RV vaststelling van de jaarstsukken 2025 en bestemming van het rekeningresultaat

RAADSVOORSTEL Carrousel: Afdeling: Zaaknummer:

8 juni 2026 Financiën & Control 1142411

Raadsvergadering: Portefeuillehouder: Programma:

15 juni 2026 Wethouder Scheifes Diverse

Voorstel tot vaststelling van de jaarstukken 2025 en bestemming van het rekeningresultaat

1. Voorgesteld besluit A. Overhevelingsvoorstellen De volgende middelen over te hevelen naar 2026 (totaal € 682.000): 1. Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen € 55.800; 2. Decembercirculaire 2025 € 125.300; 3. Plan van aanpak Aziatische hoornaar € 10.000; 4. Restantbudget boomspiegels € 5.300; 5. BRP-straat € 100.000; 6. Participatiewet in Balans € 38.200; 7. Alleenverdienersproblematiek € 44.900; 8. Vergroeningsmaatregelen Broekakkers € 30.000; 9. SRBT € 65.000; 10. Beter benutten bedrijventerrein Aeroparc € 40.000; 11. Gebiedsvisie Rijens Broek € 28.000; 12. Herontwikkeling School Hulten € 25.000; 13. Inburgering € 66.000; 14. Incidentele middelen sociaal domein € 33.500; 15. Onderzoek maatschappelijke accommodaties € 15.000. B. Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 24.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van de overhevelingsvoorstellen onder A.) te storten in de algemene reserve. C. Overige voorstellen De volgende investeringen af te sluiten: 1. VV Gilze: kunstgrasveld 4 incl. doelen vervangen; 2. Renovatie natuurgrasveld 1 VV Rijen; 3. Sanering oude fietspaden, Chaamse fietsallee; 4. Voorbereidingskrediet bestuurszetel Gilze en Rijen; 5. Vervanging AED’s; 6. Vervanging riolering tussenpad Nieuwstraat 10-12 Gilze. D. Vaststellen jaarstukken 2025 De jaarstukken 2025 inclusief accountantsrapport vast te stellen.

Zaaknummer: 1142411

2. Eerdere besluitvorming Niet van toepassing 3. Samenvatting Het college stelt de gemeenteraad voor de jaarstukken 2025 inclusief accountantsrapport vast te stellen, akkoord te gaan met de voorgestelde resultaatbestemming en akkoord te gaan met het afsluiten van diverse investeringen.

Voorstel 4. Inleiding Het college van burgemeester en wethouders biedt de jaarstukken 2025 aan de gemeenteraad aan. Wij sluiten het jaar 2025 financieel af met positief saldo van € 706.000. 5. Argumenten Het definitieve resultaat 2025 Na het vaststellen van de begroting 2025 informeerden wij u met de 1ste en 2de tussentijdse rapportage over de ontwikkeling van het verwachte resultaat over 2025. Bij de 2de tussentijdse rapportage 2025 inclusief septembercirculaire verwachtten wij een positief resultaat van € 963.000. Met de raadsinformatiebrief “Financiële afwijkingen in traject jaarstukken 2025” hebben wij u (alvast) geïnformeerd over de grootste financiële afwijkingen die we op dat moment (medio maart 2026) wisten. Rechtmatigheidsverantwoording Vanaf het verslagjaar 2023 is het college verplicht een rechtmatigheidsverantwoording op te nemen in de jaarrekening. Hiermee legt het college verantwoording af over de naleving van de regels die relevant zijn voor de financiële aspecten van de organisatie. De uitkomsten van de interne controles, die binnen de ABG-organisatie uitgevoerd zijn om vast te stellen of wet- en regelgeving zijn nageleefd, vormen de onderbouwing van de rechtmatigheidsverantwoording. Er zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd. Het accountantsrapport 2025 De accountant legt in het accountantsverslag de bevindingen over de controle van de jaarstukken 2025 vast.

Dit rapport treft u als bijlage aan. De auditcommissie heeft de uitkomsten van het rapport op 26 mei 2026 besproken. 6. Risico’s en kanttekeningen Aan het vaststellen van de jaarstukken zijn geen risico’s verbonden. Het niet vaststellen van deze jaarstukken kan daarentegen leiden tot verscherpt toezicht door de Provincie en daarnaast terugvordering van ontvangen rijksbijdragen voor bijvoorbeeld het onderwijsachterstandenbeleid en de specifieke uitkering sport. 7. Alternatieven De aan de raad voorgestelde resultaatbestemming is niet verplicht. De raad kan altijd besluiten om voor een andere resultaatbestemming te kiezen.

Zaaknummer: 1142411

8. Lasten, baten en dekking

Resultaatbestemming 2025 In de jaarstukken 2025 wordt voorgesteld een aantal budgetten over te hevelen naar 2026. Het gaat om onderstaande onderwerpen en bedragen. • Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen € 55.800; • Decembercirculaire 2025 € 125.300; • Plan van aanpak Aziatische hoornaar € 10.000; • Restantbudget boomspiegels € 5.300; • BRP-straat € 100.000; • Participatiewet in Balans € 38.200; • Alleenverdienersproblematiek € 44.900; • Vergroeningsmaatregelen Broekakkers € 30.000; • SRBT € 65.000; • Beter benutten bedrijventerrein Aeroparc € 40.000; • Gebiedsvisie Rijens Broek € 28.000; • Herontwikkeling School Hulten € 25.000; • Inburgering € 66.000; • Incidentele middelen sociaal domein € 33.500; • Onderzoek maatschappelijke accommodaties € 15.000. Toelichting budgetoverhevelingen: Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen Het betreffen middelen die het rijk beschikbaar heeft gesteld voor uitvoering van de Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties (Lbv). Uitvoering vindt plaats in 2026. Gemeentefonds - decembercirculaire 2025 Het betreft middelen die we in de decembercirculaire 2025 hebben ontvangen en niet meer konden besteden in 2025. Het gaat hierbij om: • Wet versterking regie volkshuisvesting Met de inwerkingtreding van het wetsvoorstel Versterking regie volkshuisvesting ontstaan extra werkzaamheden voor medeoverheden.

Ter compensatie van de incidentele uitvoeringslasten hebben we rijksmiddelen ontvangen. • Kinderopvang pleegouders Er zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor een eigen bijdrage in de kosten van kinderopvang en buitenschoolse opvang voor pleegouders. Het betreft alle pleegouders die gebruikmaken van formele opvang, inclusief het vrijwillig kader. In 2026 maken we afspraken met pleegzorgaanbieders over de uitvoering en toegang tot deze bijdrage. • Implementatie plateau 2 Gegevens over inburgeraars onder de Wet inburgering 2021 worden momenteel handmatig uitgewisseld, wat foutgevoelig en arbeidsintensief is. Vanaf 2026 wordt stapsgewijs de geautomatiseerde uitwisseling binnen de inburgeringsketen (“plateau 2”) geïmplementeerd. • Ondersteuning lokale energiehulp Met deze decentralisatie-uitkering kunnen gemeenten hun bestaande aanpak van energiearmoede versterken. Omdat gemeenten de doelgroep niet altijd goed bereiken, is door SZW, TNE en de VNG een portaal ontwikkeld waarmee gemeenten, met toestemming Zaaknummer: 1142411

van aanvragers, veilig contactgegevens kunnen ontvangen. Dit maakt gerichte ondersteuning mogelijk binnen het lokale hulpaanbod. Plan van aanpak Aziatische hoornaar Binnen het bestaande budget van biodiversiteit voor 2025 is een bedrag van € 10.000 gereserveerd voor de opstelling van een plan van aanpak Aziatische Hoornaar. We verwachten het plan van aanpak in 2026 vast te stellen. Daarom stellen we voor het budget voor het opstellen van het plan van aanpak over te hevelen van 2025 naar 2026. Restantbudget boomspiegels We brengen nu stempels aan op het trottoir om te markeren dat de betreffende boomspiegel wordt bijgehouden door bewoners. Deze stempels vervagen waardoor het risico toeneemt dat deze boomspiegels door de gemeente worden bijgehouden. Om dit te voorkomen plaatsen we in 2026 een houten bordje (oud hout en lokaal gefabriceerd) bij de boomspiegels. Het laten maken van deze bordjes betalen we uit het restantbudget boomspiegels. BRP-straat De huisvesting in Den Bosch die de IND faciliteerde is vanaf medio 2026 niet langer beschikbaar. We moeten naar een nieuwe locatie. Dit brengt frictiekosten met zich mee, denk aan verhuiskosten, aanpassing inrichting, inrichting ICT en opleiding nieuw personeel. Deze kosten ramen we op € 100.000 en willen we betalen uit het restantbudget 2025. Participatiewet in Balans In 2025 hebben we rijksmiddelen ontvangen.

