Agendapunt 09. Raadsvoorstel Jaarrekening 2022 en Bestuursrapportage 2023 incl begrotingswijzigingen GGD Zeeland

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: : :

Z23.152804 / D23.1054882 Jaarrekening 2022 en Bestuursrapportage 2023 incl begrotingswijzigingen GGD Zeeland J. Veldhuizen Sociaal domein Evelina Goetheer Samenleving

Gevraagd besluit - De jaarstukken 2022 en bestuursrapportage 2023 van de Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) voor kennisgeving aan te nemen. - Een positieve zienswijze in te dienen ten aanzien van de 4e en 5e begrotingswijziging 2023. Juridische grondslag Op de jaarstukken en bestuursrapportage zelf is geen (verplicht) zienswijze-traject van toepassing. Gemeenteraden kunnen indien gewenst wel altijd een zienswijze kenbaar maken. Voorheen konden de gemeenteraden een zienswijze indienen over de voorgenomen resultaatbestemming van de concept jaarrekening. Een zienswijze is nu alleen vereist als een positief saldo wordt toegevoegd aan de algemene reserve en deze daardoor uitkomt boven de VZG-norm van 5% of als voorgesteld wordt het positieve saldo een andere bestemming te geven. De 4e en 5e begrotingswijziging 2023, welke zijn opgesteld naar aanleiding van de jaarstukken en de bestuursrapportage, worden voor een zienswijze aan de gemeenteraad aangeboden. De begeleidingscommissie heeft de documenten voorzien van een advies. Besluitvorming over de begrotingswijzigingen zal plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 13 oktober 2023. We hebben als gemeente 12 weken de tijd om een zienswijze kenbaar te maken.

Aanleiding De Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) heeft de jaarstukken 2022, bestuursrapportage 2023 en 4e en 5e begrotingswijziging 2023 aan onze gemeente aangeboden. Resultaat De jaarstukken 2022 en bestuursrapportage 2023 van de Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) voor kennisgeving aan te nemen en een positieve zienswijze in te dienen ten aanzien van de 4e en 5e begrotingswijziging 2023. Argumenten Jaarstukken 2022 De jaarstukken van de GGD bestaat uit twee onderdelen, de reguliere GGD met de programma's Publieke Gezondheid en Veilig Thuis en daarnaast de Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ). Het jaarverslag en de jaarrekening geven een gedetailleerd beeld van de geleverde prestatie en kosten. Per onderdeel worden de hoofd- en subdoelen weergegeven, welke indicatoren zijn gebruikt en in welke mate de doelen al dan niet zijn behaald. Voor wat betreft de reguliere GGD waren de belangrijkste ontwikkelingen in 2022 COVID-19 en de zorg en ondersteuning voor Oekraïense kinderen in Zeeland. De IJZ heeft zich gericht op een verdere professionaliseringsslag, gericht op een duidelijke, gedragen en geïmplementeerde inkoopstrategie, geen onnodige administratieve lasten (o.a. impuls op berichtenverkeer geweest) en periodiek inzicht in uitgaven (kwaliteit monitor neemt toe).

Bestuursrapportage 2023 De bestuursrapportage (Burap) 2023 is eveneens bijgevoegd. In de Burap wordt gerapporteerd over de eerste vier maanden van 2023 en wordt de begroting op basis hiervan bijgesteld. Dit is indicatief, maar geeft wel de grote ontwikkelingen weer die eerder nog niet voorzien waren. Belangrijkste inhoudelijke aandachtspunten zijn de Basis op Orde en de toekomst van de Jeugdgezondheidszorg.

