Agendapunt 06. RV Jaarstukken 2022

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

13 juli 2023 06. Z23.152005 / D23.1025357 RV Jaarstukken 2022

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok

:

Hilda Jonkers - Hereijgers Concern

Gevraagd besluit 1. De jaarstukken 2022 vast te stellen 2. In te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming van € 2.745.000 over de jaarrekening 2022 en hiervoor de 38e begrotingswijziging Resultaatbestemming 2022 vast te stellen. 3. Een claim te leggen op de algemene reserve van € 2.800.000 voor vluchtelingenopvang. Juridische grondslag In het Besluit begroten en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet is bepaald dat een gemeente jaarstukken op moet stellen en welke voorschriften gevolgd moeten worden bij het opstellen van de jaarstukken. Een onafhankelijk accountant controleert of de jaarstukken in overeenstemming zijn met deze voorschriften. Aanleiding Hierbij bieden we de jaarstukken 2022 aan. We leggen op deze manier verantwoording af over het gevoerde financiële beleid van het afgelopen jaar. Resultaat De jaarrekening heeft een positief resultaat van € 14,5 mln. Het positieve resultaat wordt met name veroorzaakt door hoger dan begrote opbrengsten vanuit de algemene uitkering € 2,9 mln, ontvangen middelen vluchtelingenopvang Oekraïne € 2,7 mln en verkregen dividenden PZEM/GBE Aqua € 3,8 mln. Bij de begroting 2022 hadden we een positief resultaat van € 3,6 mln verwacht. Het is van belang om het resultaat van de jaarrekening nader te analyseren en te duiden.

Dit om inzicht te krijgen in het structurele jaarrekeningresultaat en de impact van het resultaat op de vermogenspositie. We hebben een positief resultaat, maar dat wordt met name veroorzaakt door eenmalige voordelen. Als we het resultaat corrigeren met de incidentele baten en lasten, zien we een positief structureel resultaat van € 5,5 mln. Op hoofdlijnen komt het structurele resultaat overeen met het structurele saldo van de meerjarenbegroting 2023. Onder het voorwoord van het jaarverslag treft u een analyse in hoofdlijnen aan van het rekeningresultaat ten opzichte van de begroting 2022 na wijzigingen. Argumenten In het afgelopen jaar 2022 is het nieuwe college gestart met een ambitieus programma. Dit programma staat voor een krachtige samenleving waarin we naar elkaar omkijken en waar zaken als passende zorg, klimaat, betaalbare woningen en een financieel stabiel beleid centraal staan. Daarnaast is door de volledige Raad de raadagenda 2022 – 2026 opgesteld. De basis van deze agenda wordt gevormd door de gemeenschappelijke thema’s van de in Goese gemeenteraad verkozen politieke partijen. Ambities op het gebied van wonen, dienstbare overheid en verduurzamen dienen door het college te worden opgepakt en nader uit te werken. De jaarrekening geeft inzicht in de voortgang die gerealiseerd is.

In de jaarrekening wordt teruggekeken op het gehele jaar 2022, een jaar wat aan het begin nog gedomineerd werd door Corona. In de loop van 2022 werd langzaam maar zeker deze crisis achter ons gelaten. Maar veel ondernemers, scholen en inwoners hebben tot op de dag van vandaag last

Agendapunt Pagina 2

van de gevolgen hiervan. In de tussentijd zijn er andere grote problemen daarnaast gekomen; de hoge inflatie, de energiecrisis en de stikstofcisis. Veel uitdagingen waar we als gemeente Goes een antwoord op moeten vinden. Financieel was 2022 een goed jaar voor de gemeente Goes, gesteund door incidentele baten van de Rijksoverheid. Zo kwam vanuit de decembercirculaire nog veel geld beschikbaar voor de gemeenten. Ook voor de opvang van vluchtelingen is de Rijksoverheid ruimhartig. Veel van deze laatste gelden zullen met name in de komende jaren worden uitgegeven in de vorm van huisvesting, scholing, etc. De oorlog in Oekraïne heeft ook voor onze gemeente een grote impact gehad. Veel vluchtelingen zijn opgenomen in onze gemeente. Schouder aan schouder met de raad en onze inwoners heeft het college de opvang voortvarend opgepakt. Vanuit de gemeente trachten wij de impact die de diverse crisissen hebben zoveel mogelijk te beperken. Diverse regelingen voor inwoners, bedrijven maar ook voor verenigingen zijn opengesteld. Het college heeft in 2022 stappen gezet op het gebied van wonen, verduurzaming en een dienstbare overheid. Het focusplan binnen het sociaal domein is in 2022 uitgevoerd, wat heeft geleid tot het behalen van de financiële doelstellingen van dit plan, waarbij veel oog is voor het perspectief en de mogelijkheden van al onze inwoners.

De eerste stappen richting het verduurzamen van ons gemeentelijk vastgoed zijn genomen, evenals het vormen van een reserve om dit te kunnen bekostigen. In 2022 is verder uitvoering gegeven aan het versterken van veiligheid en de openbare orde in onze gemeenten. Vacatures op het gebied van OOV zijn ingevuld en extra BOA’s zijn aangenomen. Het jaar 2022 was een bijzonder jaar. Het gemeentebestuur is tevreden op de wijze waarop wij door deze moeilijke tijd heen zijn gekomen en dit verslag over 2022 aan u te presenteren. We staan gesteld om de komende jaren zowel de Raadsagenda als ook het collegeakkoord met volle kracht tot uitvoering te gaan brengen. Kanttekeningen N.v.t. Financiën Wat kost het? In de jaarstukken 2022 is een uiteenzetting van de kosten en opbrengsten per programma opgenomen. Hoe worden de kosten gedekt? Het resultaat van de jaarstukken 2022 bedraagt € 14,5 mln. Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om € 2,7 mln over te hevelen naar 2023. Van het totale resultaat van € 14,5 mln resteert na resultaabestemming van € 2,7 mln een bedrag van € 11,8 mln als dotatie aan de reserves. In een aantal gevallen is in 2022 op toegekende eenmalige budgetten geld overgehouden door vertraging in uitvoering of doordat rijksmiddelen pas laat in het jaar beschikbaar waren.

Dit betekent dat het overgehouden geld in het resultaat zit en dat in 2023 voor de -vertraagde- uitvoering geen budget meer beschikbaar is. Om die reden wordt voorgesteld om van het resultaat een deel alsnog te bestemmen voor de uitvoering van activiteiten. Het voorstel voor overheveling betreft in totaal € 2,7 mln en is gespecificeerd in de bijlage. Daarnaast wordt voorgesteld om een claim te leggen op de algemene reserve van € 2,8 mln naar aanleiding van het resultaat op de vluchtelingenopvang Oekraïne. We verwachten hiervoor aanvullende kosten te maken voor de opvang en begeleiding, dagbesteding, onderwijs, zorg, veiligheid en ter dekking van de extra kosten voor uitgestelde of vertraagde projecten als gevolg van crisisopvang.

Agendapunt Pagina 3

Zijn er grote gevolgen voor het weerstandvermogen? Volgens de jaarstukken 2022 bedraagt de vrije ruimte in het weerstandsvermogen ten opzichte van de norm € 19,8 mln. In de berekening van deze vrije ruimte is de overheveling van budgetten niet meegenomen. Het weerstandsvermogen blijft, wanneer ingestemd wordt met de budgetoverheveling, nog ruim boven de weerstandsnorm. Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie Wie zijn de betrokken bij dit raadsbesluit? N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering N.v.t. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester