Raadsvoorstel vaststellen definitieve jaarstukken 2021 gemeente Gilze en Rijen

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering: Behandelend medewerker: Cluster: Afdeling

13 juni 2022 Joep Laming Planning & Control Financiën & Control

Agendapunt: Portefeuillehouder: Programma:

6. Wethouder Scheifes Diversen.

Voorstel tot  Vaststellen van de jaarstukken 2021 inclusief accountantsrapport;  Accorderen van de resultaatbestemming 2021 zoals omschreven in het raadsvoorstel;  Afsluiten van diverse investeringen zoals omschreven in het raadsvoorstel.

1. Samenvatting Aanleiding: Het college van burgemeester en wethouders, in de nieuwe samenstelling, biedt de jaarstukken 2021 aan de gemeenteraad aan. Dit betreft het rapporteren over resultaten vanuit de vorige bestuursperiode. Wij sluiten het jaar 2021 financieel af met positief saldo van € 2.430.000. Gevraagde beslissing: Het college stelt de gemeenteraad voor de jaarstukken 2021 inclusief accountantsrapport vast te stellen, akkoord te gaan met de voorgestelde resultaatbestemming en akkoord te gaan met het afsluiten van diverse investeringen, zoals opgenomen in de paragraaf rechtmatigheid. Beoogd effect: De jaarstukken 2021 vast te laten stellen en dit jaar boekhoudkundig af te sluiten. 2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering Op 13 mei 2022 hebben wij u de jaarstukken 2021 toegezonden inclusief accountantsrapport. Het accountantsrapport is op 30 mei 2022 besproken in de auditcommissie. Op 23 mei 2022 heeft een vragencarrousel plaatsgevonden over de jaarstukken 2021. Het definitieve resultaat 2021 Na het vaststellen van de begroting 2021 informeerden wij u met de 1ste en 2de tussentijdse rapportage over de ontwikkeling van het verwachte resultaat over 2021. Bij de 2de tussentijdse rapportage 2021 inclusief septembercirculaire verwachtten wij een positief resultaat van € 700.000.

Met de raadsinformatiebrief “Financiële afwijkingen in traject jaarstukken 2021”, behandeld in de gemeenteraad van 12 mei, hebben wij u (alvast) geïnformeerd over de grootste financiële afwijkingen die we op dat moment (medio maart 2022) wisten. Inmiddels is de accountantscontrole geheel afgerond en uiteindelijk sluiten wij 2021 af met een positief resultaat van € 2.430.000. In de inleiding geven wij een toelichting op de mutaties tussen het verwachte saldo bij de 2de tussentijdse rapportage 2021 en het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2021.

Zaaknummer: 392725

Op zoek naar balans Met de jaarstukken 2021 blikken we terug op het afgelopen jaar en rapporteren we over de financiële ontwikkeling van de gemeente in 2021. Ook in 2021 was corona nog van grote invloed op onze samenleving. Vaccinatiecampagnes legden de basis om maatregelen los te kunnen laten. Ook al laten we de coronacrisis langzaam maar zeker achter ons, het herstel gaat tijd vragen. We stelden eind 2021 een plan vast met extra maatregelen ter ondersteuning van onze gemeenschap en stonden en staan klaar voor onze inwoners, ondernemers, verenigingen en organisaties. Door het herstel van de economie waren vraag en aanbod in 2021 niet in balans. Dat bracht hogere prijzen met zich mee voor bijvoorbeeld energie, bouw, goederen en diensten. We zagen dat ook terug in lopende gemeentelijke projecten. We ontkwamen er niet aan om daarvoor extra geld vrij te maken. Tegelijkertijd zagen we de arbeidsmarkt steeds verder verstoord raken. Het aantal moeilijk vervulbare vacatures bleef toenemen. Dat merkte ook de ABG-organisatie. Met name op de gebieden ruimtelijke ordening, duurzaamheid en civiele techniek waren en zijn veel vacatures moeilijk vervulbaar en biedt externe inhuur ook niet altijd soelaas. Er zijn simpelweg te weinig mensen met de juist expertise op de arbeidsmarkt, terwijl er een groeiende vraag is. In 2021 leidde dit tot temporiseren in enkele dossiers.