Agendapunt Pagina 2

Voor dit laatste zijn uit de algemene reserves een tijdelijke programmamanager en data-analist aangesteld. De uitvoering van de Basis op Orde komt goed op gang. Het grootste gedeelte van de vacatures is inmiddels ingevuld. Bijgevoegd is de uitgebreide voortgangsrapportage. De uitwerking / resultaten zullen in de komende periode moeten gaan blijken. Kanttekeningen Het toekomstbestendig maken van de Jeugdgezondheidzorg (JGZ) is een aandachtspunt, met daarbij ook de juiste capaciteit en budgetten (Project Toekomst JGZ). Dit is niet in de Basis op Orde meegenomen en financieel gaat dit nog wel wat betekenen voor de gemeenten. Financiën Wat kost het? Jaarrekening 2022 De gevolgen voor de gemeente Goes: GGD teruggave € 14.740,- en IJZ bijbetaling € 280.742,-. Het positieve resultaat 2022 op de reguliere GGD-taken, zijnde € 713.876, wordt voor € 515.542 toegevoegd aan de algemene reserve en voor € 51.971 aan de bestemmingsreserve gemeentelijke projecten. Dit wordt gedaan om de weerstandscapaciteit te verhogen en nog te verwachten uitgaven in 2023. Het overige bedrag van € 146.363 wordt terugbetaald aan de gemeenten in verband met toepassing van de VZG richtlijn met betrekking tot reservevorming. Voor Goes betekent dit een teruggave van € 14.740,-. Bij het onderdeel IJZ laten de jaarstukken een positief resultaat zien van € 641.843. Dit betreft een saldering over alle gemeenten.

Goes heeft een negatief resultaat van € 280.743 en onze gemeente moet dus bijbetalen. Dit zit voor een deel in de genoemde hogere wat meer 'algemene' kosten (laatste vier punten), maar ook in de kosten Zorg in Natura en Jeugdkosten die hoger waren dan begroot. De werkelijke uitgaven van Goes liggen wel in lijn met de verwachtingen en de uitgaven van eerdere jaren. Met de nieuwe begrotingssystematiek die voor 2024 is toegepast hopen we in de toekomst realistischer te kunnen begroten. Bestuursrapportage 2023 De gevolgen voor de gemeente Goes voor 2023 bedragen: GGD: 118.912 en IJZ: 1.312.089. Financieel ziet de mutatie op basis van de burap er als volgt uit. Waarbij ook aangegeven wat dit betekent voor de gemeente Goes. Mutatie gemeentelijke bijdrage 2023

GGD structureel

GGD incidenteel

GGD totaal

VZG-richtlijn 2023 VZG-norm 2023 afwijkende verhouding pers./mat.

€

905.231

€

10.689

€

€

42.530

€

434

€

42.964

Subtotaal

€

947.761

€

11.123

€

958.884

€

95.130

€

372.757

€

372.757

€

23.782 118.912

Oekraine / crisis noodopvang

Goes

915.920

Totaal mutatie

€

947.761

€

383.880

€ 1.331.641

€

Primaire begr incl. goedgek begrwijz

€

20.352.624

€

206.396

€ 20.559.020

€ 2.039.628

Totale bijdrage 2023

€

21.300.385

€

590.276

€ 21.890.661

€ 2.158.540

Met betrekking tot de IJZ is het overzicht als volgt: Gemeente Goes

Actuele begr 23 € 14.547.995

Begrwijz 2023 € 1.312.089

Totaal 2023 € 15.860.084

Totaal 2024 € 16.949.162

De begroting 2024 bedroeg € 16.590.308, dit betekent voor 2024 dus een extra bijdrage van € 358.854.

Agendapunt Pagina 3

De begeleidingscommissie heeft wat betreft de 4e en 5e begrotingswijziging 2023 een positief advies gegeven. Hoe worden de kosten gedekt? De afrekening IJZ 2022, bijdragen voor de IJZ 2023 en GGD op basis van de Burap 2023 zijn reeds verwerkt in onze gemeentelijke bestuursrapportage. De hogere bijdrage voor 2024 wordt in onze gemeentelijke primaire begroting 2024 verwerkt. Zijn er grote gevolgen voor het weerstandvermogen? Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie & Participatie Wie zijn de betrokken bij dit raadsbesluit? Het advies is afgestemd met de portefeuillehouder, J. Veldhuizen en de beleidsmedewerker concern. Naast de interne afstemming zijn de documenten besproken tijdens het Provinciaal Ambtelijk Overleg (PAO) en als bespreekstuk in het Algemeen Bestuur (AB) van de GGD Zeeland. Ook heeft de begeleidingscommissie de stukken doorgenomen en hierop geadviseerd. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? Niet van toepassing. Uitvoering Na uw besluit zal de GGD hiervan op de hoogte worden gesteld. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

M.A. Fränzel MSc. Burgemeester