Agendapunt 06. Raadsvoorstel jaarstukken 2020 def

Raadsvoorstel Agendapunt

06.

Vergadering d.d.

14 juli 2021

Datum collegebesluit 18 mei 2021 Onderwerp

Jaarstukken 2020

Registratienummer

Z21.083348 / D21.756416

Portefeuillehouder Programma Behandeld door

Hilda Jonkers - Hereijgers

1. Samenvatting Hierbij bieden wij de jaarstukken 2020 aan. Wij leggen op deze manier verantwoording af over het gevoerde financiële beleid van het afgelopen jaar. De jaarrekening 2020 heeft een positief resultaat van € 0,8 mln. Het is van belang om het resultaat van de jaarrekening nader te analyseren en te duiden. Dit om inzicht te krijgen in het structurele jaarrekeningresultaat en de impact van het resultaat op de vermogenspositie. We hebben een positief resultaat, maar dat wordt mede veroorzaakt door eenmalige voor- en nadelen. Als we die eenmalige voor- en nadelen elimineren blijft er een structureel positief resultaat over van € 0,7 mln. Het structurele resultaat bestaat grotendeels uit de oplopende tekorten in het sociaal domein en dat heeft ook effect op de toekomstige jaren. De tekorten in het sociaal domein worden jaarlijks incidenteel gedekt vanuit de reserve sociaal domein. Het gevolg hiervan is dat de vermogenspositie daalt. Op dit moment is er nog voldoende vermogen om dit op te vangen. Het dalen van de vermogenspositie geeft aan dat er ombuigingen nodig zijn. Bij het opstellen van de kadernota 2022 en begroting 2022 werken we dit verder uit. Wij zorgen ervoor dat we grip blijven houden op de financiën, we gaan voorzichtig om met investeringen en we kennen onze probleemdossiers. 2.

Inleiding Het positieve resultaat waar we 2020 mee afsluiten, wordt vooral veroorzaakt door incidentele voordelen. Het structurele resultaat bestaat grotendeels uit oplopende tekorten in het sociaal domein en dat heeft ook effect op de toekomstige jaren. Bij de begroting 2020 hadden we een structureel positief resultaat verwacht van € 1,4 mln. Het structurele resultaat bedraagt in werkelijkheid € 0,7 mln positief. Bij een verdere analyse van dit resultaat blijkt dat er structureel druk is op het resultaat. Indien we niks doen, zal daarom het vermogen verder dalen. Maatregelen zijn dus nodig om dit te stoppen. Bij het opstellen van de kadernota 2022 en begroting 2022 werken we dit verder uit en komen wij hiervoor bij uw Raad terug. Wij zorgen ervoor dat we grip blijven houden op de financiën, we gaan voorzichtig om met investeringen en we kennen onze probleemdossiers. Ondanks het turbulente jaar, zijn er in 2020 mooie ontwikkelingen te zien en bouwen we verder op ons collegeprogramma. Een greep uit thema’s waar we zichtbaar vooruitgang hebben geboekt en nog steeds boeken: Goes bereikbaar en nabij Goes is fysiek en digitaal nog beter bereikbaar en toegankelijker geworden. De website goesbeterbereikbaar.nl biedt een inkijkje. Als gemeente krijgen we een nieuwe website. Deze wordt helemaal ingericht op basis van de actuele eisen op het gebied van digitale toegankelijkheid.

We zijn in oktober 2020 verder gegaan met het toegankelijker maken van de gemeentelijke gebouwen. In het oude stadhuis hebben we bijvoorbeeld een rolstoellift gerealiseerd die vastzit aan de trap. Ook in onze besluitvorming willen we open, toegankelijk en transparant zijn. De website goespraatmee.nl helpt hierbij gemeente en inwoners. In april 2020 opende ook de spooronderdoorgang, een enorm project met jaren voorbereiding én

Z03B749D901

Agendapunt Pagina 2

uitvoering met een resultaat om trots op te zijn. De Terwellegang is bovendien genomineerd voor de Zeeuwse Architectuurprijs. Goes, stad van onderwijs, zorg en gezondheid Goes is ook in 2020 weer healthcity. Jong en oud maken vaak gebruik van het sport- en beweegaanbod in onze gemeente. Door de coronamaatregelen moest in 2020 veel van het beweegaanbod tijdelijk worden opgeschort of aangepast, Maar sport en bewegen blijft een speerpunt, met de beweegvisie als leidraad en Goes Bezig als meest bekende project. Op het vlak van zorg en onderwijs is de gemeente Goes de verbindende factor en brengt partijen bij elkaar. Kinderopvang Kibeo en de Kloetingse school zitten sinds begin 2020 samen in één duurzaam en energie-neutraal gebouw: het Integraal Kindcentrum. Goes centrumgemeente Goes is centrumstad in Zeeland met voorzieningen voor de stad Goes, de dorpen en de regio. We willen die centrumfunctie blijven behouden en uitbouwen. We houden Goes daarbij graag veilig en als de situatie daarom vraagt, grijpen we in om die veiligheid en toegankelijkheid als centrumgemeente te waarborgen. Zo voeren we bijvoorbeeld aanpassingen door rond De Koepoort.

