Agendapunt 05. Raadsvoorstel overschrijding en onderschrijding investeringskredieten 2020

Raadsvoorstel Agendapunt

05.

Vergadering d.d.

14 juli 2021

Datum collegebesluit 18 mei 2021

Registratienummer

Raadsvoorstel overschrijding/onderschrijding investeringskredieten 2020 Z21.083348 / D21.758714

Portefeuillehouder

drs. C. Pille

Programma

Bestuur en financiën

Behandeld door

Erik Goetheer

Onderwerp

1. Samenvatting De gemeenteraad stelt investeringskredieten beschikbaar waarbinnen investeringen uitgevoerd dienen te worden. In enkele gevallen is het beschikbaar gestelde investeringskrediet per 31-12-2020 overschreden. Het is het budgetrecht van de raad om in te stemmen met overschrijdingen op de investeringskredieten. Het goedkeuren van de overschrijdingen op de investeringskredieten 2020 gebeurt zoals voorgaand jaar door middel van dit separate raadsvoorstel. Naast de overschrijdingen zijn dit jaar voor het eerst ook de onderschrijdingen in dit voorstel opgenomen. Bij de onderschrijdingen gaat het om de investeringskredieten die per 31-12-2020 zijn afgesloten maar niet volledig zijn besteed. 2. Inleiding Baker Tilly heeft de controle van de jaarrekening 2020 uitgevoerd. Daarbij hebben ze in het rapport van bevindingen een opmerking gemaakt over de kredietoverschrijdingen. De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geaccodeerd zijn voor vaststelling van de jaarstukken 2020. Indien dit niet gebeurd zullen ze de overschrijdingen mee moeten laten wegen in het oordeel bij de jaarrekening (onrechtmatigheid). Zoals ook bij de jaarrekening 2019 het geval was, worden de overschrijdingen investeringskredieten 2020 via een separaat raadsvoorstel aan de raad voorgelegd. Naast de overschrijdingen zijn dit jaar voor het eerst ook de onderschrijdingen in dit voorstel opgenomen.

Bij de onderschrijdingen gaat het om de investeringskredieten die per 31-12-2020 zijn afgesloten maar niet volledig zijn besteed. 3. Inhoud De gemeenteraad stelt investeringskredieten beschikbaar waarbinnen investeringen uitgevoerd dienen te worden. In enkele gevallen is het beschikbaar gestelde investeringskrediet per 31-12-2020 overschreden. Het is het budgetrecht van de raad om in te stemmen met overschrijdingen op de investeringskredieten. De kredietoverschrijdingen moeten door de raad geaccodeerd zijn voor vaststelling van de jaarstukken 2020. Naast de overschrijdingen zijn dit jaar voor het eerst ook de onderschrijdingen in dit voorstel opgenomen. Bij de onderschrijdingen gaat het om de investeringskredieten die per 31-12-2020 zijn afgesloten maar niet volledig zijn besteed. In totaal is er ultimo 2020 voor € 212.000 aan overschrijdingen, en € 754.000 aan onderschrijdingen op de toegekende investeringskredieten. Onderstaand worden de over -en onderschrijdingen toegelicht.

Z030CC07356

Agendapunt Pagina 2

Overschrijdingen investeringskredieten De onderstaande tabel laat de investeringskredieten zien welke per 31-12-2020 zijn overschreden, met daarbij de toelichting op de overschrijding. Overschrijdingen van € 2.000 en minder worden hierin niet toegelicht. Order

Omschrijving

Krediet 2020

Herinrichting Zomerweg en 8210027 aanleg 2.909 parkeerplaatse n

Vervanging 8531113 veld 2 HHK toplaag

0

Man/Terberg 8010166 Huisvuilauto (SB15) 2016

350

Verbouw 8630018 dorpshuis De Pit

550

Bestedingen Restant Toelichting overschrijding tm 2020 krediet Het totale krediet voor de bouw van het nieuwe IKC Kloetinge en de herinrichting Zomerweg bedraagt € 2.909.620 (krediet MFA Kloetinge Zomerweg en Herinrichting Zomerweg en aanleg parkeerplaatsen). De werkelijke gemaakte kosten bedragen 2.983 -73 per 31-12-2020 € 2.983.110. De meerkosten zijn ontstaan in de uitdetaillering van het interieur €46.000, een nog niet verleende SDE subsidie €22.000 en vanwege nieuwe PFAS regelgeving €6.000. Dit krediet is beschikbaar gesteld voor 2021. Door het college is met het collegebesluit van 23 juni 2020 besloten de investering met 1 jaar te vervroegen naar 2020. We hebben op de plek van één veld nu twee velden kunnen aanleggen, zodat hiermee voldaan wordt aan de geldende regels van de korfbalbond. Door 73 -73 het naar voren halen van deze investering zorgt dit in 2020 voor een overschrijding van €73.266. In 2021 worden er voor dit veld geen investeringen meer gedaan. Dit resulteert voor 2021 in een onderschrijding van €72.600. Hiermee zorgt dit per saldo over de jaren 2020/2021 voor een overschrijding van €666. Voor optimale functionaliteit tussen 385 -35 chassis en opbouw zijn extra technische aanpassingen doorgevoerd. - extra onderzoek naar de vrijgekomen grond ivm PFas. (Tijdens de voorbereiding was daar geen rekening mee gehouden.

