2025-073 Raadsmemo concept-jaarstukken en voorlopige resultaatbestemming Veiligheidsregio Zeeland (VRZ)

Z0D2B835650

RAADSMEMO Conform artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) zendt het Dagelijks Bestuur van VRZ de voorlopige jaarrekening ter informatie aan de raden van de deelnemende gemeenten. De conceptjaarstukken en voorlopige resultaatbestemming zijn in de vergadering van het dagelijks bestuur op 27 maart 2025 in concept vastgesteld. Deze stukken zijn vervolgens door de VRZ aangeboden aan de colleges en vervolgens worden ze u aangeboden om kennis van te nemen. Toelichting De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag en jaarrekening. In het meerjarenbeleidsplan zijn de doelstellingen voor de periode 2022-2025 bepaald. In het jaarverslag blikt de VRZ terug op de prestaties aan de hand van de programma's uit de begroting 2024. Het resultaat over 2024 bedraagt € 686.511 voordelig. In de derde begrotingswijziging 2024 werd een resultaat verwacht van € 443.466. De afwijking ten opzichte van de derde begrotingswijziging kan met name verklaard worden door diverse voor- en nadelen volgend uit de reguliere bedrijfsvoering en uitgestelde activiteiten die in verslagjaar 2025 nog uitgevoerd gaan worden. Omdat deze activiteiten in 2025 alsnog uitgevoerd gaan worden zijn de middelen aan de algemene reserve toegevoegd. In 2025 zullen deze middelen vervolgens worden besteed.

Daarnaast is het te verwachten, op basis van de conceptbegroting 2026 dat de deelnemers vanaf 2026 extra moeten gaan bijdragen. Het resultaat van 2024 kan worden ingezet als gedeeltelijke dekking hiervoor. Als laatste: het weerstandsvermogen van de VRZ was de afgelopen jaren punt van aandacht in de begrotingscyclus. Het toevoegen van dit positieve resultaat aan de reserve zorgt (al dan niet kortdurend) voor een beter weerstandsvermogen zoals dat door het algemeen bestuur eerder gevraagd is (ook mede door de ingediende zienswijzen en de risico’s m.b.t. weerstandsvermogen tijdens de vorige begrotingscyclus). De VZG stelt in het rapport “afspraken over samenwerking met GR’en in Zeeland” dat het aanhouden van een reserve is toegestaan tot een norm van 5% van alle baten. Door het toevoegen van het resultaat 2024 wordt deze norm niet overschreden. Het dagelijks bestuur heeft voorlopig ingestemd met het toevoegen van het resultaat aan de algemene reserve van VRZ. De accountant is voornemens een goedkeurende verklaring af te geven. Vervolgproces Het algemeen bestuur stelt de jaarstukken en resultaatbestemming op 11 april definitief vast. De vastgestelde stukken inclusief accountantsverslag worden na deze vergadering met u gedeeld.

Van Giovanni la Gasse Afdeling Dienstverlening Aan Gemeenteraad gemeente Goes Datum 1 april 2025 Onderwerp Raadsmemo m.b.t. conceptjaarstukken en voorlopige resultaatbestemming Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) Registratienummer Z25.232220 / D25.1322995 Pagina 1