054. Raadsvoorstel bestuursrapportage 2024

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

31 oktober 2024

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

S. Meulblok Bestuur en financiën Hilda Jonkers - Hereijgers Concern

:

Z24.203256 / D24.1222193 RV Bestuursrapportage 2024

Gevraagd besluit 1. De bestuursrapportage 2024 vast te stellen. 2. De 44e begrotingswijziging 2024 vast te stellen. 3. De financiële meerjarenstaten van de onderhoudsvoorzieningen Groenonderhoud en Havens, sluis en bruggen als addendum op de huidige beheerplannen vast te stellen. Juridische grondslag Volgens artikel 6 van de Financiële verordening informeert het college de raad door middel van de bestuursrapportage over de afwijkingen c.q. realisatie van de begroting. Aanleiding In deze bestuursrapportage informeren wij u over de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen in het eerste halfjaar van 2024. Zoals vastgesteld in de Financiële verordening zijn de financiële afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht in deze bestuursrapportage. De mutaties kleiner dan € 25.000 worden wel financieel verwerkt in de bestuursrapportage, maar worden niet inhoudelijk toegelicht. Resultaat Het resultaat van deze bestuursrapportage 2024 is € 17 miljoen postitief waarvan € 2,9 miljoen wordt gedekt vanuit de reserves. Het resultaat na mutaties in de reserves is € 19,9 miljoen positief en komt ten gunste van het begrotingssaldo. Argumenten Bestuursrapportage Het resultaat van deze bestuursrapportage voor de mutaties in de reserves is € 17 miljoen positief. In dit resultaat zit een voordeel van € 19,5 miljoen door een dividenduitkering van ZEH N.V.

en een voordeel van € 1,8 miljoen op de kapitaallasten. Als we deze voordelen elimineren resteert er een nadeel van € 4,3 miljoen. Hiervan heeft € 2,8 miljoen betrekking op het sociaal domein. Daarnaast is een nadeel van € 0,8 miljoen op de energielasten verwerkt. Een verdere analyse van de afwijking is opgenomen in de samenvatting van de bestuursrapportage 2024. Beheerplannen In de vastgestelde Programmabegroting 2024 is voor 4 jaren een verlaging op de dotaties aan de onderhoudsvoorzieningen openbare ruimte opgenomen (totaal jaarlijks € 870.000). Vanuit de financiële wetgeving van de BBV vergt dit een aanpassing van het beheerplan. Voor de onderhoudsvoorzieningen Wegen en Civieltechnische kunstwerken volgen er later dit jaar nieuwe beheerplannen waarin dit zal worden meegenomen. Voor de onderhoudsvoorzieningen Groenonderhoud en Havens, sluis en bruggen is dit niet het geval. In overleg met onze accountant is het laten vaststellen van een nieuwe financiële meerjarenstaat waar de verlaging van de jaarlijkse dotaties aan de voorziening in zijn verwerkt echter ook voldoende. Inhoudelijk wijzigen de plannen immers niet, de verlagingen zagen toe op het eerst inhalen van vertraagde onderhoudsprojecten. De aangepaste meerjarenstaten van de voorzieningen onderhoud groen en havens, sluis en bruggen worden u hierbij ter vaststelling aangeboden.

Hiermee worden respectievelijk € 79.000 en € 86.000 aan verlaging daadwerkelijk gerealiseerd. De aangepaste meerjarenstaten van de onderhoudsvoorzieningen Wegen en Civieltechnische kunstwerken volgen bij de later dit jaar door uw raad vast te stellen nieuwe beheerplannen.

Agendapunt Pagina 2

Kanttekeningen N.v.t. Financiën Wat kost het? In de bestuursrapportage is een uiteenzetting van de meer/minder baten en lasten per programma opgenomen. Hoe worden de kosten gedekt? Het resultaat van de bestuursrapportage wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. Zijn er grote gevolgen voor het weerstandvermogen? De bestuursrapportage 2024 voorziet een daling van de reserves, voornamelijk van de reserve sociaal domein. De verwachte hoogte van de reserve is eind van het jaar hoger dan de vastgesteld minimale omvang. Duurzaamheid N.v.t. Communicatie & Participatie Wie zijn de betrokken bij dit raadsbesluit? N.v.t. Hoe wordt aan participatie uitvoering gegeven? N.v.t. Uitvoering N.v.t. Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

C.H. van den Bos Burgemeester