Naast inwoners uit de stad en de regio, kijken we ook met ondernemers hoe we de omgeving ook in de toekomst toegankelijk, veilig en aantrekkelijk kunnen houden Vorig jaar zijn we ook gestart met het Programma Binnenstad 2030 om de stad toekomstbestendig te houden. De gemeente heeft immers veel economische activiteit, groeide ook in 2020 weer het hardst qua aantal inwoners in Zeeland en ook in 2020 hoorde Goes -ondanks de crisis- bij de economisch best presterende gemeenten van Nederland. Met deze jaarstukken verschaffen we inzicht in hoe we samen slagvaardig bouwen aan een economisch en maatschappelijk sterk Goes, en wat dat structureel kost en oplevert. De hierna volgende leeswijzer geeft meer informatie over hoe u dit rapport is opgebouwd. 4.

Financiën

Budgetoverheveling In een aantal gevallen is in 2020 op toegekende eenmalige budgetten geld overgehouden door vertraging in uitvoering. Dit betekent dat het overgehouden geld in het resultaat zit en dat in 2021 voor de –vertraagde- uitvoering geen budget meer beschikbaar is. Om die reden wordt voorgesteld om van het resultaat een deel alsnog te bestemmen voor de uitvoering van activiteiten. Het voorstel voor overheveling betreft in totaal € 3,9 mln bestaande uit: Budgetoverhevelingen voor € 336.030 die onderdeel zijn van het jaarrekeningresultaat: 1. Uitvoeringsplan parkeren 2020-2023 € 69.000. In 2020 zijn de voorbereidingen getroffen voor de in het vastgestelde uitvoeringsprogramma parkeren afgesproken acties. Met name Corona heeft op onderdelen voor uitstel gezorgd. De voorbereidingen zijn echter gereed en we gaan deze in 2021 uitvoeren. Voorbeelden zijn onder andere: inrijden/parkeren Kolveniershof tegengaan. 1e ontwerp is gemaakt. Digitalisering bezoekersregeling overleg over de voorwaarden is afgerond, de opdracht kan nu verstrekt worden. Onderzoek statische/dynamisch bewegwijzering: vanwege corona was sprake van een andere prioritering, maar zal zo snel mogelijk worden opgepakt. 2. Nieuw vergunningssysteem i.v.m. Omgevingswet € 38.190. De invoering van de omgevingsvergunningswet is vertraagd.

Hierdoor heeft de leverancier van het pakket 'onhold' gezet zodat de programmatuur beter afgestemd kan worden op de nieuwe wet. 3. Onderzoek straathandel en drugsoverlast € 16.450. Het onderzoek straathandel en drugs voldeed niet volledig aan de wensen van de gemeenteraad en daarom wordt het aangevuld met een breder onderzoek. Dit onderzoek is nog niet afgerond in 2020. 4. Openbare veiligheid Koepoort € 33.590. Omdat het onderzoek naar straathandel en drugs nog niet volledig is afgerond, zijn de te nemen maatregelen t.a.v. de openbare orde en veiligheid doorgeschoven.

Agendapunt Pagina 3

5. Asielzoekers en statusgerechtigden € 154.000. Middelen VOI/Inburgering hiervoor hebben we in 2020 incidentele middelen ontvangen. Inmiddels heeft de minister reeds twee keer invoering van de nieuwe wet met een half jaar uitgesteld. De Minister van SZW heeft op 11 november jl. gemeld dat de invoering van het nieuwe inburgeringsstelsel wederom met een half jaar is uitgesteld naar 1 januari 2022. Dit heeft echter gevolgen voor de implementatie (en uitvoering) van de nieuwe Wet Inburgering. 6. Aanpak verward gedrag € 24.800. Betreft Wet verplichte GGZ en Aanpak personen met verward gedrag: conform rapportage en bijstelling begroting 2020 en begroting 2021 wordt voor het begrotingsjaar 2021 € 7.200 gedekt uit het overschot 2020 en € 17.600 uit middelen aanpak dakloosheid zoals verkregen in de september circulaire 2020 (zie collegebesluit D20.703679) Naast de budgetoverhevelingen die gevolgen hebben voor het totale jaarrekeningresultaat zijn er nog een aantal overhevelingen die geen resultaatsgevolg hebben. Het gaat hierbij om incidentele middelen die uit een reserve worden bekostigd. In 2020 heeft de werkelijke uitgave niet plaatsgevonden maar daardoor ook de onttrekking uit de betreffende reserve niet. Van al deze overhevelingen heeft de raad in het verleden een raadsbesluit genomen. 1. Groot onderhoud groen € 149.000.

