2024-83 Raadsmemo 19 nov 2024 - proces scenario's Kadernota 2026 deel 2 def

RAADSMEMO Van College Burgemeester en Wethouders

Inleiding Bij het behandelen in de Goese gemeenteraad van de Kadernota 2025 is door verschillende partijen een motie ingediend om tot scenario’s te komen die een oplossing moeten bieden voor het begrotingstekort in de jaren 2026 en verder. Deze motie is aangenomen. Meer concreet wordt in de motie gevraagd: “in de scenario’s enerzijds de mogelijkheid uit te werken waarbij we keuzes kunnen maken minder uitgaven te doen en anderzijds scenario’s voor te leggen waarbij de rijksbijdrage met verschillende percentages afneemt in plaats van de nu voorliggende 100%”.

Aan Gemeenteraad Datum 19 november 2024 Onderwerp Proces scenario’s Kadernota 2026 – deel 2 Registratienummer Z24.211396/ D24.1259235 Pagina 1

Inmiddels is deze motie uitgewerkt in een opdracht voor BMC Advies b.v. met twee fasen: • Fase 1: Inzicht in de begrotingsruimte. • Fase 2: Goes financieel gezond. Hieronder zijn de twee fasen van het proces en opdracht scenario's financieel meerjarenperspectief uitgewerkt. Deze fasen zijn ook besproken op 28 oktober in de raadswerkgroep Planning & Control. Deze bespreking heeft samen met de voorgenomen opdracht aan BMC Advies b.v. geleid tot onderstaand procesvoorstel. Fase 1 Inzicht in de begrotingsruimte Doel Het doel van de 1e fase is het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de gemeente in vergelijking met andere gemeenten. Inhoud In de 1e fase worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd door BMC Advies b.v. in samenwerking met de gemeente: • Een (modelmatig) benchmarkonderzoek op basis van de begrotingscijfers 2024 en 2025, waarbij de gemeente Goes wordt vergeleken met min of meer vergelijkbare gemeenten op zowel de baten als de lasten en de maatstaven van het gemeentefonds, en een vergelijking van de netto baten en lasten met de clusters van het gemeentefonds; • Een modelmatige analyse die inzicht geeft in de mate waarin de uitgaven beïnvloedbaar zijn; • Een inventarisatie van praktijkvoorbeelden. Naast het (modelmatige) benchmarkonderzoek worden voorbeelden van bezuinigingsmaatregelen vanuit de praktijk meegenomen.

Deze fase wordt afgerond met een rapportage en presentatie die zowel in het college als de gemeenteraad gegeven wordt.

Voor de verbetering van het financiële meerjarenperspectief gaan we uit van de volgende drie opties: 1. Financieel technische mogelijkheden. Bijvoorbeeld het in beeld brengen welke mogelijkheden er zijn om incidenteel geld structureel in te zetten binnen de van toepassing zijnde wet- en regelgeving; 2. Ombuigingsvoorstellen die ingaan op de verlaging van de uitgaven; 3. Ombuigingsvoorstellen die ingaan op verhoging van de inkomsten.

Datum 19 november 2024 Onderwerp Proces scenario’s Kadernota 2026 – deel 2 Registratienummer Z24.211396/ D24.1259235 Pagina 2

Proces

Wie

Wat

Wanneer

Gemeenteraad

Werksessie: uitkomsten 1e fase/ richting geven 22 januari 2025 aan 2e fase

Gemeenteraad/ BMC

Presentatie BMC: 1e fase – Inzicht in de begrotingsruimte

8 januari 2025

College/ BMC

Presentatie BMC: 1e fase – Inzicht in de begrotingsruimte

19 december 2024

BMC/ ambtelijke organisatie

Afronding fase 1 Inzicht in de begrotingsruimte 11 december 2024

Fase 2 Goes financieel gezond Doel Het doen van concrete voorstellen aan de gemeenteraad die leiden tot een verbetering van het financiële meerjarenperspectief. Deze voorstellen moeten aansluiten bij de uitkomsten uit de richtinggevende werksessie van de gemeenteraad aan het einde van de 1e fase. Bij deze voorstellen tot ombuigingen wordt ingegaan op de maatschappelijke impact van het voorstel.

Datum 19 november 2024 Onderwerp Proces scenario’s Kadernota 2026 – deel 2 Registratienummer Z24.211396/ D24.1259235 Pagina 3

Inhoud Voor uitvoering van de 2e fase worden de volgende stappen genomen: • Per programma of cluster van de programma's worden werksessies georganiseerd. • Op basis van de uitkomsten van deze werksessies worden scenario's opgesteld. • Tot slot wordt een overall rapportage opgesteld en gepresenteerd aan het MT, college en de gemeenteraad. Het politieke besluit wordt genomen bij de besluitvorming over de Kadernota 2026. Wie

Wat

Wanneer

Gemeenteraad

Eindrapportage en presentatie door BMC

April 2025

College

Eindrapportage en presentatie door BMC

April 2025

MT

Eindrapportage en presentatie door BMC

April 2025

BMC/Ambtelijke organisatie

Afronding fase 2: Goes financieel gezond

Maart 2025

BMC/Ambtelijke organisatie

Start fase 2: Goes financieel gezond

Januari 2025

Kosten en dekking proces scenario’s In de 1e fase wordt door BMC een benchmark uitgevoerd. Vervolgens vindt een modelmatige analyse plaats van de mate van beïnvloedbaarheid. Deze fase wordt afgesloten met een presentatie en rapportage. De 1e fase kost € 15.400 en komt ten laste van het jaar 2024. In de dekking van deze kosten is voorzien vanuit grootboek concern 60401200. In de 2e fase wordt de modelmatige analyse nader geduid en volgt een proces om te komen tot voorstellen die tot ombuigingen leiden. Hierbij wordt de maatschappelijke impact van elk voorstel in beeld gebracht. De 2e fase kost € 64.500 en komt ten laste van het jaar 2025. Voorgesteld wordt om deze kosten te verwerken in de bestuursrapportage 2025.