Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 ontwerp-begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 OMWB

RAADSVOORSTEL Commissie Ruimte Raadsvergadering: Cluster: Afdeling

6 juni 2023 19 juni 2023 Projecten Ruimtelijke ontwikkeling

Agendapunt: Portefeuillehouder: Programma:

15. Wethouder Machielsen

Voorstel tot instemmen jaarstukken 2022, ontwerp-begrotingswijziging 2023 en begroting 2024

1. Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2022 van de OMWB; 2. Ten aanzien van de Ontwerp-begrotingswijziging 2023 geen zienswijze in te dienen; 3. Ten aanzien van de Ontwerp-begroting 2024, inclusief meerjarenraming 2025-2027 van de OMWB geen zienswijze in te dienen. 2. Eerdere besluitvorming Zaaknummer 10080201. Besluit van 22 mei 2023 om kennis te nemen van de kadernota 2024 OMWB. 3. Samenvatting Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) heeft de Omgevingsdienst Middenen West-Brabant (OMWB) vóór 15 april de jaarstukken 2022, de ontwerp-begrotingswijziging 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2027 ingediend. De gemeenteraad kan tot 5 juli 2023 een zienswijze indienen op de ontwerp begrotingswijziging en de meerjarenbegroting 2024-2027.

Voorstel Onderbouwing, aanpak, uitvoering Jaarstukken 2022  Op een omzet van € 35,6 miljoen is er in 2022 een positief resultaat gerealiseerd van € 583.000 (1,5% van de gerealiseerde omzet). Hiervan was al € 250.000 begroot met de 1e burap (een combinatie van lagere personeelsgerelateerde en materiele kosten). De belangrijkste oorzaken van de aanvullende voordelen ad € 333.000: - € 150.000 niet gebruiken post onvoorzien - € 142.000 lagere kosten algemeen beheer (uitbestede dienstverlening, accountant, rechtsbijstand) - € 41.000 overige effecten  De OMWB realiseerde 332.185 declarabele uren (primitieve begroting 2022: 338.500).  De gemiddelde declarabiliteit kwam uit op 1.310 uren (norm: 1.350). Het inwerken van nieuwe mensen, het opnemen van verlof en het hogere ziekteverzuim (6,4%; norm was 4,5%) waren hier debet aan.  Het weerstandsvermogen van € 2,1 miljoen is voldoende om de onderkende afgewogen risico’s af te dekken uit de jaarrekening. De waarde van die risico’s bedraagt € 1,9 miljoen.  De belangrijkste risico’s die de OMWB benoemt in de jaarrekening zijn de problematiek op de arbeidsmarkt, bovenmatig verzuim en de Omgevingswet.

Zaaknummer: 1029419



Het accountantsverslag over de jaarstukken constateert geen bijzonderheden. De OMWB heeft haar beheersproces op orde. Een goedkeurende accountantsverklaring ligt in het verschiet. Wel vraagt de accountant aandacht voor de rechtmatigheidscontrole (inclusief de vastlegging daarvan) op aanbestedingen.

De OMWB gaat het resultaat 2022 uitkeren aan haar deelnemers. Het effect hiervan voor onze gemeente staat verderop in dit voorstel opgenomen. Begrotingswijziging 2023 De reeds vastgestelde begroting 2023 moet worden herzien. Oorzaken zijn:  De prijsontwikkelingen en het principe-akkoord CAO: de inflatie en stijgingen van de CAO-lonen hebben een fikse verhoging van de personeelslasten tot gevolg;  Werkprogramma’s: op basis van de vastgestelde werkprogramma’s groeit het werkpakket van 345.000 naar 353.600 uren. Hierbij is rekening gehouden met actualiteiten zoals stikstof;  De wens van de OMWB om te werken met een reëler tarief: de OMWB constateert dat haar gemiddelde nacalculatorisch tarief € 3,75 hoger ligt dan het voorgecalculeerde tarief. Reden is dat een relatieve verschuiving naar meer specialistische (duurdere) taken heeft plaatsgevonden.  Tenslotte wordt de ziekteverzuimnorm verhoogd van 4,5% naar 5,5%, omdat 4,5% niet haalbaar is. Dit heeft een effect op het gemiddeld aantal declarabele uren dat een persoon kan realiseren. Omdat de begrotingswijziging gevolgen heeft voor de bijdragen die de deelnemende gemeenten betalen, worden zij in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen. Wij zien geen aanleiding hier gebruik van te maken. Het effect van de begrotingswijziging voor de bijdrage van onze gemeente in 2023 staat verderop in dit voorstel opgenomen.

Begroting 2024 Onlangs heeft u de Kaderbrief OMWB behandeld. In deze brief en het raadsvoorstel is de beleidsontwikkeling en de financiële ontwikkeling voor 2024 en latere jaren toegelicht. In deze begroting is het financiële perspectief vertaald naar concrete budgetten voor 2024 en volgende jaren. De begroting van de OMWB is opgebouwd in vier programma’s:  In programma 1 staan de wettelijke taken op het terrein van milieu. Dit zijn de milieutaken op het gebied van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving. Voor dit programmadeel vormt de OMWB-norm samen met het Gemeenschappelijk Uitvoeringskader en het kader voor de nietinrichting gebonden taken, de basis.  In programma 2 brengen deelnemers aan de hand van het werkprogramma de adviestaken op het terrein van milieu en overige taken uit het omgevingsrecht in. Deze zogenaamde verzoektaken omvatten de (milieu)metingen, adviezen en projecten op het gebied van bijvoorbeeld geluid, bodem, (afval)water, lucht, asbest, communicatie, juridische zaken, bouwtaken, ruimtelijke planvormingsprocessen, externe veiligheid, duurzaamheid, energie en omgevingsbeleid. Deze taken hebben vaak een wettelijke grondslag of zijn onderdeel van beleidsambities van de opdrachtgever.  Het programma 3 voor de collectieve taken, wordt jaarlijks door de deelnemers gezamenlijk vastgesteld.

Alle onderdelen (activiteiten en projecten) in het programma worden met duidelijke kaders, projectmatig uitgevoerd. Aan de hand van voortgangsrapportages informeert de OMWB de deelnemers. Het programma bestaat grofweg uit twee onderdelen, namelijk: structurele, jaarlijks terugkerende onderwerpen en incidentele onderwerpen, bijvoorbeeld de voorbereiding op de Omgevingswet.

Zaaknummer: 1029419



In programmadeel 4 zijn de werkzaamheden ondergebracht die buiten voorgaande programma’s vallen. Het gaat hierbij om de levering van producten en diensten aan zowel deelnemers als nietdeelnemers. Zowel de kosten van de levering als de incidentele kosten (kosten om te komen tot contractafspraken) en structurele kosten (kosten voor coördinatie en bedrijfsvoering) van de organisatie worden doorbelast.

Financiën  Het financiële beeld is robuust. Het werkvolume en de omzet dalen licht ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023. Het aantal productieve uren wordt geraamd op 349.700 (2023: 353.600).  De OMWB heeft een kosteneffectiviteitsonderzoek laten uitvoeren (‘Van goed naar Beter’). In de begroting 2024 zijn naar aanleiding hiervan netto € 400.000 aan besparingen opgenomen. Dit is de laatste tranche van de meerjarige besparingsopgave. In totaal is er nu € 1,7 miljoen aan besparingen ingeboekt.  Door de besparingen blijft de stijging van het gemiddeld uurtarief 2024 beperkt tot 1,9%.  De financiële positie van de OMWB is op orde met een weerstandsvermogen van € 2,1 miljoen en een weerstandsratio van 1,1. De omvang van de reserve voldoet aan de bestuurlijke afspraken. Het Algemeen Bestuur van de OMWB heeft het niveau van het weerstandsvermogen genormeerd tussen 4% en 6% van de omzet. De deelnemende gemeenten worden in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de begroting (Voor 5 juli 2023). Wij zien geen aanleiding hier gebruik van te maken. De financiële consequenties voor de bijdrage van onze gemeente in 2024 en volgende jaren staan verderop in dit voorstel opgenomen. 6. Risico’s en kanttekeningen Er speelt veel op de beleidsterreinen waar de OMWB zich op beweegt. Er is een risico dat dit leidt tot kostenstijging.

Daarnaast is een deel van de kosten van de OMWB gerelateerd aan de inspanning die de OMWB levert bij vergunningverlening. Als er meer vergunningen worden aangevraagd dan waarvan we uitgaan, stijgen de kosten. 7. Alternatieven De taken van de Omgevingsdienst zijn vastgelegd in wettelijke- en ook bestuurlijk vastgestelde kaders. Gemeenten kunnen hier niet van afwijken. Gemeenten hebben een heel beperkte beïnvloedingsmogelijkheid.

