070. Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2025

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

18 december 2025

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok Bestuur en financiën Jeroen Wisse Concern

:

Z25.267810 / D25.1452170 Raadsvoorstel budgetoverhevelingen 2025

Gevraagd besluit 1. De voorgestelde budgetoverhevelingen vanuit 2025 voor € 1.064.780 vast te stellen. 2. De 38e begrotingswijziging 2025 "Budgetoverhevelingen 2025" vast te stellen. 3. De 8e begrotingswijziging 2026 "Budgetoverhevelingen 2025" vast te stellen. Juridische grondslag De gemeenteraad heeft vanuit de gemeentewet budgetrecht om financiële middelen ter beschikking te stellen. Hiermee krijgt het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten. Aanleiding Ieder jaar zijn er in de begroting bedragen opgenomen voor éénmalige activiteiten. Het kan voorkomen dat deze activiteiten aan het einde van het jaar nog niet volledig afgerond zijn, maar het voornemen is wel dit het volgende jaar of jaren te realiseren. Investeringsbudgetten of grondexploitaties vallen hier niet onder. Nadrukkelijk betreft het geen structurele begrotingsbudgetten waar eind van het lopende jaar geld resteert. Het gaat om activiteiten waar incidenteel geld voor beschikbaar is gesteld en waarvan de uitvoering is vertraagd. De budgetoverheveling is dus bedoeld om deze incidenteel toegekende bedragen beschikbaar te houden voor de (restant) uitvoering. Het verdient de voorkeur dat de budgetoverheveling in december van het af te sluiten jaar wordt behandeld in de gemeenteraad zodat de budgetten direct ter beschikking staan in het volgende boekjaar.

We onderscheiden twee typen budgetoverhevelingen. Eén met resultaat effect en neutrale budgetoverhevelingen: • Budgetoverhevelingen met financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten in de exploitatie die niet gedekt worden vanuit een reserve. • Budgetoverhevelingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat zijn incidentele budgetten die gedekt worden vanuit een reserve. In het geval dat hiervan sprake is wordt zowel het budget als de onttrekking aan de reserve afgeraamd. In het volgende jaar wordt het budget en de onttrekking aan de reserve weer opgevoerd. Argumenten Onderstaande budgetoverhevelingen betreffen incidentele budgetten die niet gedekt worden uit een reserve. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 240.000 van 2025 naar latere jaren over te hevelen: 1. € 90.000 voor dorpsvisies. In 2026 zullen 6 dorpsvisies verder worden afgerond en ter vaststelling aan de raad worden voorgelegd. Voor het opstellen hiervan en de met de bijbehorende participatietrajecten gemoeide kosten, stellen we voor een bedrag van € 90.000 over te hevelen naar 2026. 2. € 75.000 voor de paspoortpiek. Vanuit incidentele middelen wordt voorgesteld om € 75.000 over te hevelen naar 2026 voor de extra werkzaamheden voortkomend uit de paspoortpiek. 3.

€ 75.000 voor de Omgevingswet en Wet Kwaliteitsborging. Budget voor de implementatie van de omgevingswet wordt overgeheveld en ingezet ten behoeve van opleiding, training en ontwikkeling op het vakgebied Bouw- en Woningtoezicht.

Agendapunt Pagina 2

Onderstaande opsomming betreft alleen budgetoverhevelingen zonder financieel effect op het rekeningresultaat. Deze budgetoverhevelingen zijn in het verleden reeds door de raad besloten. Omdat de uitvoering na jaareinde plaats vindt is opnieuw een raadsbesluit benodigd. Voorgesteld wordt om de volgende budgetten voor in totaal € 824.780 van 2025 naar 2026 over te hevelen: 1. € 267.000 voor impulsbudget sociale infrastructuur. Dit betreft het regionaal impulsbudget dat de gemeente Goes namens de zes deelnemende Betho gemeenten heeft ontvangen. De uitvoering ligt bij de Betho. In 2026 zullen zij een beroep doen op deze financiële middelen die via de mei- en septembercirculaire zijn ontvangen. 2. € 77.780 voor implementatie participatiewet in balans. Door GR de Bevelanden wordt een plan gemaakt voor extra personele inzet. Dit plan wordt eind 2025 verwacht. De uitvoering hiervan vindt plaats in 2026. 3. € 440.000 voor budget uitvoering Warmtetransitiebeleid. Voorgesteld wordt de ontvangen middelen van het Rijk voor transitievisie warmte over te hevelen naar 2026 voor de (verdere) bekostiging van de in het eind oktober 2024 door uw raad vastgestelde "warmtetransitiebeleid". De bestedingen 2025 zijn grotendeels eerst gedekt ten laste van de ontvangen rijksmiddelen (energiearmoede), omdat hier een terugbetalingsverplichting op rust op het moment dat de subsidie niet besteed is. 4.

€ 40.000 voor het bespaarhuis professionaliseren. Voorgesteld wordt om het budget nog éénmaal over te hevelen naar 2026 zodat onderzoek uitgevoerd wordt naar een inspiratiepunt (vast en mobiel) zoals beschreven in het (concept-)programma Duurzaamheid. Het totaal aan budgetoverhevelingen komt daarmee uit op € 240.000 + € 824.780 = € 1.064.780. Naast bovenstaande voorgestelde budgetoverhevelingen is het mogelijk dat u via de resultaatbestemming 2025 (Jaarrekening 2025) een voorstel ontvangt voor budgetoverhevelingen die op dit moment nog onzeker of niet bekend zijn. Kanttekeningen N.v.t. Financiën De budgetoverhevelingen zijn budget neutraal, het betreft alleen een verschuiving van middelen en uitvoering tussen de jaren. Communicatie & Participatie Nadat de raad een besluit heeft genomen over de budgetoverhevelingen worden de verantwoordelijke afdelingen en budgethouders hierover geïnformeerd. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

C.H. van den Bos Burgemeester