De voorbereiding op de implementatie van de Participatiewet in balans start in 2026. Alleenverdienersproblematiek In 2025 hebben we rijksmiddelen ontvangen voor compensatie aan huishoudens die getroffen zijn door de alleenverdienersproblematiek. In 2026 voeren we dit uit via individuele bijzondere bijstand. Vergroeningsmaatregelen Broekakkers De vergroeningsmaatregelen zijn samen met betrokken partijen voorbereid en sloten aan op de revitalisering van het terrein en de gemeentelijke duurzaamheidsambities. De uitvoering liep door in 2026. SRBT In 2025 zijn in het kader van de SRBT-onderwerpen geformuleerd, die in 2026 geprogrammeerd worden, zoals Stationsgebied Rijen (inbreidingslocatie), landelijk gebied en dorpenstrategie. Beter benutten bedrijventerrein Aeroparc Het bedrijventerrein Aeroparc is opgenomen als potentiële verdichtingslocatie. In 2026 start onderzoek om de mogelijkheden voor het beter benutten van dit bedrijventerrein en daarvoor zijn de middelen benodigd. Naar verwachting loopt dit onderzoek door tot in 2027. Gebiedsvisie Rijens Broek Gebiedsvisie is een langer durend proces, met o.a. verkenning op water, landbouw, cultuurhistorie, recreatieve mogelijkheden en ruimtelijke aspecten. Dit loopt door tot in 2027. We willen het restantbudget 2025 (€ 28.000) derhalve overhevelen.

Zaaknummer: 1142411

Herontwikkeling School Hulten In de Perspectiefnota 2024 is € 25.000 beschikbaar gesteld voor de verkenning van hergebruik dan wel herontwikkeling van het vrijgekomen schoolgebouw ‘De Drie Musketiers’ in Hulten. In 2025 hebben we hierover overleg gevoerd met defensie, waarna dit onderwerp in 2026 wordt opgepakt. Inburgering Voor inburgering resteert een budget uit 2025, met name als gevolg van incidenteel beschikbaar gestelde rijksmiddelen. Voorgesteld wordt deze middelen over te hevelen naar 2026, zodat zij doelgericht kunnen worden ingezet voor de verdere uitvoering van de Wet inburgering. Incidentele middelen sociaal domein Bij de 2e tussentijdse rapportage 2025 is een inschatting gemaakt van de besteding hiervoor van de incidentele middelen in 2025. De werving van de programmamanager en de opstart van de netwerkplekken vroegen meer tijd dan gedacht. Daardoor is de verwachte besteding van de incidentele middelen later gestart. Onderzoek maatschappelijke accommodaties In 2025 zijn er nog geen kosten voor dit onderzoek geweest, vandaar dat we ook het resterende budget (€ 15.000) willen overhevelen naar 2026. In bovenstaand overzicht staan enkele budgetten die we al eerder overgeheveld hebben. Dit heeft diverse oorzaken, waaronder druk op de ambtelijke organisatie, afhankelijkheid van externe partners en bestuurlijke prioritering.

We stellen voor om de niet bestede middelen 2025 over te hevelen naar 2026 via de resultaatbestemming. Voor onderstaande budgetoverhevelingen wijkt het bedrag per 31-12-2025 iets af van het verwachte bedrag bij de 2e tussentijdse rapportage 2025. Deze afwijkende overhevelingen zijn verwerkt in de Jaarstukken 2025: - masterplan openbare ruimte € 28.034 i.p.v. € 24.000; - inventariseren van de duikers en sloten € 77.000 i.p.v. €53.900; - duurzaamheid € 522.051 i.p.v. €491.000. Het voorstel is om het resterende positieve jaarrekeningresultaat 2025 ad. € 24.000 (€ 706.000 minus bovengenoemde budgetoverhevelingen ad € 682.000) te storten in de algemene reserve. Deze storting verwerken wij in de doorkijk van het weerstandsvermogen dat we presenteren in de 1e tussentijdse rapportage 2026. Af te sluiten investeringen 2025 Bij het opstellen van de jaarstukken 2025 hebben wij kritisch naar de investeringen gekeken. Wij stellen u voor om onderstaande investeringen af te sluiten: Omschrijving VV Gi l ze: kuns tgra s vel d 4 i ncl . doel en verva ngen Renova ti e na tuurgra s vel d 1 VV Ri jen Sa neri ng oude fi ets pa den, Cha a ms e fi ets a l l ee Voorberei di ngs kredi et bes tuurs zetel Gi l ze en Ri jen Verva ngi ng AED's Verva ngen ri ol eri ng tus s enpa d Ni euws tra a t 10-12 Gi l ze TOTAAL

Bedragen x € 1.000 Begroot Werkelijk Restant Toelichting 450 402 48 Onders chri jdi ng va nwege a a nbes tedi ngs voordeel 76 11 65 Onders chri jdi ng, de beregeni ngs - en dra i na ge i ns ta l l . zi jn nog i n goede s ta a t. 130 130 0 Project i s a fgerond 400 398 2 Project i s a fgerond 88 47 41 Onders chri jdi ng, a a ns cha fpri js va n AED's zi jn goedkoper geworden 35 30 5 Project i s a fgerond 1.179

1.017

162

Zaaknummer: 1142411

9. Duurzaamheid en inclusie In de jaarstukken 2025 wordt bij diverse onderdelen ingegaan op duurzaamheid en inclusie. 10. Relatie tot ABG-Organisatie In de paragraaf bedrijfsvoering wordt aandacht geschonken aan de ABG organisatie. 11. Communicatie en vorm van participatie Niet van toepassing. 12. Vervolg Planning: Vóór 15 juli 2026: Versturen van de definitieve jaarstukken 2025 inclusief raadsvoorstel en –besluit naar de Provincie.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN P.A.M. (Monique) van Bavel D.A. (Derk) Alssema Secretaris burgemeester

Bijlage(n): Jaarstukken 2025; Infographic jaarstukken 2025; Accountantsrapport jaarstukken 2025.

Zaaknummer: 1142411

Agendapunt Vergadering d.d. 15 juni 2026 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1142411;

gelet op het bepaalde in; besluit: A. Overhevelingsvoorstellen De volgende middelen over te hevelen naar 2026 (totaal € 682.000): 1. Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen € 55.800; 2. Decembercirculaire 2025 € 125.300; 3. Plan van aanpak Aziatische hoornaar € 10.000; 4. Restantbudget boomspiegels € 5.300; 5. BRP-straat € 100.000; 6. Participatiewet in Balans € 38.200; 7. Alleenverdienersproblematiek € 44.900; 8. Vergroeningsmaatregelen Broekakkers € 30.000; 9. SRBT € 65.000; 10. Beter benutten bedrijventerrein Aeroparc € 40.000; 11. Gebiedsvisie Rijens Broek € 28.000; 12. Herontwikkeling School Hulten € 25.000; 13. Inburgering € 66.000; 14. Incidentele middelen sociaal domein € 33.500; 15. Onderzoek maatschappelijke accommodaties € 15.000. B. Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 24.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van de overhevelingsvoorstellen onder A.) te storten in de algemene reserve. C. Overige voorstellen De volgende investeringen af te sluiten: 1. VV Gilze: kunstgrasveld 4 incl. doelen vervangen; 2. Renovatie natuurgrasveld 1 VV Rijen; 3. Sanering oude fietspaden, Chaamse fietsallee; 4. Voorbereidingskrediet bestuurszetel Gilze en Rijen; 5. Vervanging AED’s; 6. Vervanging riolering tussenpad Nieuwstraat 10-12 Gilze. D.

Vaststellen jaarstukken 2025 De jaarstukken 2025 inclusief accountantsrapport vast te stellen.

Zaaknummer: 1142411

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 15 juni 2026 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

M.J. Geerts

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1142411