt worden ten gunste van de ombuiging sociaal domein. 2. De taakstelling is ingevuld door doorberekening van de overheadkosten aan de arbeidsmarktregio (B&W besluit 21 april 2021). Vanwege de uitbreiding van de benodigde vergadercapaciteit, de huisvesting van team handhandving en de 4de wethouder zijn de beoogde te verhuren ruimte niet meer beschikbaar voor verhuur. De verwachte structurele extra opbrengst van € 50.000 wordt niet gerealiseerd, zoals reeds aangegeven in de begroting 2023. 3. Met de vaststelling van de verordening afvalstoffenheffing 2023 is deze ombuiging structureel gerealiseerd. 4. Uw raad heeft bij de behandeling van het raadsvoorstel heroverweging lokale lasten besloten om de ozb verhoging niet door te voeren en ten laste van het begrotingssaldo te brengen. 5. Vanaf het jaar 2025 zijn hogere inkomsten voorzien vanuit de parkeer- en precariobelasting.

- 34 -

Bestuursrapportage 2023

Bijlage investeringen In het navolgende overzicht zijn de financiële mutaties met betrekking tot de investeringskredieten opgenomen. In het overzicht zijn alleen investeringskredieten opgenomen die afwijken van de planning. De als gevolg hiervan lagere kapitaallasten zijn als voordeel in deze bestuursrapportage verwerkt. Order

Omschrijving

8580034 Speeltoestellen. vervang+ondergrond 2022 8580035 Speeltoestellen. vervang+ondergrond 2023 8010222 Renault Maxcity waterstof (SB32) 8010223 Renault Maxcity waterstof(SB33) 8010224 Renault Maxcity (SB34) 8010226 Hansa minigraver (grafdelf) 8010196 Iveco (SB26) - 2019 8010214 Hoogwerker Manitou 180 (2021) 8210003 Vervolgaanpak Goes-Oost en Bergweg 8214061 Investeringen parkeren 2020 8214062 Investeringen parkeren 2021 8531116 Vervanging kunstgrasveld toplaag, Weitje

Krediet 445.664 286.000 80.000 80.000 80.000 50.000 60.000 70.000 100.000 476.172 575.000 182.563

Bijstelling krediet

20.000 20.000

265.000

Nieuw krediet 445.664 286.000 80.000 80.000 80.000 50.000 80.000 90.000 100.000 476.172 575.000 447.563

Bestedingen Restant 2023 t/m juni 2023 0 445.664 0 286.000 0 80.000 0 80.000 0 80.000 0 50.000

2.955 0 0 17.437

97.045 476.172 575.000 165.126

Toelichting: 1

Door latere start en bewonersparticipatie duurt het langer voordat er gestart kan worden. Daarnaast zijn de levertijden lang, dus pas een latere uitvoering.

2

Door latere start en bewonersparticipatie duurt het langer voordat er gestart kan worden. Daarnaast zijn de levertijden lang, dus pas een late uitvoering.

3 t/m6

In verband met een langere technische levensduur dan verwacht zijn deze investeringen een jaar doorgeschoven

7

Bijstelling in verband met hogere marktprijzen.

8

Aanpassing krediet naar actuele marktwaarde. Voertuig wordt in 2023 aangeschaft.

9

Vanwege personele krapte is dit project nog niet verder opgestart.

10 en 11 De investeringskredieten met betrekking tot parkeren hebben een relatie met de kwaliteitsagenda binnenstad. Op de vertraging in de daadwerkelijke investering is al geanticipeerd door de hieruit voortvloeiende kapitaallasten pas vanaf 2025 te begroten. 12

Het krediet dat is opgenomen in begroting 2024 verschuiven naar 2023. Hierdoor kan de opdracht voor het uitvoeren van de werkzaamheden in 2023 gegund worden. Als budget pas bij begroting 2024 wordt toegekend, kan het de opdracht niet in 2023 verleend worden omdat het budget te laag is.

- 35 -

Bestuursrapportage 2023

Bijlage overzicht reserves Muta tie o v e rzic ht re s e rv e s (b e d ra g e n x € 1.000)

Algemene reserve (inclusief nog te bestemmen 2022)

V a s tg e s te ld e V a s tg e s te ld e Onttre k k ing e n o nttre k k ing e n s to rting e n 2023 b e ra p 2023 2023 37.525 -4.331 0 0

Reserve maatschappelijk nut

6.883

-248

933

-46

-933

6.589

Reseve bovenwijkse voorzieningen

1.450

-933

0

933

0

1.450

Reserve majeure projecten

8.900

0

0

0

0

8.900

724

0

0

0

0

724

Reserve bouwgrondexploitatie

11.699

0

0

0

0

11.699

Reserve duurzaam bouwen

855

-275

0

580

Bestemmingsreserve sociaal domein

-10 -1.169

0 0

0 -28

0

326 11.141

-2.480

0 0

7.492

T o ta a l muta tie s re s e rv e s

79.503

-6.966

933

-1.620

-933

70.917

Reserve onderhoud kleedaccomodaties buitensport

Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid

S ta nd 31/ 12/ 2022

S to rting e n b e ra p 2023

V e rwa c hte s ta nd 31/ 12/ 2023 0 33.194

288

Deze bestuursrapportage heeft de volgende onttrekkingen en dotaties in de reserves: Mutaties reserve maatschappelijk nut: • € 933.000 terugdraaien storting Urban sportvoorziening. De verwachting is dat het project Urban sportvoorziening nog niet in 2023 is afgerond. Daarom wordt de onttrekking van de reserve bovenwijkse voorzieningen afgeraamd, evenals de dotatie aan de reserve afschrijvingen. In de Programmabegroting 2024 voeren we deze mutatie weer op. • € 46.000 onttrekking reserve maatschappelijk nut. In de begroting 2023 is rekening gehouden met een onttrekking van € 248.000 voor de afschrijvingslasten van investeringen. Op basis van de investeringen in de jaarrekening 2022 is deze met € 46.000 naar beneden bijgesteld. Mutatie reserve bovenwijkse voorzieningen: • Zie toelichting Urban sportvoorziening bij de mutaties reserve maatschappelijk nut. Mutatie reserve stiumerlingsmaatregelen duurzaamheid: • € 28.000 onttrekking reserve. Voorgesteld wordt een tweetal op basis van de subsidieverordening duurzaam bouwen verstrekte subsidies aan bedrijven Poel II, te dekken ten laste van de hiervoor gevormde reserve stimulering verduurzaming bedrijventerreinen Mutatie reserve bouwgrondexploitatie: • € 1.684.000 dotatie, zie hiervoor de toelichting bij de reserve maatschappelijk nut. Mutatie reserve bouwgrondexploitatie: • € 2.479.938 wordt onttrokken aan de reserve sociaal domein.

Dit betreft het resultaat op programma sociaal domein in deze bestuursrapportage.

- 36 -

Bestuursrapportage 2023

Bijlage neutrale mutaties Nr.

programma 1 Bestuur en financiën

1.1 Inhuur Samenleving 1.2 POK-middelen 1.3 Trainees 1.4 Budget communicatie 1.5 Inhuur openbare orde en veiligheid 1.6 Uitkeringen UWV 1.7 Adviseur e-depot 1.8 Diensten secuirityhost Totaal programma 1 Bestuur en financiën Nr.

programma 2 Ruimte en economie

2.1 Onderzoek Grote Kerk, juiste kostensoort 2.2 Tijdelijke huur Stationsplein 11 2.3 Overheveling budget onderzoek Poelbos 2.4 Herijking onderhoud gebouwen 2.5 Resultaatbestemming 2022 groenbeheerplan 2.6 Herijking budget wegen 2.7 Heschikking budget energie 2.8 Budget straatreiniging Totaal programma 2 Ruimte en economie Nr.

programma 3 Onderwijs Sport en Cultuur

3.1 OAB 3.2 SPUK GALA 3.3 Herijking onderhoud gebouwen 3.4 SPUK NPO Totaal programma 3 Onderwijs Sport en Cultuur Nr.

programma 4 Sociaal domein

4.1 Leven lang ontwikkelen 4.2 Zeeuws Mobiliteitsteam 4.3 Grensinfopunt 4.4 CoP inburgering 4.5 AMR algemeen 4.6 Huishoudelijke hulp 4.7 SPUK Onderwijsroute 4.8 Nieuwe Wet Inburgering 4.9 Budget Inburgering 4.10 Dienst Radarincl 4.11 SPUK G12/G12B Toeslagenproblemathiek 4.12 SPUK Preventieakkoord 4.13 Transformatiefonds GGZ 4.14 Grip op Onbegrip 4.15 Integraal Zorg Akkoord 4.16 SPUK GALA 4.17 Personele inzet/inhuur personeel Oekraïne 4.18 Middelen Oekraïne Totaal programma 4 Sociaal domein Nr.

programma 5 Milieu

5.1 Energiearmoede 5.2 Klimaat 5.3 Herijking onderhoud gebouwen 5.4 Aanpassing kostensoorten 5.5 Zeeuwse samenwerking klimaat Totaal programma 5 Milieu

lasten bij 2023 204.000 50.000 200.000 287.876 20.000 80.000 30.000 48.897 920.773

lasten af 2023 204.000

lasten bij 2023 100.000 40.500 35.000 50.000 61.000 336.000 5.000 211.000 838.500

lasten af 2023 100.000 40.500 35.000 10.000 61.000 61.000 5.000 211.000 523.500

baten bij 2023

lasten bij 2023 139.000 263.776

lasten af 2023

baten bij 2023 139.000 263.776

200.000 287.876 20.000 30.000 48.897 790.773

baten bij 2023

baten af 2023

resultaat

80.000

130.000

0 baten af 2023

resultaat

275.000

275.000

0 baten af 2023

7.500

lasten bij 2023 75.000 270.552 160.000 36.800 97.000 27.000 33.127 661.067 29.170 80.000 66.402 20.000 49.000 107.000 3.506.467 438.223 459.510 5.166.600 6.116.318

lasten af 2023

lasten bij 2023 399.000 200.000

lasten af 2023

114.333 200.000 913.333

- 37 -

566.700 969.476 baten bij 2023 75.000 270.552

165.000

0 baten af 2023

5.000 36.800 97.000

27.000 252.146 29.170 80.000

33.127 408.921

66.402 20.000 49.000 107.000 3.506.467 438.223 528.210 241.100 1.081.526

7.500 114.333 121.833

4.925.500 5.108.492 baten bij 2023 399.000 200.000 129.664 200.000 928.664

0 0 0 -40.000 0 0 0 0 -40.000 N resultaat

7.500 566.700 969.476

0

50.000

5.000 baten af 2023

129.664 129.664

0 0 7.500 V 0 7.500 V resultaat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 68.700 0 68.700 V resultaat 0 0 7.500 V 0 0 7.500

Bestuursrapportage 2023

Nr.

budgetmutaties kostenplaatsen

6.1

Herijking onderhoud gebouwen

lasten bij 2023

Totaal kostenplaatsen Nr.

budgetmutaties overhead

7.1 7.2

Personele inzet/inhuur personeel Oekraïne Niet ingezette vacatureruimte Totaal mutaties overhead

lasten af 2023 25.000 0

25.000

lasten bij 2023 528.210 43.127 571.337

lasten af 2023 459.510 43.127 502.637

Totaal budget neutrale mutaties

baten bij 2023

baten af 2023 0

baten bij 2023

resultaat 25.000 V 0

baten af 2023

0

25.000 V resultaat

0

-68.700 N 0 -68.700 N 0

- 38 -