Agendapunt 06. GEWIJZIGD Raadsvoorstel over- en onderschrijdingen restantkredieten

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

4 juli 2024

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok

:

Z24.190346 / D24.1169833 RV Over- en onderschrijdingen op investeringskredieten 2023

Hilda Jonkers - Hereijgers Concern

Gevraagd besluit 1. Kennis te nemen van de over- en onderschrijdingen op de investeringskredieten 2023; 2. De overschrijdingen op de investeringskredieten 2023 te autoriseren. Juridische grondslag In het Besluit Begroten en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 12 Gemeentewet is bepaald dat een gemeente jaarstukken op moet stellen en welke voorschriften gevolgd moeten worden bij het opstellen van de jaarstukken. Een onafhankelijk accountant controleert of de jaarstukken in overeenstemming met deze voorschriften zijn. Onderdeel van deze voorschriften is het autoriseren van overschrijdingen op investeringskredieten. Aanleiding De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geautoriseerd zijn voor vaststelling van de jaarstukken 2023. Indien dit niet gebeurt zullen de kredietoverschrijdingen mee wegen in het rechtmatigheidsoordeel van het college. Zoals ook bij de jaarstukken 2022 het geval was, worden de overschrijdingen 2023 via een separaat voorstel aan de raad voorgelegd Resultaat In totaal is er ultimo 2023 sprake van € 182.000 aan overschrijdingen, en € 2.113.000 aan onderschrijdingen op de toegekende investeringskredieten. Argumenten De gemeente stelt investeringskredieten beschikbaar waarbinnen investeringen uitgevoerd dienen te worden. In enkele gevallen is het beschikbaar gestelde investeringskrediet per 31-12-2023 overschreden.

Het is het budgetrecht van de raad om in te stemmen met overschrijdingen op de investeringskredieten. De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geaccordeerd zijn voor vaststelling van de jaarstukken 2023. Naast overschrijdingen zijn ook de onderschrijdingen in dit voorstel opgenomen. Bij de onderschrijdingen gaat het om de investeringskredieten die per 31-12-2023 zijn afgesloten, maar niet volledig zijn besteed. Overschrijdingen investeringskredieten De gemeenteraad stelt investeringskredieten beschikbaar waarbinnen investeringen uitgevoerd dienen te worden. In enkele gevallen is het beschikbaar gestelde investeringskrediet per 31-12-2023 overschreden. Het is het budgetrecht van de raad om in te stemmen met de overschrijdingen op de investeringskredieten. De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geautoriseerd worden voor vaststelling van de jaarstukken 2023. In totaal is er ultimo 2023 voor € 182.000 aan overschrijdingen op de toegekende investeringskredieten. Onderstaand worden de overschrijdingen van meer dan € 10.000 toegelicht. Bestedingen Omschrijving Krediet tm 31-12Overschrijding Toelichting 2023

Agendapunt Pagina 2

Havens, sluis en bruggen 569.000 631.000 2022

Renovatie veld 1 VV Wolfaartsdijk

120.000 180.000

62.000

Door de afronding van werken op dit krediet uit 2022 is deze overschrijding ontstaan. Het krediet 2023 is slechts voor een klein deel benut. Bij de bestuursrapportage 2024 doen we het voorstel om de overbesteding op het krediet 2022 te verrekenen met het krediet van 2023. Waardoor per saldo sprake is van een neutraal financieel effect.

60.000

Bij de aanleg van het veld is een aantal tegenvallers geweest, hierdoor is een deel van de werkzaamheden (uitvlakken, inzaaien en bewerken) dubbel uitgevoerd. In 2024 vindt (grotendeels) afwikkeling plaats met Beveland Wonen waarvan we nog een bijdrage ontvangen.

Reconstructie Verzetsheldenbuurt

80.000 102.000

22.000

Goupil G4L

50.000 60.000

10.000

Installaties verbouwing Omnium - Scalda

0

10.000

10.000

Het Schenge Veld 2 toplaag (kunstgras)

0

6.000

6.000

Installaties vernieuwbouw sporthal en entr. horeca

0

5.000

5.000

Vernieuwbouw sporthal en entr. horeca

0

3.000

3.000

Renovatie kerktoren Kloetinge

374.000 377.000

Totaal kredietoverschrijdingen

3.000 182.000

Onderschrijdingen investeringskredieten Naast overschrijdingen zijn er ook investeringskredieten welke per 31-12-2023 zijn afgesloten maar niet volledig zijn besteed. Totaal is er € 2,1 mln aan investeringskredieten niet volledig besteed. Onderstaande tabel laat de onderschrijdingen van € 50.000 of meer zien.

Omschrijving

Investeringen parkeren 2021

Investeringen parkeren 2020

Krediet

575.000

480.000

Bestedingen tm 31-12Onderschrijding Toelichting 2023

0

4.000

575.000

Heeft relatie met programma binnenstad. In het nog komende advies worden ook de parkeervoorzieningen meegenomen.

476.000

Heeft relatie met programma binnenstad. In het nog komende advies worden ook de parkeervoorzieningen meegenomen..

Agendapunt Pagina 3

Stadskantoor Winstallatie, upgrade mbt duurzaamheid

Het Schenge veld 3 toplaag (renov) 2014

Permanente uitbreiding IKC Kloetinge

Aankoop Stationspark 51

Vervanging toplaag, skeelerbaan

Iveco (SB26) - 2019

Rioolspuit Romsmart (2021)

Vervanging iPads 20212022

200.000

495.000

0

335.000

1.130.000 1.006.000

2.484.000 2.364.000

240.000

80.000

105.000

75.000

151.000

7.000

39.000

12.000

200.000

Dit krediet is een paar jaar geleden aangevraagd voor extra warmteterugwinning in het kader van de verduurzaming van het stadskantoor. De inzichten zijn inmiddels veranderd. Er is een verduurzamingsstrategie voor het stadskantoor bepaald samen met Marsaki. Via het verduurzamingsvoorstel gemeentelijke eigendommen wordt ook de verduurzaming van het stadskantoor meegenomen.

160.000

Na aanvang van de werkzaamheden is gebleken dat de onderlaag nog kwalitatief goed was en niet vervangen hoefde te worden.

124.000

Binnen bouwteam is efficiënt gewerkt, waardoor kosten lager zijn uitgevallen. Daarnaast was budget voor tijdelijke huisvesting van 2 groepen meegenomen in de het kredietbedrag. Huur van semi- permanente units was niet nodig, omdat er binnen bestaande gebouwen ruimte was en de vergoeding was lager dan begroot.

120.000

Door de verrekening van huur en een lagere overdrachtsbelasting zijn de kosten lager uitgevallen dan geraamd.

89.000

Het werk is gecombineerd met een aantal grotere werken, hierdoor zijn de kosten veel lager uitgevallen.

73.000

Krediet staat op basis van de financiële verordening te lang open, hierom afsluiten ondanks een resterend krediet.

67.000

Dit krediet heeft een relatie met krediet 8010188, samen bezien. Per saldo geen overschrijding.

63.000

De technische levensduur van iPads blijkt langer te zijn dan verwacht waardoor vervanging niet nodig bleek.

Agendapunt Pagina 4

47.000

53.000

Niet alle geplande onderdelen bijvoorbeeld koppelingen bleken realiseerbaar waardoor er budget resteert.

Tom/Tom navigatie (2021) 50.000

0

50.000

Bij aanschaf nieuw voertuig wordt dit meegenomen in het krediet

Diverse overige onderschrijdingen kleiner dan € 50.000

306.000

65.000

Zaakgericht werken

100.000

372.000

Totaal kredietonderschrijdingen

Kanttekeningen N.v.t. Financiën Zie argumenten. Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering N.v.t. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

C.H. van den Bos Burgemeester

2.113.000