Eind 2019 diende het restant saldo van de voorziening onderhoud groen vrij te vallen in verband met het destijds nog vast te stellen beheerplan groen. De maximale termijn van 5 jaar was verstreken. Het saldo van € 288.000 werd overgeheveld naar 2020 via resultaatbestemming bij de jaarrekening 2019. Van dat saldo resteert nu nog € 149.000 voor nog uit te voeren werkzaamheden. Voorgesteld wordt nu deze middelen opnieuw over te hevelen en in 2021 weer in de opnieuw opgestarte voorziening onderhoud groen te storten ter dekking van de nog uit te voeren werkzaamheden welke geen onderdeel uitmaakten van het recent vastgestelde beheerplan groen 2021-2025. 2. Onderhoud kades Goese Schans € 289.900. Er zijn in 2020 meerdere percelen verkocht welke direct aan het water lagen. Wanneer dit voorkomt, verkoopt de gemeente ook de kadeconstructie mee aan de nieuwe eigenaar. Hierdoor is de inhoud van werk veranderd/verkleind, de door ons reeds geplande werkzaamheden voor deze specifieke percelen waren niet langer nodig in 2020. Het positieve aan deze verkopen is dat we eerst om budgettaire redenen moesten kiezen welke percelen we zouden aanpakken. Nu is de verwachting dat we dat voor de nog resterende percelen integraal kunnen doen binnen het restant budget. In 2021 zullen deze werkzaamheden aanvangen en daarmee alsnog uitvoering geven aan het raadsbesluit. 3.

Maatregelen wateroverlast € 129.700. De voorbereidingen van deze werken zijn deels al gestart in 2020, echter de uitvoering loopt door in 2021 in verband met benodigde afstemming vooraf met diverse stakeholders en weersomstandigheden. 4. Subsidies Passief bouwen € 100.000. In 2020 zijn 3 aanvragen voor passief bouwen ontvangen. Nadat de nieuwe woning is opgeleverd en gereed gemeld wordt conform de door uw raad vastgestelde subsidieverordening Passief bouwen de subsidie vastgesteld en uitgekeerd. De regeling valt of staat met het aanbod bouwgrond voor particuliere woningbouw. Met het oog op de verwachtingen wordt voorgesteld van het restant van € 198.000 een bedrag van € 100.000 over te hevelen naar 2021 middels resultaatbestemming. 5. Tiny Forests en biodiversiteit € 60.000. De aanleg van een Tiny Forest aan de Tiendendreef is uitgesteld tot voorjaar 2021, omdat het perceel eerste gesaneerd dient te worden. Deze sanering blijkt meer tijd te kosten en daardoor is de aanplant van Tiny Forest in 2020 niet haalbaar. Daarnaast liggen plannen klaar voor de bevordering van biodiversiteit. De aannemer gaat dit in het voorjaar van 2021 aanleggen. 6. Voorbereidingskosten verduurzaming vastgoed € 29.400. Van de voor het project verduurzaming gemeentelijk vastgoed aangevraagde voorbereidingsmiddelen ad € 60.000 resteert nog een bedrag van € 29.400.

Deze middelen zijn nodig voor de activiteiten die over de jaargrens in 2021 verder gaan. 7. Verduurzaming wijkcentrum Jan Lighthart € 200.000. Het project maatschappelijke voorzieningen krijgt een vervolg in Goes Oost, dit in navolging op de projecten in GoesZuid en Wolphaartsdijk. Op dit moment worden gegevens verzameld van de wijk en het wijkcentrum Jan Ligthart om te komen tot een plan van aanpak 2021, gericht op onder

Agendapunt Pagina 4

meer duurzaamheid, functionaliteit, toegankelijkheid, samenwerking en participatie. Het budget van € 200.000, maakt hiervan onderdeel uit. 8. Zwerfafval € 75.000. De gemeenteraad van Goes heeft in december 2020 besloten om eenmalig €100.000 beschikbaar te stellen voor de aanpak van zwerfvuil. Dit budget wordt besteed aan het intensiveren van het opruimen van zwerfvuil door de gemeentelijke dienst en de Betho, inzet van afvalcoaches, een communicatiecampagne en het faciliteren van burgerinitiatieven. In 2020 zijn reeds activiteiten uitgevoerd, welke voorgezet zullen worden in 2021 en zo ook het restant van het beschikbaar gestelde budget. 9. Kerkenvisie € 30.260. In de septembercirculaire 2019 hebben we € 50.000 ontvangen voor het opstellen van een kerkenvisie. In 2019 en 2020 was er niet voldoende tijd om deze visie op te stellen. Momenteel zijn we bezig in samenwerking met bureau Coup en Erfgoed Zeeland om de kerkenvisie op te stellen. Er hebben reeds gesprekken plaatsgevonden met alle kerkeigenaren, grotendeels in 2020. Momenteel wordt er gewerkt aan een conceptrapportage. Tevens wordt er nog gekeken hoe de burger hierin te laten participeren en zal er een terugkoppeling met alle kerkeigenaren plaatsvinden betreffende de conceptrapportage.

De verwachting is dat de kerkenvisie in het 4de kwartaal afgerond kan worden en aangeboden kan worden aan de gemeenteraad eind 2021/ begin 2022. 10. Regionale energie strategie Zeeland € 1.123.530. Zoals vermeld in het Klimaatakkoord (28 juni 2019) stelt het Rijk voor een periode van drie jaar middelen beschikbaar voor de ondersteuning van het proces van de Regionale Energie Strategieën (RES) in de regio (Zeeland). Deze middelen zijn ineens uitgekeerd via de Septembercirculaire 2019 aan de gemeente Goes. De gemeente Goes voert namens de regio het penvoerder- en budgethouderschap. Het is de bedoeling dat de regio’s deze middelen doelgericht inzetten voor de definiëring van hun Regionale Energiestrategie. De besluitvorming over de besteding van de middelen vindt in de regio plaats. 11. Klimaatmiddelen transitievisie warmte (Decembercirculaire 2019) € 237.800. In de decembercirculaire 2019 zijn klimaatmiddelen voor Transitievisie warmte, wijkaanpak en energieloketten beschikbaar gesteld. De nadruk van deze middelen ligt op de Transitievisie Warmte. De uitvoering hiervan zal in 2021 verder worden opgepakt. 12. Bodemonderzoek / -sanering stadshaven € 337.600. In de afgelopen jaren is de waterbodem van de Stadshaven, jachthaven De Werf en het aangrenzend deel van het havenkanaal onderzocht.

Daaruit is gebleken dat de waterbodem dermate verontreinigd is met PAK, zware metalen en bestrijdingsmiddelen zodat zonder maatregelen de vereiste waterkwaliteitsdoelen niet gehaald kunnen worden. Daarom is sanering noodzakelijk. De gemeente Goes is eigenaar en het Waterschap Scheldestromen is waterkwaliteitsbeheerder. Zij willen vanuit een gezamenlijke verantwoordelijkheid samen dit project uitvoeren. De uitvoering van de werkzaamheden heeft grotendeels in 2020 plaats gevonden. De laatste afrondingen vinden in 2021 plaats. 13. Voorbereiding themajaar € 22.780. Er is in 2020 een voorbereidingsbudget beschikbaar gesteld voor het organiseren van het themajaar. Hiervan is slecht een klein gedeelte gebruikt. Voorgesteld wordt om het restant van € 22.780 te gebruiken in 2021 voor de voorbereiding van het themajaar wat doorgeschoven is naar 2022. 14. Verhuizing bibliotheek € 755.000 De verhuizing van de bibliotheek heeft langer op zich laten wachten maar gaat in 2021 dan toch plaatsvinden. De genoemde € 755.000,- is conform de eerdere besluitvorming. Weerstandsvermogen Volgens de concept jaarrekening 2020 bedraagt de vrije ruimte in het weerstandsvermogen ten opzichte van de norm € 12.692.000. In de berekening van deze vrije ruimte is de overheveling van budgetten niet meegenomen.

Het weerstandsvermogen blijft, wanneer ingestemd wordt met de budgetoverheveling, nog boven de weerstandsnorm. Resultaat Onder het voorwoord van het jaarverslag treft u een analyse in hoofdlijnen aan van het rekeningresultaat ten opzichte van de begroting 2020 na wijzigingen. De oorzaken voor het resultaat zijn een scala van afwijkingen met veelal een incidenteel karakter. 5.

Communicatie

Agendapunt Pagina 5

Bij dit raadsvoorstel mee te zenden stukken: 1. Jaarstukken 2020 2. Raadsbesluit Ter inzage te leggen stukken 1. 2. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester