Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 en ontwerpbegroting 2025 ABG-organisatie

RAADSVOORSTEL Commissie Middelen: Raadsvergadering: Cluster: Afdeling: Zaaknummer:

3 juni 2024 17 juni 2024 FC - Planning & Control Financiën & Control 1077397

Portefeuillehouder :

Wethouder Scheifes

Programma:

Diversen

Raadsvoorstel jaarstukken 2023 en ontwerpbegroting 2025 ABG-organisatie 1. Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de ABG-organisatie; 2. Geen zienswijzen in te dienen op de Ontwerpbegroting 2025 van de ABG-organisatie. 2. Eerdere besluitvorming De Kaders voor de begroting 2025 van de ABG-organisatie zijn behandeld in de raadsvergadering van 19 februari 2024 . Er zijn geen zienswijzen ingediend. 3. Samenvatting Het college stelt de gemeenteraad voor de jaarstukken 2023 voor kennisgeving aan te nemen en geen zienswijzen bij het ABG-bestuur kenbaar te maken ten aanzien van de ontwerpbegroting 2025.

Voorstel 4. Inleiding Dit is een jaarlijks terugkerend voorstel dat volgt uit de Wet gemeenschappelijke regelingen en de gemeenschappelijke regeling ABG-organisatie. De gemeenteraden kunnen kennisnemen van de jaarstukken en hun zienswijzen over de ontwerpbegroting kenbaar maken. Door kennis te nemen van de jaarstukken kan de gemeenteraad zijn controlerende rol uitvoeren. Vanuit zijn kaderstellende rol kan de gemeenteraad een zienswijze indienen op de ontwerpbegroting. Dit voorstel betreft de jaarstukken 2023 en ontwerpbegroting 2025 inclusief meerjarenbegroting 2026-2028. 5. Argumenten 1.1 De ABG-organisatie heeft een goedkeurende accountantsverklaring ontvangen De accountant (BDO) heeft een goedkeurende controleverklaring ten aanzien van de getrouwheid verstrekt. Vanaf het verslagjaar 2023 is de directie verplicht een rechtmatigheidsverantwoording op te nemen in de jaarrekening. Hiermee legt de directie verantwoording af over de naleving van de regels die relevant zijn voor de financiële aspecten van de organisatie. Hoewel de directie staatsrechtelijk en bestuurlijk al verantwoordelijk was voor de rechtmatigheid, was het tot 2023 de taak van de accountant om hierover verslag uit te brengen. Vanaf 2023 neemt de directie deze verantwoordelijkheid zelf op zich.

De accountant geeft in het accountantsverslag aan dat de in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording een getrouw beeld geeft. Daarnaast zijn de afspraken met het bestuur omtrent de rechtmatigheidsverantwoording nageleefd.

Zaaknummer: 1077397

2.1 De ontwerp(meerjaren)begroting 2025-2028 is opgesteld conform de vastgestelde Kaders 2025, aangevuld met verwachte kosten voor centrale huisvesting De ontwerpbegroting 2025 (inclusief meerjarenbegroting 2026-2028) van de ABG-organisatie is opgesteld op basis van de Kaders 2025. Deze kaders zijn in februari 2024 in de drie gemeenteraden behandeld. Er zijn geen zienswijzen ingediend. Na het definitief vaststellen van de kaders is er een belangrijk besluit genomen over de aankoop van een nieuw ABG-kantoor. Deze besluitvorming is, voor zover bekend, geïntegreerd in de begroting voor 2025. We maken hierbij een duidelijk onderscheid tussen reeds genomen besluiten en besluiten die nog in behandeling zijn. We anticiperen op verdere besluitvorming met betrekking tot de centrale huisvesting, zij het op hoofdlijnen, gezien gedetailleerde informatie op dit moment nog niet beschikbaar is. 6. Risico’s en kanttekeningen 2.1 Loon-, rente- en prijsontwikkelingen zijn onzeker Het belangrijkste financieel effect in de kadernota was de verwerking van de CAO per 1-1-2024. In de meerjarenbegroting 2025-2028 zijn de loon- en prijsontwikkelingen vanuit de Septembercirculaire 2023 verwerkt. Het is onzeker hoe de lonen, prijzen en rentepercentages zich in de toekomst ontwikkelen. 7.

Alternatieven Uw raad kan desgewenst, in afwijking van het voorstel, alsnog zienswijzen indienen bij de ontwerpbegroting. 8. Lasten, baten en dekking Jaarstukken 2023 Het boekjaar 2023 sluit met een nadelig saldo van € 250.000 (0,5%), wat met name toe te schrijven is aan de stijging van de energiekosten. In de jaarstukken is een uitgebreide financiële en beleidsmatige toelichting opgenomen. De ABG-organisatie heeft het aandeel van onze gemeente in dit saldo inmiddels met ons afgerekend en wij hebben dit verwerkt in onze eigen jaarstukken. Ontwerpbegroting 2025-2028 We nemen de financiële effecten uit de (meerjaren)begroting 2025-2028 van de ABG-organisatie mee in de Perspectiefnota 2025 van onze gemeente. Onderstaande tabel toont de bijdrage van onze gemeente: Bijdrage gemeente Gilze en Rijen: Meerjarenbegroting 2024-2027 Kaders 2025 Budgetoverhevelingen (neutraal voor gemeente) Rente aankoop pand Anne Frankplein 12 centrale huisvesting Inschatting rente en afschrijving verbouw/uitbreiding pand Anne Frankplein 12 centrale huisvesting Meerjarenbegroting 2025-2028

2025 25.384 1.255 430 74 90

2026 26.225 1.512 430 74 211

27.234

28.453

bedragen x € 1.000 2027 2028 27.020 27.020 1.663 2.674 430 403 74 74 163 163 29.351

30.335

Een groot deel van de stijging wordt veroorzaakt door loon- en prijsontwikkelingen. In de algemene uitkering wordt rekening gehouden met loon- en prijsontwikkelingen.

Zaaknummer: 1077397

9. Duurzaamheid en inclusie De ABG-organisatie voert het beleid op het gebied van duurzaamheid en inclusie van onze gemeente uit. 10. Relatie tot ABG-Organisatie De bijdrage aan de ABG-organisatie maakt onderdeel uit van onze gemeentelijke begroting. In de gemeente Alphen-Chaam en Baarle-Nassau krijgt de raad een soortgelijk voorstel voorgelegd. 11. Communicatie en vorm van participatie Niet van toepassing 12. Vervolg De jaarstukken 2023 van de ABG-organisatie worden vóór 15 juli 2024 aangeboden bij de Provincie Noord-Brabant. De ontwerp(meerjaren)begroting 2025-2028 van de ABG-organisatie wordt voor zienswijzen voorgelegd aan de drie gemeenteraden. Definitieve vaststelling door het bestuur van de ABGorganisatie zal op 23 juli 2024 plaatsvinden. Vóór 15 september 2024 wordt de (meerjaren)begroting 2025-2028 aangeboden bij de Provincie Noord-Brabant.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN P.A.M. (Monique) van Bavel D.A. (Derk) Alssema Secretaris burgemeester

Bijlage(n): Jaarstukken 2023 ABG-organisatie Accountantsrapport 2023 ABG-organisatie Accountantsverklaring 2023 ABG-organisatie Ontwerpbegroting 2025-2028 ABG-organisatie

Zaaknummer: 1077397

Agendapunt 9. Vergadering d.d. 17 juni 2024 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1077397;

gelet op het bepaalde in; besluit: 1. Kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de ABG-organisatie; 2. Geen zienswijzen in te dienen op de Ontwerpbegroting 2025 van de ABG-organisatie.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 17 juni 2024 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1077397