3c. AB Bestuursvoorstel BW 2025-1 met Reg Bijdr nieuwe verdeling

Algemeen Bestuur 12 september 2024

Bestuursvoorstel Onderwerp

1e Begrotingswijziging 2025

Status

Besluitvormend

Gevraagd besluit Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd: 1. In te stemmen met de concept 1e begrotingswijziging 2025. De 1e begrotingswijziging 2025 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten geen budget-neutrale begrotingswijziging. De gemeentelijk bijdrage VRZ 2025 stijgt met 1,3% conform de bijgestelde VZG-richtlijn 2024. 2. Door in te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2025 wordt ingestemd met: a. de begrote loonkosten in 2024 met € 996.710 te verhogen op basis van de nieuwe cao Veiligheidsregio’s; b. de rijksbijdrage BDUR met € 578.288 te verhogen op basis van de junicirculaire BDUR 2024; c. de gemeentelijke bijdrage 2025 met € 418.422 te verhogen op basis van bijgestelde VZG-richtlijn 2024 d. verlaging regionale bijdrage voor één specifieke gemeente naar aanleiding van interne controle (- € 367). Hier tegenover staat een verhoging van € 367 verdeeld op basis van de OOV-sleutel. 3. De 1e begrotingswijziging door tussenkomst van het college van B&W voor zienswijze aan te bieden aan de Zeeuwse gemeenteraden 4. De 1e begrotingswijziging 2025 definitief vast te laten stellen in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 12 december 2024. Intrekken van eerdere besluitvorming Bijlagen

-

1. Concept 1e Begrotingswijziging 2025 2. Aanbiedingsbrief aan de Zeeuwse gemeenteraden

1. Samenvatting Inleiding De programmabegroting 2025 is opgesteld in februari/maart 2024. Dit is het startpunt voor de 1e begrotingswijziging 2025. 1e begrotingswijziging 2025 In deze 1e begrotingswijziging 2025 worden de volgende mutaties voorgesteld: 1. Verwerking van de effecten op de lasten van de cao Veiligheidsregio’s 2024 (+6,4% in plaats van +4,9% van 1-1-2025 tot 31-12-2025 en +4,9% vanaf 1-8-2025); 2. Verhoging gemeentelijke bijdrage 2025 op basis van de bijgestelde VZG-richtlijn 2024 (+1,3%); 3. Verhoging BDUR 2025 op basis van de junicirculaire 2024; 4. Verlaging regionale bijdrage voor één gemeente n.a.v. interne controle (- € 367). Hier tegenover staat een verhoging van € 367 verdeeld op basis van de OOV-sleutel. Pagina 1 van 4

Algemeen Bestuur 12 september 2024

Na de 1e begrotingswijziging 2025 is de begroting 2025 sluitend. Overzicht ontwikkeling van lasten en baten 2025 op programma-niveau Som van B2025: Begroting 2025 Rijlabels Lasten 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 3. Overhead/ bedrijfsvoering 4. Algemene dekkingsmiddelen 5. Onvoorzien Baten 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 4. Algemene dekkingsmiddelen Mutatie reserves 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 4. Algemene dekkingsmiddelen Eindtotaal

Kolomlabels Begroting 2025 BW2025-1 Eindtotaal 45.897.721 996.343 46.894.064 29.048.254 602.943 29.651.197 6.359.158 144.800 6.503.958 10.580.309 248.600 10.828.909 -140.000 -140.000 50.000 50.000 -45.672.921 -996.343 -46.669.264 -384.200 -384.200 -220.600 -220.600 -45.068.121 -996.343 -46.064.464 -224.800 -224.800 -224.800 -224.800 0 0 0 0 0

Gevraagd besluit Lasten In te stemmen met de wijzigingen op programma-niveau conform bovenstaand overzicht. De geraamde lasten nemen in 2025 met € 996.710 toe. Het betreft een stijging van de loonkosten als gevolg van de cao Veiligheidsregio’s. Veiligheidsregio’s hebben een eigen cao. De Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV) heeft hierover onderhandeld met de vakbonden in het Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio’s (LOAV). Er is een akkoord bereikt over een nieuwe cao met een looptijd van 1 mei 2024 tot 1 augustus 2025. De belangrijkste afspraak in dit akkoord is een salarisstijging van 6,4% per 1 mei 2024. De cao is van toepassing om de ambtenarensalarissen en vrijwilligersvergoedingen. Baten In te stemmen met de wijzigingen op programma-niveau conform bovenstaand overzicht. De geraamde baten nemen in 2025 met € 996.710 toe. Het effect van de loon- en prijsbijstelling in de junicirculaire BDUR 2024 ten opzichte van de begroting 2025 is € 578.288 voordelig. De Vereniging Zeeuwse Gemeenten (VZG) heeft de loon- en prijscompensatie in 2024 verhoogd met 1,3% dat overeenkomt met een bedrag van € 418.422. Naar aanleiding van onze interne controle is een correctie gedaan op de doorberekende regionale bijdrage aan één gemeente zoals opgenomen in de programmabegroting 2025 van - € 367. De desbetreffende gemeente is hierover geïnformeerd.

