Agendapunt 05. Raadsvoorstel bestuursrapportage 2022

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: : :

Z22.123154 / D22.908678 RV Bestuursrapportage 2022

Hilda Jonkers - Hereijgers Concern

Gevraagd besluit 1. De bestuursrapportage 2022 vast te stellen. 2. De 39e begrotingswijziging 2022 Bestuursrapportage 2022 vast te stellen. Juridische grondslag Volgens artikel 6 van de Financiële verordening informeert het college de raad door middel van de bestuursrapportage over de afwijkingen c.q. realisatie van de begroting.

Aanleiding In deze bestuursrapportage informeren wij u over de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen in het eerste halfjaar van 2022. Zoals vastgesteld in de Financiële verordening zijn de financiële afwijkingen groter dan € 25.000 op programmaniveau toegelicht in deze bestuursrapportage. De mutaties kleiner dan € 25.000 worden wel financieel verwerkt in de bestuursrapportage, maar worden niet inhoudelijk toegelicht.

Resultaat Het resultaat van deze bestuursrapportage 2022 is € 4,1 miljoen negatief waarvan € 1,9 miljoen wordt gedekt vanuit de reserves. Het resultaat na mutaties in de reserves is € 2,1 miljoen negatief en komt ten laste van het begrotingssaldo. Argumenten Het resultaat van deze bestuursrapportage 2022 voor de mutaties in de reserves is € 4,1 miljoen negatief. Van dit negatieve resultaat heeft € 1,8 miljoen betrekking op tekorten in het sociaal domein. Deze incidentele tekorten bestaan uit de afrekening kosten jeugdzorg 2021 van € 1,1 miljoen, zoals aangekondigd in de jaarrekening 2021, de voordelige afrekening met SWVO voor € 0,3 miljoen en het gedeelte van de ombuiging sociaal domein welke in 2022 niet gerealiseerd wordt voor € 1,0 miljoen. De ombuiging is voor € 0,9 miljoen wel structureel gerealiseerd als gevolg van uitvoering van het focusplan. De eerste resultaten van het focusplan zijn daarmee zichtbaar. Daarmee laat de bestuursrapportage zien dat het verwachte voordelige effect in het sociaal domein zich in 2022 ook daadwerkelijk voordoet. Daarnaast zijn extra middelen opgenomen als gevolg van de oorlog in Oekraïne en de tekorten aan bouwmaterialen. Dit leidt tot hogere materiaalkosten. De beperkte beschikbaarheid van uitvoerend extern personeel zorgt eveneens tot hogere kosten. Vanuit het coalitieakkoord zijn de voor 2022 van toepassing zijnde keuzes opgenomen.

Daarbij is rekening gehouden met de werkelijk verwachte kosten voor dit jaar. De overige mutaties worden toegelicht in de bestuursrapportage. Op basis van de nota reserves en voorzieningen vinden in deze bestuursrapportage toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves plaats. Dit betekent dat per saldo € 1,9 miljoen gedekt wordt via reserves. De grootste mutatie is de onttrekking van de reserve sociaal domein voor € 1,8 miljoen doordat sprake is van een tekort op de totale budgetten binnen het programma sociaal domein. Het mutatieoverzicht van de reserves inclusief toelichting is opgenomen in de bijlage van de bestuursrapportage. Het resultaat van deze bestuursrapportage is na mutaties in de reserves € 2,2 miljoen negatief en is als volgt opgebouwd:

Agendapunt Pagina 2

Lasten bij 2022 Lasten af 2022 Baten bij 2022 Baten af 2022 Resultaat Resultaat voor mutaties reserves Mutaties reserves Totaal bestuursrapportage 2022

13.753.734

3.175.754

9.710.626

3.477.193 -4.136.497 N

0

0

1.941.016

0 1.941.016 V

13.753.734

0

1.941.016

0 -2.195.481 N

Dit saldo wordt onttrokken aan het begrotingsresultaat 2022. In totaal wordt de beschikbare ruimte in ons vermogen voor € 4,1 miljoen aangesproken. We kunnen op dit moment nog stellen dat in de begroting voldoende middelen vanuit het gemeentefonds en overige opbrengsten beschikbaar zijn. Hierbij wordt opgemerkt dat we nog een grote uitdaging hebben in het sociaal domein. Kanttekeningen N.v.t. Financiën Wat kost het? In de bestuursrapportage 2022 is een uiteenzetting van de meer/minder baten en lasten per programma opgenomen. Hoe worden de kosten gedekt? Het resultaat van de bestuursrapportage wordt onttrokken aan het begrotingssaldo. Zijn er grote gevolgen voor het weerstandvermogen? De stand van de reserves en daarmee onze vrije ruimte van het vermogen wordt kleiner als gevolg van deze bestuursrapportage. Dit nadelige effect wordt meer dan volledig gecompenseerd door het positieve financiële effect vanuit de meicirculaire 2022 (begrotingswijziging met raadbesluit voorzien op 6 oktober 2022). Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie Wie zijn de betrokken bij dit raadsbesluit? N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering N.v.t. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester