036. Raadsvoorstel meicirculaire 2025 gemeentefonds

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Zaaknummer Onderwerp

: : : :

Portefeuillehouder Programma Opgesteld door: Afdeling

: :

Z25.245953 / D25.1375221 Raadsvoorstel meicirculaire 2025 gemeentefonds S. Meulblok Bestuur en financiën Mark de Schipper

:

Gevraagd besluit - Kennis te nemen van de meicirculaire 2025 gemeentefonds; - In te stemmen met de begrotingswijziging meicirculaire 2025, nummer 27-2025 op programmaniveau. Juridische grondslag De regels voor het gemeentefonds staan in de wet financiële verhoudingen. Het gevraagde besluit betreft de financiële verwerking van het gemeentefonds die met inachtneming van het Besluit Begroten en Verantwoorden worden voorgelegd. Aanleiding Het ministerie BZK heeft eind mei de meicirculaire gemeentefonds 2025 gepubliceerd. Deze meicirculaire volgt de decembercirculaire 2024 op. Na de eerste publicatie heeft het ministerie aangegeven dat er fouten in de circulaire zaten en is er een gecorrigeerde versie gepubliceerd. Medio juni waren de cijfers van de meicirculaire beschikbaar. Met dit voorstel worden de financiële effecten van de meicirculaire ten opzichte van de decembercirculaire 2024 inzichtelijk gemaakt. Voor het financiële effect van de meicirculaire 2025 op begroting 2026 is op basis van de Voorjaarsnota van het Rijk al een inschatting gemaakt bij het opstellen van de kadernota 2026. Met dit raadsvoorstel geven we ook inzicht wat het effect is van de meicirculaire op deze eerdere inschatting. In bijlage 1 bij dit collegeadvies is de meicirculaire zoals het ministerie die heeft gepubliceerd, toegevoegd.

In bijlage 2 wordt een financieel overzicht gegeven waarop alle mutaties staan weergegeven. Met een raadsmemo van 1 juli 2025 hebben we uw raad al op hoofdlijnen geïnformeerd over de financiële effecten van deze meicirculaire. Resultaat Het resultaat van het gevraagde besluit is een correcte verwerking van de meicirculaire 2025 in de begroting van gemeente Goes. Argumenten Hieronder wordt de totale mutatie van de meicirculaire 2025 ten opzichte decembercirculaire 2024 weergegeven. Hierbij is de uitsplitsing gemaakt tussen de bruto mutatie en de netto mutatie. In de netto mutatie is de mutatie van de budgetten voor specifieke taken verrekend. Daarmee geeft de netto mutatie het effect op het begrotingssaldo weer. Als bijlage 2 bij dit voorstel is de specificatie van alle mutaties bijgevoegd. Het effect op het begrotingssaldo (netto mutatie) is voor de jaren 2026 en verder onderdeel van de kadernota zoals die aan de gemeenteraad is voorgelegd. Met dit collegeadvies wordt de technische verwerking van de meicirculaire aan u voorgelegd. In onderstaande tabel wordt de mutatie per jaarschijf weergegeven. Jaar

Bruto mutatie

Netto mutatie

2025

€ 4.149.000

€ 1.613.000

2026

€ 7.913.000

€ 4.701.000

2027

€ 7.525.000

€ 4.992.000

Agendapunt Pagina 2

2028

€ 4.288.000

€ 4.409.000

2029 € 7.197.000 Grootste mutaties meicirculaire

€ 9.144.000

Ontwikkeling uitkeringsbasis en accres gemeentefonds In de uitkeringsbasis en het accres worden jaarlijks de volgende mutaties in de meicirculaire doorgevoerd: - accresontwikkeling op basis van het bruto binnenlands product - ontwikkeling van de landelijke uitkeringsbasis van het gemeentefonds - toevoegen van de nieuwe jaarschijf 2029 (nieuw begrotingsjaar) - nieuwe ramingen ruimte onder het BCF-plafond voor 2025 en verder - afrekening ruimte BCF-plafond 2024 (negatief), verrekend in 2025 - overige ontwikkelingen uitkering basis Mutaties Jeugdzorg Voor de jeugdzorg worden verschillende mutaties doorgevoerd. Voor deze meicirculaire maken we onderscheid in mutaties die al vertaald zijn in de begroting via de kadernota en in nieuwe mutaties die via deze meicirculaire in de begroting worden verwerkt. De mutaties zijn: Omschrijving Eigen bijdrage jeugdzorg Sturen op trajectduur jeugdzorg Indexering hervormingsagenda jeugd Vertraging groeipad hervormingsagenda jeugd Tekorten jeugdzorg voor rekening Rijk Mutatie hervormingsagenda jeugd

Verwerking Als taakstelling verwerking in budget jeugdzorg Als taakstelling verwerking in budget jeugdzorg Verhogen bestaande taakstelling jeugdzorg Vermindering bestaande taakstelling jeugdzorg Was een inschatting opgenomen in eerdere circulaires en kadernota 2026 Was een inschatting opgenomen in eerdere circulaires en kadernota 2026

Jaar Vanaf 2028 Vanaf 2028 Vanaf 2028 Voor 2026 en 2027

Eventuele nieuwe mutaties in de budgetten van Jeugdzorg lopen via de begrotingswijzigingen van IJZ. Voor nu en in begroting 2026 is ook aangesloten bij de cijfers van IJZ. De andere grotere mutaties staan hieronder weergegeven. De financiële effecten staan weergegeven in bijlage 2. Een nadere toelichting op de verschillende posten staat in bijlage 1, de meicirculaire zoals het ministerie BZK die gepubliceerd heeft. - Uitstel abonnementstarief WMO - Aanpak laaggeletterdheid - Faciliteitenbesluit opvangcentra - Participatie budgetten WSW en overig - Nieuwe incidentele middelen Omgevingswet voor 2026 - Arbeidsmarkt regio: Begeleiding jongere naar werk Work in Nederland Impulsbudget arbeidsmarktregio Versterken arbeidsmarktregio

-

Toekomstbestendig maken energiebeleid

Kanttekeningen Specifiek risico voor deze meicirculaire is de verwerking van de verschillende mutaties in de budgetten Jeugdzorg. De mutaties eigen bijdrage en het sturen op trajectduur jeugdzorg worden nu

Agendapunt Pagina 3

als taakstelling verwerkt in de budgetten voor jeugd in het sociaal domein voor 2028. De invulling van deze taakstelling moet nog opgepakt worden. We gaan ervan uit dat met de kadernota 2026 en straks begroting 2026 de kosten van jeugdzorg zo realistisch mogelijk in de begroting zijn verwerkt. Het risico dat de kosten jeugdzorg nog gaan muteren is geen onderdeel van deze meicirculaire maar wordt wanneer nodig voorgelegd via de stukken van IJZ In de meicirculaire worden de aantallen van verschillende maatstaven aangepast. Dit zijn vaak nog niet de definitieve aantallen. In de volgende circulaires van het gemeentefonds kan dit nog tot mutaties leiden. Financiën In de onderstaande tabel geven we het effect van de meicirculaire 2025 weer op de structurele begroting saldi zoals die zijn opgenomen in de kadernota Jaar

Kadernota 2026

Meicirculaire 2025

Verschil

2026

€ 1.588.000

€ 521.000

€ 2.109.000

2027

€ 1.273.000

€ 457.000

€ 1.730.000

2028

€ 1.878.000

€ 551.000

€ 2.429.000

2029

-/-€ 141.000

€ 1.903.000

€ 1.762.000

Hoogachtend, Burgemeester en Wethouders van Goes,

mr. H.E. Schild Secretaris

C.H. van den Bos Burgemeester