Het was toen ook nog geen verplichting) - extra kosten verwijderen asbest. Van te voren was er geen destructief onderzoek uitgevoerd omdat buurthuis De Pit toen nog in bedrijf was. Tijdens de sloop is dat naar voren gekomen. - meerkosten aan de installaties tijdens de 578 -28 bouw. - straatwerk voorzijde De Pit. Hier lagen dusdanig veel verschillende tegels dat dit herstraat moest worden om het netjes te krijgen. Met deze kosten was geen rekening gehouden, omdat de gehele tuininrichting niet in het totaal was meegenomen. Een nieuw gebouw zonder goede toegang was echter niet wenselijk. De overige tuininrichting en bestrating achterzijde is uitgevoerd door buurthuis

Agendapunt Pagina 3

De Pit zelf. - reparatiekosten aan de vloer, die slechter was dan van te voren ingeschat. Binnenklimaat, 40 bevochtiging Aanschaf Airco 8010211 Stadskantoor 45 2016 overschrijdin Totaal 3.894 gen * bedragen x € 1.000 8010210

42

-2

nvt

47

-2

nvt

4.107

-212

Onderschrijdingen investeringskredieten De onderstaande tabel laat de investeringskredieten zien welke per 31-12-2020 zijn afgesloten maar niet volledig zijn besteed, met daarbij de toelichting op de onderschrijding. Onderschrijdingen van € 2.000 en minder worden hierin niet toegelicht. Order

Omschrijving

Krediet 2020

Afronding 8531115 Masterplan Het 640 Schenge (15j) Wesselopark veld 3 8531079 onderlaag vervanging

266

Verv.kunstgrast 8531112 rainingsveld 91 HAK toplaag

Verbouwing en 8002001 inrichting KCC 152 Goes <> MAN/Haller, 8010147 achterlader (SB11)

300

MAN/Vrachtwa 8010152 gen met kraan 180 (SB65) 8310007

Binnenstats Monitor

93

Scania ViaJet V7RH 8010191 200 veegmachine 70-BBL-4 Iveco 8010197 bomenploeg 70 (SB87) - 2019

Bestedingen Restant Toelichting onderschrijding tm 2020 krediet De totale kosten van het Masterplan Het Schenge zijn lager uitgevallen dan 369 271 geraamd. Door de lange doorlooptijd van dit project is het niet goed mogelijk hier een reden voor aan te geven. Dit restant krediet is gebruikt ter dekking van het krediet aanleg kunstgras veld 1 0 266 Wesselopark. Dit is meegenomen bij de vaststelling van de begroting 2021. Dit restant krediet is gebruikt ter dekking van het krediet aanleg kunstgras veld 1 0 91 VV 's heer Arendskerke. Dit is meegenomen bij de vaststelling van de begroting 2021. Een aantal onderdelen zijn samen uitgevoerd voor het hele stadskantoor. Deze kosten zijn niet ten laste gebracht 127 25 van het KCC maar ten laste van de organisatie. Hierdoor zijn de kosten lager uitgevallen. Door gunstige prijsontwikkelingen ten opzichte van de inschatting ten tijde van 276 24 de kredietaanvraag zijn de bestedingen lager uitgevallen. Door gunstige prijsontwikkelingen ten opzichte van de inschatting ten tijde van 157 23 de kredietaanvraag zijn de bestedingen lager uitgevallen. De abonnementskosten en de kosten voor de specifieke data met betrekking tot de 77 16 Binnenstatsmonitor zijn lager uitgevallen dan vooraf ingeschat. Door gunstige prijsontwikkelingen ten opzichte van de inschatting ten tijde van 184 16 de kredietaanvraag zijn de bestedingen lager uitgevallen.

Lagere bestedingen als gevolg van een 57 13 gunstige meervoudige onderhandse aanbesteding.

Agendapunt Pagina 4

Het Schenge 8531076 bak 25 hoogspringmat Het Schenge 8531108 Verv.atletiekba 165 an top (2019) Vervanging 8010190 35 iPads 2019 onderschrijdi Totaal 2.217 ngen * bedragen x € 1.000

19

6

De vervanging van de mat is gecombineerd uitgevoerd met de vervanging van de toplaag van de atletiekbaan. Dit heeft een voordelig effect gehad op de totale kosten.

163

2

Nvt

34

1

Nvt

1.463

754

4. Financiën Zie argumenten. 5. Communicatie Nvt. Bij dit raadsvoorstel mee te zenden stukken: 1. Raadsbesluit overschrijding/onderschrijding investeringskredieten 2020 Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester