AGendapunt 09. Memo aanvullende informatie Kadernota 2022 tbv debatraad

Raadsmemo

Van Burgemeester en Wethouders

Bij de behandeling van de kadernota in de raadscommissie van 8 juli 2021 heeft het college een drietal toezeggingen gedaan: 1. Inzicht financiële effect van de meicirculaire op de begrotingssaldi van de kadernota 2022. 2. Toelichting op de ombuigingen in bijlage 2 van de kadernota 2022. 3. Collegebesluit capaciteit projectleiders en projectondersteuning.

Aan Gemeenteraad Datum 9 juli 2021 Onderwerp Memo aanvullende informatie Kadernota 2022 tbv debatraad

Hieronder zijn deze toezeggingen nader uitgewerkt.

Registratienummer /

1. Inzicht financiële effect van de meicirculaire op de begrotingssaldi van de kadernota 2022 De meicirculaire wordt jaarlijks te laat gepubliceerd om het in te passen in het traject van de kadernota. In het raadsvoorstel van de meicirculaire hebben we daarom al een tabel opgenomen om het effect van de meicirculaire op de kadernota weer te geven. Met deze memo zorgen we ervoor dat dit inzicht ook bij de behandeling van de kadernota in de debatraad van 14 juli 2021 aanwezig is. In de kadernota hebben we een inschatting opgenomen voor de accressen gemeentefonds in de laatste jaarschijf 2025. Zo'n nieuwe jaarschijf voegen we jaarlijks toe via de meicirculaire. Op basis van de informatie over de jaarschijf 2025 van vóór de meicirculaire konden we de inschatting maken dat de laatste jaarschijf € 1.807.000 hoger uit zou vallen dan 2024. Door nieuwe berekeningen van het Rijk die nu gepresenteerd worden in de meicirculaire pakt dit anders uit. Tijdens de corona crisis heeft het rijk de accressen voor de jaren 2020 en 2021 vastgeklikt op het niveau van de meicirculaire 2020. Daar zien we nu voor die jaren geen wijzigingen in. In de meicirculaire laat het accres, de trap-optrap-af systematiek, een dalende trend zien voor 2022 en verder. De belangrijkste oorzaak voor deze dalende trend zijn de lagere loon- en prijsontwikkelingen die het Rijk nu opneemt ten opzichte van eerdere ramingen.

Die dalende trend is logischerwijs het grootst in het laatste jaar 2025. De ingeschatte plus voor 2025 in de kadernota was € 1.807.000 maar deze komt nu uitkomt nu uit op een plus van € 883.000, dus een nadeel van € 924.000 voor de kadernota. Na verrekening van dit nadeel komt de kadernota uit op € 679.000 negatief in 2025. Jaar

Saldo kadernota

Inschatting gemeentefonds

Saldo meicirculaire

Pagina 1

Saldo na verwerking meicirculaire

2022

€ 640.000

€ 47.000

€ 687.000

2023

€ 135.000

-/- € 365.000

-/- € 230.000

2024

€ 77.000

-/- € 764.000

-/- € 687.000

2025

€ 245.000

€ 883.000

-/- € 679.000

-/- € 1.807.000

2. Toelichting op de ombuigingen in bijlage 2 van de kadernota 2022 In bijlage 2 van de kadernota is de volgende specificatie opgenomen:

1 2 3 4 5 6 7 8

Potentiële ombuigingen bij minder compensatie Rijk Onroerende Zaak Belasting (OZB) Overige belastingen Verkeer en landschappen Cultuur en welzijn Heffing riolering Dienstverlening Onderwijs Overige Potentiële ombuigingen bij minder compensatie Rijk

2022 500 230 354 140 110 100 150

2023

2024

2025

320 104 354 140 110 100 150

410 104 354 140 110 100 150

104 354 140 110 100 150

1.584

1.278

1.368

958

Hieronder is kort toegelicht wat deze posten inhouden: 1. Dit betreft een additionele verhoging van de totale OZB opbrengst met 5% vanaf 2022. 2. Dit betreft een verhoging van de parkeergelden en de precariobelasting. 3. Uit dit budget worden aanvullende zaken bekostigd voor landschappen (incidentele zaken groen, landschap en biodiversiteit) en verkeer (onderzoeken en kleine fysieke maatregelen), onder meer naar aanleiding van vragen van inwoners. 4. De gemeente Goes is als centrumgemeente op de Bevelanden in het bezit van diverse culturele instellingen die door veel inwoners worden gewaardeerd. De gemeente steunt deze instelling met subsidiebedragen. 5. Dit betreft een hogere toerekening van overheadkosten in de rioolheffing. 6. Dit betreft een verbetering van de kostendekkendheid van verschillende producten in de legesverordening, bijvoorbeeld leges voor evenementen. 7. Dit betreft het budget voor schoolbegeleiding. 8. De voornaamste post betreft het budget voor trainees, welke tevens van belang is voor de op te zetten strategische personeelsplanning.

3. Collegebesluit capaciteit projectleiders en projectondersteuning Het collegevoorstel en – besluit zijn opgenomen in de bijlage. Bijlage 1: Collegebesluit capaciteit projectleiders en projectondersteuning – D21.750372