Agendapunt 04. Raadsvoorstel jaarstukken 2021

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: : :

Z22.118776 / D22.890184 Jaarstukken 2021

Hilda Jonkers - Hereijgers Concern

Gevraagd besluit 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen. 2. In te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming over de jaarrekening 2021 en hiervoor de 35e begrotingswijziging 2022 Resultaatbestemming jaarrekening 2021 vast te stellen. Juridische grondslag In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet is bepaald dat een gemeente jaarstukken op moeten stellen en welke voorschriften gevolgd moeten worden bij het opstellen van de jaarstukken. Een onafhankelijk accountant controleert of de jaarstukken in overeenstemming met deze voorschriften zijn. Aanleiding Hierbij bieden wij de jaarstukken 2021 aan. Wij leggen op deze manier verantwoording af over het gevoerde financiële beleid van het afgelopen jaar. Resultaat De jaarrekening 2021 heeft een positief resultaat van € 2,8 mln. Bij de begroting 2021 hadden we een positief resultaat verwacht van € 1,3 mln. Uiteindelijk is er een voordelig verschil ten opzichte van de begroting van € 1,4 mln. Het is van belang om het resultaat van de jaarrekening nader te analyseren en te duiden. Dit om inzicht te krijgen in het structurele jaarrekeningresultaat en de impact van het resultaat op de vermogenspositie. We hebben een positief resultaat, maar dat wordt mede veroorzaakt door eenmalige voor- en nadelen.

Als we die eenmalige voor- en nadelen elimineren blijft er een structureel positief resultaat over van € 0,6 mln. Het structurele resultaat bestaat grotendeels uit een positief resultaat op het gemeentefonds. In de septembercirculaire zijn structureel extra middelen voor de gemeente opgenomen. Onder het voorwoord van het jaarverslag treft u een analyse in hoofdlijnen aan van het rekeningresultaat ten opzichte van de begroting 2021 na wijzigingen. De oorzaken voor het resultaat zijn voornamelijk afwijkingen met een incidenteel karakter. Argumenten 2021 was een jaar waarin corona centraal stond. Ondanks deze crisis die bijna geheel 2021 besloeg, is er veel vooruitgang geboekt op het collegeprogramma. Het collegeprogramma waarin de thema’s ‘Goes bereikbaar en nabij’, ‘Goes stad van onderwijs, zorg en gezondheid’ en ‘Goes centrumgemeente’ leidend zijn voor ons handelen. Een greep uit de behaalde resultaten: - In 2021 is het Bespaarhuis geopend. In het Bespaarhuis kunnen Goese inwoners advies en hulp krijgen voor het verduurzamen van hun huis. Zij kunnen zien hoe duurzame oplossingen er in het echt uitzien. Daarnaast zijn er regelmatig activiteiten en thema-avonden. -

In 2021 is onze nieuwe, toegankelijke, website www.goes.nl online gegaan. Hiervoor ontvingen we in 2022 als één van de eerste gemeente in Nederland de status A voor toegankelijkheid.

Agendapunt Pagina 2

-

De gemeentelijke gebouwen zijn nog meer toegankelijk gemaakt. In de afgelopen maanden zijn ook gehandicaptenparkeerplaatsen aangelegd en binnenkort vragen we het Nederlands Keurmerk voor Toegankelijkheid aan voor de gebouwen.

-

Goes Praat Mee: in februari 2021 stond het eerste project op het participatieplatform goespraatmee.nl online. Eind 2021 waren er al ruim 3000 deelnemers.

-

De kwaliteitsagenda Binnenstad 2030 is vastgesteld. Deze agenda gaat over de toekomst van onze historische binnenstad.

-

Ook in het afgelopen jaar was sport en bewegen een speerpunt van onze gemeente. Binnen onze gemeentegrenzen zijn veel aanbieders van sportactiviteiten, waar volop gebruik van wordt gemaakt door onze inwoners.

-

Goes is en blijft de centrumstad in Zeeland en op de Bevelanden. Wij hebben voorzieningen voor de stad, de omliggende dorpen en de regio de Bevelanden. In Goes zijn diverse musea, theaters en poppodia. Ondanks de coronacrisis en de daarmee samenhangende beperkingen voor het bezoeken van deze gelegenheden, zijn we trots dat deze voorzieningen mede zorgen voor de aantrekkelijkheid van onze gemeente.