Zaaknummer: 1029419

8. Lasten, baten en dekking Het jaarresultaat 2022, begrotingswijziging 2023 en de begroting, hebben financiële gevolgen voor onze gemeentelijke begroting:  Jaarresultaat 2022: incidenteel effect in 2023  Begrotingswijziging 2023: incidenteel effect in 2023  Begroting 2024: structureel effect vanaf 2024 Het (cumulatieve) resultaat van deze effecten staat samengevat in de volgende tabel:

Financiële bijdragen Omgevingsdienst Gebaseerd op werkprogramma 2023 volgens bijgesteld tarief en begroting OMWB 2024-2027 2023 2024 2025

2026

2027

Gilze-Rijen Programma 1 Basistaken (wettelijk verplicht) Programma 2 Verzoektaken Programma 3 Collectieve taken Bijdrage OMWB o.b.v. werkprogramma/begroting (A)

€ 351.538 € 369.712 € 100.912 € 105.741 € 48.700 € 49.862 € 501.150 € 525.315

€ 383.614 € 109.717 € 51.737 € 545.068

€ 397.040 € 113.557 € 53.548 € 564.145

€ 410.937 € 117.532 € 55.422 € 583.890

Uitkering positief jaarresultaat 2022 (B) Dekking opgenomen in gemeentebegroting (C)

€ 6.803 € 422.046 € 425.572

€ 435.830

€ 446.316

€ 446.316

Tekort, aanvullend budget via 1e Turap gemeente 2023 (B+C-A)

-€ 72.301

-€ 99.743 -€ 109.238 -€ 117.829 -€ 137.574

Specificatie budgettair effect: Uitkering positief jaarresultaat 2022 Bijstelling werkprogramma 2023 Aanvullende taken bouw en totaalsloop (sinds 2022) Indexering OMWB vs indexering gemeente Overige ontwikkelingen en beleidskeuzes OMWB en gemeente Totaal effect

€ 6.803 € 2.046 -€ 36.500 -€ 32.242 -€ 12.408 -€ 72.301

-€ 36.500 -€ 36.500 -€ 36.500 -€ 36.500 -€ 48.142 -€ 57.637 -€ 66.228 -€ 85.973 -€ 15.101 -€ 15.101 -€ 15.101 -€ 15.101 -€ 99.743 -€ 109.238 -€ 117.829 -€ 137.574

Toelichting:  In het raadsvoorstel bij de begroting OMWB 2023-2026 hebben we abusievelijk vermeld dat de kosten voor de nieuwe taken voor vergunningverlening en toezicht op het gebied van bouw en totaalsloop structureel verrekend zouden worden via de begroting van de ABG-organisatie. Dat hebben we echter slechts incidenteel gedaan in 2022. Gevolg is dat we vanaf 2023 het nog ontbrekende deel van de dekking in onze eigen gemeentelijke begroting moeten bijplussen.  De bijstelling van de budgetten vindt plaats via de 1 e Turap van onze gemeente. Voor de meerkosten die het gevolg zijn van indexering, zullen we daarin voorstellen dekking te halen uit de stelpost indexering.  Naast de hierboven genoemde correctie en verwerking van de indexering, resteert uit de overige (beleidsmatige) wijzigingen een beperkt financieel nadeel van ongeveer € 4.000. 9. Duurzaamheid en inclusie Er is geen relatie tot inclusie of duurzaamheid 10. Relatie tot ABG-Organisatie De ABG-organisatie bereidt het beleid op het gebied van de OMWB voor de drie gemeenten gelijkluidend voor. Binnen de kaders kunnen de gemeenten individuele keuzes maken

Zaaknummer: 1029419

11. Communicatie en vorm van participatie We delen het besluit van de gemeenteraad mee aan de OMWB 12. Vervolg Planning: Het besluit van de raad wordt voor 5 juli 2023 kenbaar gemaakt aan de OMWB

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN P.A.M. (Monique) van Bavel D.A. (Derk) Alssema Secretaris burgemeester

Bijlage(n) : Bijlage 1: Jaarstukken 2022 OMWB Bijlage 2: Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027OMWB Bijlage 3: 1e begrotingswijziging 2023 OMWB

Zaaknummer: 1029419

Agendapunt 15. Vergadering d.d. 19 juni 2023 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1029419;

gelet op het bepaalde in de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en WestBrabant (OMWB) en de “Nota Verbonden Partijen”;

besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2022 van de OMWB; 2. Ten aanzien van de Ontwerp-begrotingswijziging 2023 geen zienswijze in te dienen; 3. Ten aanzien van de Ontwerp-begroting 2024, inclusief meerjarenraming 2025-2027 van de OMWB geen zienswijze in te dienen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 19 juni 2023 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1029419

Zaaknummer: 1029419