056. Raadsvoorstel tweede begrotingswijziging 2025 Sabewa Zeeland

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

Z25.258148 / D25.1422620 Raadsvoorstel tweede begrotingswijziging Sabewa Zeeland 2025 S. Meulblok Bestuur en financiën Mark de de Schipper

:

Gevraagd besluit Een positieve zienswijze naar voren te brengen voor de tweede begrotingswijziging 2025 van Sabewa Zeeland; In te stemmen met begrotingswijziging 33-2025 waarmee het financiële effect van de begrotingswijziging van Sabewa Zeeland, in de begroting van gemeente Goes wordt verwerkt; Juridische grondslag Op basis van art. 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het verplicht bij begrotingswijzigingen om de raden om een zienswijze te vragen. Aanleiding Op 12 september 2025 heeft het dagelijks bestuur van Sabewa Zeeland de 2e begrotingswijziging 2025 aan de deelnemers voorgelegd. Naast de begrotingswijziging wordt in een oplegnotitie en in de financiële rapportage een toelichting gegeven. Deze zijn als bijlage bij dit voorstel toegevoegd. Resultaat Nadat de Zeeuwse gemeenteraden hun zienswijzen hebben gegeven, kunnen de begrotingswijziging door het AB van Sabewa Zeeland worden vastgesteld. Argumenten In de bijlage bij dit raadsvoorstel is de financiële rapportage van 30 juni 2025 gevoegd. Deze rapportage geeft inzicht in de verwachte financiële resultaten 2025. De overschrijding die in 2025 verwacht wordt is € 550.000 en een doorschuiving van kosten van € 104.832. De overschrijding heeft drie oorzaken: 1.

Doorgeschoven kosten jaarplan 2024 naar 2025 (€104.832): Bepaalde onderdelen van de jaarplannen 2024 zijn niet volledig uitgevoerd en schuiven door naar 2025. Bij de resultaatbestemming 2024 is reeds besloten dit bedrag toe te voegen aan de bestemmingsreserve; het voorstel is om dit in 2025 te onttrekken. 2. Hogere kosten nieuwe belastingapplicatie (€ 350.000,-): De hoofdoorzaak van de implementatie van de nieuwe belastingcapaciteit volgen uit de complexiteit van de koppelingen met landelijke voorzieningen. De subsidieaanvraag binnen het lnnovatie budget 2025 (programma Digitale Overheid) is niet gehonoreerd. Met deze aanvraag hebben wij expliciet geprobeerd de lasten voor de deelnemers te beperken; door de afwijzing komt de aanvullende investering volledig voor rekening van Sabewa en de deelnemende gemeenten. 3. Hogere kosten reguliere bedrijfsvoering (€ 200.000,-): vooral door extra inzet voor de afhandeling van beroepszaken uit eerdere jaren die door No Cure No Pay-bureaus zijn ingediend onder de oude proceskostenregeling, en door hogere loonkosten voor externe inhuur bij openstaande vacatures. De planning is bovendien lastig omdat de rechtbank bepaalt wanneer zaken behandeld worden. In de bijgevoegde begeleidende brief en in de financiële rapportage van 30 juni 2025 worden de mutaties nader toegelicht.

Met de rapportage van 30 juni geeft Sabewa Zeeland goed inzicht in de financiële ontwikkelingen en de noodzaak van de extra kosten. De meerkosten zoals die gepresenteerd worden, zijn incidenteel.

Agendapunt Pagina 2

De begeleidingscommissie heeft een positief advies uitgebracht op de begrotingswijziging van Sabewa Zeeland. Dit is als bijlage toevevoegd. Er is geen doorwerking van kosten richting begroting 2026 en verder. We stellen voor om een positieve zienswijze op de tweede begrotingswijziging 2025 te geven. Financiën In de begeleidende brief geeft Sabewa Zeeland aan wat de overschrijding in 2025 van € 550.000 betekent voor de bijdrage van de deelnemers. De verdeling is gebaseerd op de verdeelsleutels van de begroting. Voor Goes wordt om een extra bijdrage van € 57.077 gevraagd. De extra bijdrage is voor € 36.321 het gevolg van de nieuwe belastingapplicatie en € 20.755 hogere kosten reguliere bedrijfsvoering. Voor het doorschuiven van het jaarplan 2024 naar 2025 is met een eerder besluit een bestemmingsreserve beschikbaar gesteld. Van de totale overschrijding, heeft het doorschuiven van kosten van € 104.832 geen invloed op de bijdragen van de deelnemers. In de begroting 2025 kunnen we de overschrijding van de reguliere budgetten opvangen binnen de beschikbare budgetten voor Sabewa Zeeland. We stellen voor om voor de overschrijding van de belastingapplicatie in te stemmen met begrotingswijziging 33-2025 voor een extra bijdrage van € 36.321 ten laste van het begrotingssaldo 2025. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

C.H. van den Bos Burgemeester