Zeker nu de toekomst onzeker blijft, is het belangrijk om onze reserves te voeden. Daarmee houden we ons weerstandsvermogen op peil. Daarom stellen we de gemeenteraad voor om het positieve resultaat van 2021, na aftrek van een aantal budgetoverhevelingen, toe te voegen aan de algemene reserve. Het accountantsrapport 2021 De accountant legt in het accountantsverslag de bevindingen over de controle van de jaarstukken 2021 vast. Dit rapport treft u als bijlage aan. De auditcommissie heeft de uitkomsten van het rapport op 30 mei 2022 besproken. Resultaatbestemming 2021 In de jaarstukken 2021 wordt voorgesteld een aantal budgetten over te hevelen naar 2022. Het gaat om onderstaande onderwerpen en bedragen. De punten worden toegelicht bij de verschillenanalyses per programma, die in de jaarstukken zijn opgenomen.         

Dak- en thuislozen Digitalisering archief Verkiezingen Krediet uitbreiding tafels raadszaal Voorbereidingskredieten IPV Koplopersproject Jeugdzorg Taakmutaties decembercirculaire 2021 Aankoop pand spoorzone

€ 42.500 € 50.000 € 18.000 € 12.000 € 93.000 € 76.000 € 274.000 € 272.000 € 132.000

Het voorstel is om het positieve jaarrekeningresultaat 2021 van € 2.430.000 minus bovengenoemde budgetoverhevelingen ad. € 969.500 dit jaar (2022) te storten in de algemene reserve (totale storting bedraagt dus € 1.461.000). Deze storting verwerken wij in de doorkijk van het weerstandsvermogen dat we presenteren in de 1e tussentijdse rapportage 2022. Zaaknummer: 392725

Af te sluiten investeringen 2021 Bij het opstellen van de jaarstukken 2021 hebben wij kritisch naar de investeringen gekeken. Wij stellen u voor om onderstaande investeringen af te sluiten: Bij de jaarstukken 2021 worden er 10 investeringen afgesloten. Voor 1 krediet is sprake van een overschrijding op 31-12-2021. Dit staat hieronder toegelicht.

3. Alternatieven N.V.T. 4. Lasten, baten en dekking Zie onderdeel 2 “Onderbouwing, aanpak, uitvoering”. 5. Duurzaamheid en inclusie In de jaarstukken 2021 wordt bij diverse onderdelen ingegaan op duurzaamheid. 6. Relatie ABG-Organisatie In de paragraaf bedrijfsvoering wordt aandacht geschonken aan de ABG organisatie. 7. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing gaan we in op de risico’s horend bij de jaarstukken 2021. 8. Vervolg Planning: Vóór 15 juli 2022: Versturen van de definitieve jaarstukken 2021 inclusief raadsvoorstel en –besluit naar de Provincie. BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN

R.M. (René) Wiersema secretaris Bijlage(n) :

D.A. (Derk) Alssema burgemeester

Jaarstukken 2021; Accountantsrapport jaarstukken 2021.

Zaaknummer: 392725

Agendapunt 6. Vergadering d.d. 13 juni 2022 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN;

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 392725;

gelet op het bepaalde in de artikelen 197 en 198 van de Gemeentewet; besluit: 1. 2. 3.

de jaarstukken 2021 van de gemeente Gilze en Rijen inclusief accountantsrapport vast te stellen; akkoord te gaan met de resultaatbestemming 2021 zoals omschreven in het raadsvoorstel; diverse investeringen af te sluiten zoals omschreven in het raadsvoorstel.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 13 juni 2022 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

D.A. Alssema

Zaaknummer: 392725