Het bedrag van € 367 wordt vervolgens weer herverdeeld middels de OOV-sleutel (lokale bijdrage). Op VRZ totaalniveau is dit een neutrale wijziging. Het betreft wel een herverdeeleffect voor de gemeentelijke bijdrage per gemeente.

Pagina 2 van 4

Algemeen Bestuur 12 september 2024

2. Wettelijk kader en of eerdere besluitvorming De 1e begrotingswijziging 2025 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten geen budget-neutrale begrotingswijziging. De gemeentelijk bijdrage VRZ 2025 wijzigt. Deze 1e begrotingswijzing 2025 doorloopt daarom de zienswijze-procedure (12 weken) langs de gemeenteraden, conform VZGafspraak. 3. Financiën Financiële De omvang van de programma’s wordt in 2025 met consequenties € 996.710 verhoogd voor verhoging van de loonkosten op basis van de (Incidenteel/structureel nieuwe cao voor Veiligheidsregio’s. , investering, exploitatielasten en In de begroting 2025 is er in de raming van de loonkosten rekening kapitaallasten): gehouden met een loonstijging van 4,9% (VZG-richtlijn 2025). De extra kosten van een loonstijging van 6,4% ten opzichte van 4,9% over 2025 en de mogelijke extra kosten van een nieuwe cao per 1-8-2025, waarvoor de VZG-richtlijn 2025 van 4,9% is gehanteerd, bedragen € 996.710. Dekking uit:

VRZ is hybride gefinancierd door middel van een rijksbijdrage (BDUR) en een gemeentelijke bijdrage. De loon- en prijsontwikkeling in de BDUR wordt jaarlijks bekend gemaakt in de junicirculaire BDUR. Er is rekening gehouden met € 200.000 (= 2%) in de begroting 2025. Het effect van de loon- en prijsbijstelling in de junicirculaire BDUR 2024 ten opzichte van de begroting 2025 is € 578.288 voordelig. De Vereniging Zeeuwse Gemeenten (VZG) heeft de loon- en prijscompensatie in 2024 verhoogd met 1,3% dat overeenkomt met een bedrag van € 418.422. Na de 1e begrotingswijziging 2025 is de begroting 2025 sluitend.

4. Consequenties Operationele consequenties: Consequenties voor gemeenten:

Niet van toepassing.

De 1e begrotingswijziging 2025 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten geen budget-neutrale begrotingswijziging. De gemeentelijke bijdrage VRZ 2025 wijzigt. De verhoging wordt als volgt verdeeld in 2025:

Pagina 3 van 4

Algemeen Bestuur 12 september 2024

Bijdrage aan Veiligheidsregio Zeeland 2025 Gemeente

BW2025-1

Totaal 2025

2026

2027

2028

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen

2.063.464 3.383.119 2.229.058 1.027.267 4.033.542 1.084.903 1.821.351 3.552.986 2.943.010 4.721.164 2.323.958 2.558.341 3.678.106

23.931 39.466 26.033 12.167 49.560 12.910 21.577 41.689 34.230 54.387 26.749 30.064 45.659

2.087.394 3.422.585 2.255.091 1.039.434 4.083.101 1.097.813 1.842.928 3.594.675 2.977.240 4.775.550 2.350.707 2.588.405 3.723.766

2.087.394 3.422.585 2.255.091 1.039.434 4.083.101 1.097.813 1.842.928 3.594.675 2.977.240 4.775.550 2.350.707 2.588.405 3.723.766

2.157.139 3.537.962 2.328.455 1.074.143 4.226.819 1.139.448 1.904.708 3.720.747 3.084.320 4.931.352 2.428.480 2.682.971 3.855.792

2.184.622 3.583.427 2.357.365 1.087.821 4.283.452 1.155.855 1.929.053 3.770.427 3.126.516 4.992.747 2.459.127 2.720.236 3.907.818

Totaal

35.420.267

418.422

35.838.689

35.838.689

37.072.337

37.558.464

1.374.645

1.374.645

2.608.293

3.094.420

Verschil met 2024

5. Communicatie Na vaststelling van de begrotingswijziging wordt deze aangeboden aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Zeeland.

Besluit Algemeen Bestuur:

Registratienummer:

Paraaf:

Datum:

Pagina 4 van 4