-

Ook in 2021 groeide onze gemeente. De vraag naar bouwgrond blijft. We zijn dan ook volop bezig met het ontwikkelen van het bedrijvenpark Deltaweg, om aan deze vraag te kunnen voldoen. Ook blijven we investeren in nieuwe woningen. Net als in vorige jaren behoorde Goes tot de economisch best presterende gemeenten van Nederland.

De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring af te geven bij de jaarstukken 2021. Kanttekeningen Financiën Wat kost het? In de jaarrekening 2021 is een uiteenzetting van de kosten en opbrengsten per programma opgenomen. Hoe worden de kosten gedekt? Het resultaat van de jaarrekening 2021 bedraagt € 2,8 mln. Via de resultaatbestemming wordt voorgesteld om € 2,8 mln. over te hevelen naar 2022. Zijn er grote gevolgen voor het weerstandvermogen? Volgens de jaarrekening 2021 bedraagt de vrije ruimte in het weerstandsvermogen ten opzichte van de norm € 13.713.000. In de berekening van deze vrije ruimte is de overheveling van budgetten niet meegenomen. Het weerstandsvermogen blijft, wanneer ingestemd wordt met de budgetoverheveling, nog ruim boven de weerstandsnorm. Budgetoverheveling In een aantal gevallen is in 2021 op toegekende éénmalige budgetten geld overgehouden door vertraging in uitvoering of doordat rijksmiddelen pas laat in het jaar beschikbaar waren. Dit betekent dat het overgehouden geld in het resultaat zit en dat in 2022 voor de –vertraagde- uitvoering geen budget meer beschikbaar is. Om die reden wordt voorgesteld om van het resultaat een deel alsnog te bestemmen voor de uitvoering van activiteiten. Het voorstel voor overheveling betreft in totaal € 2,8 mln. bestaande uit: 1.

Voorziening onderhoud wegen € 375.000 Dit betreft de zogeheten degeneratievergoedingen die wij ontvangen voor de werkzaamheden aanleg glasvezel. Door het openen en weer dichtmaken van de bestrating hiervoor, is het groot onderhoud wegen eerder nodig dan oorspronkelijk het geval was. Hiervoor krijgt de gemeente Goes een vergoeding, wat zorgt voor een positief resultaat binnen de gemeentelijke jaarrekening. In overleg met de

Agendapunt Pagina 3

2.

3.

4. 5.

6.

accountant zullen deze middelen worden toegevoegd aan de voorziening Wegen, in gelijkmatige jaarlijkse delen met het oog op de financiële wetgeving BBV. Onderhoud Omnium € 630.000 Het subsidiebudget 2021 voor onderhoud Omnium ad € 630.000 is niet benut en dient in verband met de overdracht van het vastgoed naar de gemeente in de gemeentelijke onderhoudsvoorziening gebouwen gestort te worden. In overleg met de accountant zullen deze middelen worden toegevoegd aan de voorziening onderhoud gebouwen, in gelijkmatige jaarlijkse delen met het oog op de financiële wetgeving BBV. Autoluwe binnenstad € 25.000 Vanwege drukke agenda’s en een groot aantal deelnemers is het niet gelukt een startoverleg met het bureau en collega’s met relevante taken (participatie, communicatie, verkeer en parkeren, vergunningverlening, handhaving en openbare ruimte) in 2021 in te plannen. We hebben in 2021 al wel wat voorbereidingen getroffen, maar er zijn nog geen kosten gemaakt. Die worden pas gemaakt wanneer het ingehuurde bureau (echt) aan het werk gaat en we participatiebijeenkomsten gaan organiseren. We verwachten de kosten in het eerste half jaar van 2022 te gaan maken. Regionale energie strategie (RES) € 124.100 Extra toegekende middelen energiestrategie Zeeland via septembercirculaire 2021.

