Agendapunt 07a. Erratum Jaarstukken 2023 p. 8

Erratum Jaarstukken 2023 Er is geconstateerd dat er in de jaarrekening zoals deze eerder aan u verstrekt is enkele, kleinere, onjuistheden zitten. Hieronder is een uiteenzetting weergegeven: 1. Pagina 8. Er is geconstateerd dat er een foutieve telling is opgenomen in de tabel op deze pagina. Het betreft de totaalregel. De inhoud van de tabel is wel juist. De juiste tabel is: Verschillen ten opzichte van de begroting na wijzigingen Opvang ontheemden Oekraïne Afwikkeling grijswatersysteem Gemeentefonds Afwaardering van de boekwaarde van het Omnium Vennootschapsbelasting Bijdrage aan de Veiligheidsregio Zeeland Jaarrekeningresultaat 2023 GR de Bevelanden Onroerende Zaak Belasting Vrijval voorziening wethouderspensioen Boekwinst verkoop panden Afwikkeling subsidie peuteropvang en VVE Regionale Energie Strategie (RES) Overige Totaal verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting

Bedrag x € 1.000 5.974 -4.000 3.136 -925 -826 675 277 235 208 200 200 182 107 5.442

2. Pagina 17. De berekening van de indicator Apparaatskosten bleek onjuist over 2022 en 2023. De juiste weergave is: Apparaatskosten (BBV) € 1.200

Per inwoners

€ 900 € 751

€ 773

€ 774

€ 757

2019

2020

2021

2022

€ 826

€ 600

€ 300

€2023

Type indicator: BBV Bron: Eigen fin.systeem + cbs aantal inwoners Info: Apparaatskosten zijn alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. (va 2017 overhead centraal inzichtelijk)

3. Pagina 25. Er is geconstateerd dat er een foutieve weergave van de omschrijving van de taakvelden is opgenomen in het overzicht “wat heeft het gekost” op pagina 25. Taakveld 5.5 Cultureel Erfgoed is ten onrechte opgenomen en taakveld 8.3 Wonen en Bouwen was niet opgenomen. De juiste tabel is:

Program m a 2 - Ruim te en econom ie

Bedragen x € 1.000,Lasten Begroot

0.3 Beheer overige gebouw en en gronden

Werkelijk

Baten Verschil

Begroot

Werkelijk

Verschil

4.252

5.296

-1.044

4.126

4.617

426

440

-14

0

0

0

2.1 Verkeer en vervoer

8.890

9.207

-317

591

840

249

2.2 Parkeren

1.796

1.941

-145

1

5

3

924

957

-33

81

56

-25

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.4 Economische havens en w aterw egen 3.1 Economische ontw ikkeling

491

174

183

-9

0

0

0

8.430

5.230

3.201

9.356

5.290

-4.067

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

444

459

-15

204

178

-26

3.4 Economische promotie

457

429

28

3

5

1

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

4.457

4.483

-26

49

74

24

8.1 Ruimte en leefomgeving

1.103

1.000

103

11

0

-11

8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

4.333

3.485

848

5.572

4.578

-994

2.165

6.244

-4.079

1.651

1.476

-175

37.850

39.353

-1.503

21.645

17.117

-4.528

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

8.3 Wonen en bouw en

Afw ijking t.o.v. actuele begroting

-6.031 Stortingen Begroot

Mutaties reserves

6.354

Werkelijk 5.328

Onttrekkingen Verschil

Begroot

1.026

1.993

Werkelijk 1.373

Verschil -620 406

Resultaat

4. Pagina 67. In de tabel “berekening weerstanscapaciteit overige risico’s” is onder resultaat het resultaat van de jaarrekening 2023 voor resultaatbestemming opgenomen. In de tabel stond dit benoemd als resultaat na resultaatbestemming. Inhoudelijk is de tabel niet gewijzigd, De tabel is als volgt:

-5.625

Berekening weerstandscapaciteit overige risico's Jaarlijkse exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit in 2023: Belastingen en heffingen Totale onbenutte belastingcapaciteit

(bedragen x 1.000)

2.156 2.156

Resultaat 2023: Resultaat jaarrekening 2023 (voor resultaatsbestemming) Weerstandscapaciteit exploitatie

6.466 8.622

Vermogenssfeer (na verwerking claims) Beschikbare algemene reserve - minus claims algemene reserve

34.594 -22.925

Beschikbare bestemmingsreserve majeure projecten - minus claims reserve majeure projecten

8.850 -5.960

Beschikbare bestemmingsreserves - minus claims bestemmingsreserve

2.687 -1.258

11.669

2.890

Stille reserves Weerstandscapaciteit vermogen

1.429 p.m. 15.989

Totaal weerstandscapaciteit overige risico's

24.611

Norm weerstandsvermogen overige risico's: Op basis van risico inventarisatie geldt een norm van

10.227

Vrije ruimte t.o.v. de norm

14.383

5. Pagina 118 In de toelichting bij de afwijkingen Milieubeheer staat taakveld 7.3 Mileubeheer toegelicht. Dit moet taakveld 7.4 Milieubeheer zijn. Dit is aangepast. De toelichting is niet gewijzigd.

6. Pagina 172. We hebben inmiddels de controleverklaring van de accountant ontvangen. Vanaf pagina 172 is de goedkeurende controleverklaring toegevoegd.