074. Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2024

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

19 december 2024

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok Bestuur en financiën Jeroen Wisse Concern

:

Z24.213474 / D24.1261531 Budgetoverhevelingen 2024

Gevraagd besluit 1. De voorgestelde budgetoverhevelingen vanuit 2024 voor € 2.286.500 vast te stellen. 2. De 50e begrotingswijziging 2024 "Budgetoverhevelingen 2024" vast te stellen. 3. De 11e begrotingswijziging 2025 "Budgetoverhevelingen 2024" vast te stellen. Juridische grondslag De gemeenteraad heeft vanuit de gemeentewet budgetrecht om financiële middelen ter beschikking te stellen. Hiermee krijgt het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten. Aanleiding Ieder jaar zijn er in de begroting bedragen opgenomen voor éénmalige activiteiten. Het kan voorkomen dat deze activiteiten aan het einde van het jaar nog niet volledig afgerond zijn, maar het voornemen is wel dit het volgende jaar of jaren te realiseren. Investeringsbudgetten of grondexploitaties vallen hier niet onder. Nadrukkelijk betreft het geen structurele begrotingsbudgetten waar eind van het lopende jaar geld resteert. Het gaat om activiteiten waar incidenteel geld voor beschikbaar is gesteld en waarvan de uitvoering is vertraagd. De budgetoverheveling is dus bedoeld om deze incidenteel toegekende bedragen beschikbaar te houden voor de (restant) uitvoering. Het verdient de voorkeur dat de budgetoverheveling in december van het af te sluiten jaar wordt behandeld in de gemeenteraad zodat de budgetten direct ter beschikking staan in het volgende boekjaar.

We onderscheiden twee typen budgetoverhevelingen. Eén met resultaat effect en neutrale budgetoverhevelingen: • Budgetoverhevelingen met financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten in de exploitatie die niet gedekt worden vanuit een reserve. • Budgetoverhevelingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten die gedekt worden vanuit een reserve. In het geval dat hiervan sprake is wordt zowel het budget als de onttrekking aan de reserve afgeraamd. In het volgende jaar wordt het budget en de onttrekking aan de reserve weer opgevoerd. Argumenten Onderstaande budgetoverhevelingen betreffen incidentele budgetten die niet gedekt worden uit een reserve. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 350.000 van 2024 naar latere jaren over te hevelen: 1. € 150.000 voor Omgevingswet en Wet Kwaliteitsborging. De middelen zijn in 2024 beschikbaar gekomen voor de invoering van de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging. Er zijn nog diverse taakaspecten die in 2025 verder opgepakt moeten worden zoals: Inbedden toepasbare regels, handelingskader voor Toezicht- en handhaving, impact analyse voor de afdeling, het optimaliseren van werkprocessen en opleiding & training. 2. € 90.000 voor digitaliseren begraafplaatsen.

Er is een bedrag van € 100.000 door de raad beschikbaar gesteld voor het digitaliseren van de begraafplaatsen en het overstappen naar een nieuw begraafplaatsensysteem. Inmiddels zijn wij gestart met de overgang naar het nieuwe systeem. Pas na deze overgang kunnen wij opdracht verstrekken voor het digitaliseren van de begraafplaatsen. Dit in verband met verschillende eisen aan kaarten

Agendapunt Pagina 2

tussen het oude en het nieuwe systeem. Wij verwachten in 2024 rond de € 10.000 van het budget te gebruiken. De overige € 90.000 wordt in 2025 gebruikt. 3. € 110.000 voor dorpsvisies. In 2025 zullen 6 dorpsvisies verder worden opgesteld en ter vaststelling aan de raad worden voorgelegd. Voor het opstellen hiervan en de met de bijbehorende participatietrajecten gemoeide kosten, stellen we voor een bedrag van € 110.000 over te hevelen naar 2025. Onderstaande opsomming betreft alleen budgetoverhevelingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat. Deze budgetoverhevelingen zijn in het verleden reeds door de raad besloten. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 1.936.500 van 2024 naar latere jaren over te hevelen: 1. € 440.000 subsidie SGB. Van het totaal aan de SGB beschikte bedrag van € 440.000 is reeds € 220.000 bevoorschot voor de bouw van de treinenhal (fase 1). De bevoorschotting van het 2e deel van € 220.000 vindt plaats voor fase 2, het aanleggen van het spoor in de treinenhal. Aangezien fase 1 nog niet gerealiseerd is, staat het eerste reeds bevoorschotte deel nog op de gemeentelijke balans (vooruitbetaalde bedragen) en dient het beschikbare budget ook te worden overgeheveld. Afronding van fase 1 wordt op dit moment voorzien in 2025, afronding van fase 2 in 2026.

Om die reden wordt nu voorgesteld het bedrag van € 440.000 over te hevelen en gelijk te verdelen over de jaren 2025 en 2026. 2. € 50.000 voor verkeersveiligheid en verbetering doorstroming. Voorgesteld wordt deze incidentele middelen voor verkeersveiligheid en doorstroming verbeteren over te hevelen naar 2025 voor de dekking van de kosten van de op te stellen mobiliteitsvisie. 3. € 479.000 voor transitievisie warmte. Voorgesteld wordt de ontvangen middelen van het Rijk voor transitievisie warmte over te hevelen naar 2025 voor de (verdere) bekostiging van de in het eind oktober 2024 door uw raad vastgestelde "warmtetransitiebeleid". 4. € 40.000 voor professionaliseren bespaarhuis. Voorgesteld wordt beschikbare incidentele middelen voor "Bespaarhuis professionaliseren" naar 2025 over te hevelen en te betrekken bij het in 2025 door de raad vast te stellen Klimaatbeleidsprogramma. 5. € 25.000 voor zonne-energie binnen bestaand stedelijke gebied. Voorgesteld wordt beschikbare incidentele middelen voor "zonne-energie binnen bestaand stedelijk gebied" naar 2025 over te hevelen en te betrekken bij het in 2025 door de raad vast te stellen Klimaatbeleidsprogramma. 6. € 30.000 voor natuur inclusief bouwen.

Voorgesteld wordt beschikbare incidentele middelen voor "Natuurinclusief bouwen" naar 2025 over te hevelen en te betrekken bij het in 2025 door de raad vast te stellen Klimaatbeleidsprogramma. 7. € 150.000 voor verbetering boomonderhoud en versterking groen. De voorbereidingen van de diverse projecten ten behoeve van de Motie Bomen is in voorbereiding. Voor ongeveer € 110.000 worden de werkzaamheden komend plantseizoen uitgevoerd (deels nog in 2024 voor ongeveer € 10.000). Voor ongeveer € 50.000 is het ontwerp in voorbereiding, hierbij wordt verharding vervangen voor beplanting. Na het ontwerp vindt participatie plaats, waarna de uitvoering in plantseizoen 2025 kan plaatsvinden. Voorgesteld wordt een bedrag van € 150.000 over te hevelen naar 2025. 8. € 472.500 voor onderhoudsbudget Omnium. Voor het groot onderhoud Omnium kan geen gebruik worden gemaakt van de onderhoudsvoorziening gebouwen zolang het nog geen onderdeel is van het vastgestelde beheerplan onderhoud gebouwen. Voorgesteld wordt het incidentele deel van het beschikbare onderhoudsbudget van € 472.500 naar 2025 over te hevelen voor het geplande groot onderhoud Omnium in de zomer van 2025. 9. € 150.000 voor subsidie energielasten. In 2023 is er door de raad € 250.000 beschikbaar gesteld voor de aanvraag van éénmalige subsidie energielasten i.v.m. de hoge energieprijzen. Deze regeling is verlengd t/m 2027.

Tot het moment van de verduurzaming blijven de dorpshuizen hoge energielasten houden. Het restantbudget van € 150.000 wordt verdeeld over de jaren 2025 t/m 2027 om de buurthuizen tot het moment van verduurzamen extra te ondersteunen. 10. € 40.000 voor onderzoek relatie en gezin. Er wordt momenteel een plan van aanpak uitgewerkt voor onderzoek relatie en gezin. In 2025 wordt het onderzoek uitgevoerd.

Agendapunt Pagina 3

11. € 60.000 voor cultuurveranderaar sociaal domein. Er is € 75.000 ter beschikking gesteld voor de cultuurverandering gezonde wijkaanpak. In 2024 is er gestart met de ontwikkeling en inrichting van de sterke lokale teams en is er € 15.000 van het budget gebruikt. In 2025 zal er verder ingezet worden op de inrichting van het de sterke lokale teams en zal het restant van het budget van € 60.000 worden ingezet. Het totaal aan budgetoverhevelingen komt daarmee uit op € 350.000 + € 1.936.500 = € 2.286.500 Naast bovenstaande voorgestelde budgetoverhevelingen is het mogelijk dat u via de resultaatbestemming 2024 (Jaarrekening 2024) een voorstel ontvangt voor budgetoverhevelingen die op dit moment nog onzeker of niet bekend zijn. Kanttekeningen N.v.t. Financiën De budgetoverhevelingen zijn budget neutraal, het betreft alleen een verschuiving van middelen en uitvoering tussen de jaren. Communicatie & Participatie Nadat de raad een besluit heeft genomen over de budgetoverhevelingen worden de verantwoordelijke afdelingen en budgethouders hierover geïnformeerd. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

C.H. van den Bos Burgemeester