Verdere toelichting, zie punt 1 "neutraal" Onderbesteding corona middelen € 1.009.000 Voor de coronacompensatie vanuit het rijk nemen we het uitgangspunt dat deze middelen ingezet worden voor de kosten van de coronacrisis. In 2021 zien we dat niet alle Rijksmiddelen zijn ingezet. We stellen hier een resultaatsbestemming voor zodat dit beleidsuitgangspunt overeind blijft. Regeling Flexibel Werken - thuiswerkplek € 78.630 Op grond van de Arbowet (artikel 3 en 4) en het Burgerlijk wetboek (artikel 7:658) wordt verwacht dat een werkgever zorgdraagt voor een veilige en gezonde werkplek. De werkgever zorgt, in het kader van zijn zorgplicht, voor het actief instrueren van de werknemers en faciliteert hoe hij/zij het werk veilig en gezond kan doen. Het is in die zin dus onontkoombaar en onvermijdelijk dat de werkgever voorziet in een financiële vergoeding voor noodzakelijke voorzieningen die de thuiswerkplek veilig en verantwoord maken zoals bepaald in de Arbowet. Hiertoe heeft het college de Regeling Flexibel Werken vastgesteld en benodigd budget beschikbaar gesteld. Het overgrote deel van de medewerkers heeft nog geen declaratie ingediend. We verwachten deze declaraties wel in 2022. Het budget is specifiek voor de uitvoering van de Regeling Flexibel Werken beschikbaar gesteld. Het beschikbaar gestelde budget is 2021 is geen structureel budget.

Juist het eerste jaar is dit budget ruim begroot om alle flexmedewerkers de financiële vergoeding te kunnen geven voor de inrichting van hun thuiswerkplek. De afdelingshoofden hebben opgave gedaan van het aantal flexmedewerkers per afdeling.

Naast de budgetoverhevelingen die onderdeel zijn van het totale jaarrekeningresultaat zijn er nog een aantal overhevelingen die geen resultaatsgevolg hebben. Het gaat hierbij om incidentele middelen die uit een reserve worden bekostigd. In 2021 heeft de werkelijke uitgave niet plaatsgevonden maar daardoor ook de onttrekking uit de betreffende reserve niet. Het gaat om de volgende budgetoverhevelingen: 1. Regionale energie strategie (RES) € 507.440 Zoals vermeld in het Klimaatakkoord (28 juni 2019) stelt het Rijk voor een periode van drie jaar middelen beschikbaar voor de ondersteuning van het proces van de Regionale Energie Strategieën (RES) in de regio (Zeeland). Deze middelen zijn vervolgens ineens uitgekeerd via de Septembercirculaire 2019 aan de gemeente Goes. De gemeente Goes voert namens de regio het penvoerder- en budgethouderschap. Het is de bedoeling dat de regio’s deze middelen doelgericht inzetten voor de definiëring van hun Regionale Energiestrategie. De besluitvorming over de besteding van de middelen vindt in de regio plaats. 2. Bodemonderzoek / -sanering stadshaven € 66.800 In de afgelopen jaren is de waterbodem van de Stadshaven, jachthaven De Werf en het aangrenzend deel van het havenkanaal onderzocht.

Daaruit is gebleken dat de waterbodem dermate verontreinigd is met PAK, zware metalen en bestrijdingsmiddelen zodat zonder maatregelen de vereiste waterkwaliteitsdoelen niet gehaald konden worden. Daarom was sanering noodzakelijk. De gemeente Goes is eigenaar en het Waterschap Scheldestromen is waterkwaliteitsbeheerder. Zij hebben vanuit een gezamenlijke verantwoordelijkheid samen dit grote project uitgevoerd. Vanwege de restant werkzaamheden aan damwanden en steiger wordt voorgesteld het laatste restant budget van € 66.975.600 via resultaatbestemming in 2022 opnieuw beschikbaar te stellen.

Agendapunt Pagina 4

3. Themajaar € 22.780 In 2021 was er een voorbereidingsbudget voor het themajaar, omdat vanwege de coronacrisis veel onzekerheden waren, zijn er nog geen uitgaven geweest t.l.v. het budget. Middels deze resultaatbestemming zal het budget beschikbaar zijn voor het themajaar dat in 2022 plaatsvindt.

Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie Wie zijn de betrokken bij dit raadsbesluit? N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering N.v.t. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

drs. M. Mulder MSc. Burgemeester