Agendapunt 10a. Raadsvoorstel Programmabegroting 2023

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

10 november 2022 Programmabegroting 2023 Z22.115824 / D22.933955 Raadsvoorstel Programmabegroting 2023

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok Bestuur en financiën Jeroen Wisse Concern

:

Gevraagd besluit 1. in te stemmen met de Programmabegroting 2023; 2. kennis te nemen van de meerjarenraming 2024 - 2026. Aanleiding Voor u ligt de begroting van de gemeente Goes voor het jaar 2023 met een, financiële, doorkijk naar de daaropvolgende jaren. In het voorjaar kreeg Goes een nieuw gemeentebestuur. Onze plannen gaan over samenwerken. Samenwerken aan een plek waar het fijn is om te wonen, waar het goed ondernemen is en waar ambitieuze plannen gerealiseerd kunnen worden. Samen zorgen voor een krachtige samenleving. Het college is trots op deze begroting. Een begroting die antwoorden geeft op de vraagstukken die leven in onze gemeenschap. Maar ook een begroting die financieel in evenwicht is, ondanks de grote uitdagingen die spelen in de wereld van vandaag. Argumenten De rijksoverheid heeft een grote invloed op de financiële situatie van onze gemeente. Een financiële situatie die door wereldwijde ontwikkelingen instabiel is. Dit raakt onze inwoners, onze bedrijven en ook onze eigen organisatie. Desondanks presenteren wij een sluitende begroting. De rijksoverheid compenseert de stijgende prijzen tot op een zekere hoogte. Vanuit de meicirculaire is er voor gemeenten extra geld gekomen om het hoofd te kunnen bieden aan deze prijsstijgingen. Een gedeelte van dit extra geld gebruiken we om de tariefstijgingen voor onze inwoners structureel te temperen.

Wel is in het laatste jaar is sprake van een verslechtering van het begrotingssaldo. Dit is vooral het gevolg van lagere rijksbijdragen in het gemeentefonds. Ook hebben we te maken met interne en externe risico's die invloed kunnen hebben op de ontwikkeling van het meerjarenperspectief. Verder zijn wij in afwachting van de besluitvorming over een nieuwe manier van financiering van gemeenten. Deze nieuwe financieringssytematiek moet moet per 2026 ingaan, waarbij ook de mogelijkheid tot een groter eigen belastinggebied wordt betrokken. Kanttekeningen In deze Programmabegroting is een zo integraal mogelijk beeld opgenomen van de financiële positie van de gemeente. Daarnaast hebben we ook te maken met interne en externe risico's die van invloed (kunnen) zijn op dit financieel perspectief. Een aantal risico's die wij signaleren zijn: - Een toename van de kapitaalmarktrente leidt tot een hogere rentelast. De huidige rekenrente in deze Programmabegroting is 3%. - De toename van de inflatie op materiële kosten en lonen, waarbij de kans reëel is dat deze nog verder stijgt. Indien de hogere inflatie voor langere periode aanhoudt dan komen zowel exploitatiebudgetten als investeringskredieten onder druk te staan, hetgeen tot hogere gemeentelijke lasten krijgt. Dit geldt bijvoorbeeld ook voor gesubsidieerde instellingen en gemeenschappelijke regelingen.

- De huidige hoge energieprijzen en hoge inflatie kunnen zorgen voor problemen bij maatschappelijke organisaties, gesubsidieerde instellingen, gemeentelijke huurders en onze inwoners. Dit kan aanzienlijke gevolgen hebben voor het realiseren van de gemeentelijke doelstellingen en/of extra steunmaatregelen noodzakelijk maken. - De druk op de arbeidsmarkt en de beschikbaarheid van materialen kan leiden tot problemen in de uitvoering.

Agendapunt Pagina 2

Deze risico's zijn financieel vertaal in de norm voor het weerstandsvermogen. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement is een toelichting opgenomen over de benodigde weerstandscapaciteit. Financiën In de Programmabegroting 2023 wordt het meerjarige sluitende financiële perspectief weergegeven. We merken op dat de septembercirculaire 2022 te laat beschikbaar is om in deze begroting te verwerken. Lokale heffingen Het beleidsuitgangspunt voor de lokale heffingen van gemeente Goes voor 2023 is een stijging met een indexatie van 4,8%. Voor het begrotingsjaar 2023 is voor de onroerendezaakbelasting (OZB) het uitgangspunt genomen dat de door WOZ-volumegroei hogere OZB-opbrengst uit 2021 wordt vertaald in de OZB-tarieven voor 2023. Dit heeft een dempend effect op de tarieven voor 2023. Voor de opbrengsten van de afvalstoffenheffing is de indexering van 4,8% doorgevoerd. Hiermee komen we uit op een kostendekkendheid van 97%. We stellen voor om een aanvullende lastenverzwaring om op een kostendekkendheid van 100% uit te komen niet door te voeren. In 2022 wordt het nieuwe gemeentelijk rioleringsplan (GRP) ter besluitvorming voorgelegd. Dit GRP heeft al een financiële vertaling gekregen in deze begroting. Vervolgens wordt het GRP onderdeel van de verordening rioolheffing die eind van dit jaar ter besluitvorming wordt voorgelegd.

Omdat de financiële effecten nu zijn meegenomen in deze begroting, zijn ze ook onderdeel van de kostendekkendheid berekening. Het GRP leidt tot een stijging van de kosten en daarmee een stijging van de lasten voor de inwoners. Om dit effect wat te dempen stellen we voor om in de eerste twee jaar € 845.000 vanuit de algemene reserve in te zetten. Voor het jaar 2023 gaat dit om een bedrag van € 565.000, voor het jaar 2024 is dit € 280.000. Na doorrekening van kosten en de uitgangspunten zoals we die bij het GRP hebben voorgelegd, komen we uit op een kostendekkendheid van 95%. Wanneer we de kostendekkendheid op 100% willen krijgen, moeten we een aanvullende tariefstijging van de rioolheffing doorvoeren. Met de lastenverzwaring die we vanuit het GRP zien, achten we dit niet wenselijk en stellen we voor het kostendekkendheidspercentage voor 2023 te handhaven op 95%. Communicatie & Participatie De Programmabegroting 2023 bevat openbare informatie. Bij de totstandkoming hiervan is geen participatietraject gevolgd. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester