Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 begrotingswijziging 2023-1 en begroting 2024 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

RAADSVOORSTEL Commissie Middelen Raadsvergadering: Cluster: Afdeling

5 juni 2023 19 juni 2023 Veiligheid, Toezicht & Handhaving Veiligheid en Vergunningen

Agendapunt: Portefeuillehouder:

11. Burgemeester Alssema

Programma:

Veiligheid

Voorstel tot kennisnemen van de jaarstukken 2022 en instemmen met de begrotingswijziging 2023-1 en begroting 2024 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en geen zienswijzen in te dienen.

1. Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2022 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 2. Ten aanzien van de begrotingswijziging 2023-1 van de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant geen zienswijze in te dienen. 3. Ten aanzien van de begroting 2024 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant geen zienswijze in te dienen. 2. Eerdere besluitvorming Tijdens de gemeenteraadsvergadering van 3 april 2023 heeft uw raad kennisgenomen van de kaderbrief 2024 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 3. Samenvatting De gemeente Gilze en Rijen maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (hierna: VRMWB). Het bestuur van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar. De VRMWB heeft de jaarstukken 2022, begrotingswijziging 2023-1 en de begroting 2024 aangeboden aan de gemeenteraad.

Voorstel 4. Inleiding Jaarstukken 2022 Er is een jaarrekening resultaat voor 2022 van € 941.092. Conform de afspraak in het Algemeen Bestuur van 1 februari 2018 wordt 15% van het totale positieve resultaat gestort in de reserve BDuR (Brede Doeluitkering Rampenbestrijding) strategische projecten. Dit gedeelte van het jaarresultaat wordt gebruikt voor strategische projecten en de ontwikkelagenda. Dit betreft voor 2022 een bedrag van € 141.164. Het restant bedrag van € 799.928 wordt uitgekeerd/verrekend met de deelnemende gemeenten naar rato van het kostenverdeelmodel. Voor Gilze en Rijen gaat het om een bedrag van € 17.702.

Zaaknummer: 1026664

Opheffen egalisatiereserve kapitaallasten: De egalisatiereserve kapitaallasten wordt bij de resultaatbestemming 2022 opgeheven conform een besluit van het Algemeen bestuur. Het gaat om een bedrag van € 8,7 miljoen. Dit bedrag wordt als éénmalige uitkering in 2023 terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Voor Gilze en Rijen gaat het om een bedrag van € 192.526. Door het opheffen van de egalisatiereserve vertalen toekomstige afwijkingen op het investeringsplan zich direct in een wijziging van de gemeentelijke bijdragen. Dit zal leiden tot grotere fluctuaties in de hoogte van de gemeentelijke bijdragen dan we gewend zijn. Bij de jaarlijkse bijstelling van het budget voor de Veiligheidsregio zullen we dit effect (naast de indexeringen en beleidsontwikkelingen) voortaan ook meenemen. Begrotingswijziging 2023-1 Ook in 2023 wordt onverminderd gewerkt aan de veiligheid van inwoners. Om dit te bereiken is in het voorjaar 2022 de begroting 2023 bij u ingediend. In de tussentijd is ook de Veiligheidsregio geconfronteerd met de gevolgen van de energiecrisis, stijgende prijzen en CAO-afspraken. In navolging van de CAO voor de gemeenten is ook de CAO voor de Veiligheidsregio's aangepast. Deze aanpassing leidt tot een stijging van onze loonkosten die van invloed is op de gemeentelijke bijdrage.

Daarnaast was het noodzakelijk om de formatie van de brandweer uit te breiden om onze paraatheid op orde te houden. Het Algemeen Bestuur heeft hier eind 2022 een besluit over genomen. Dit alles heeft gevolgen voor de bedrijfsvoering en leidt tot een aanpassing van de begroting 2023. Wanneer er een wijziging in de begroting wordt aangebracht die invloed heeft op de gemeentelijke bijdrage, dan wordt deze voor een zienswijze aan u voorgelegd. De wijzigingen in de begroting 2023 worden in bijlage 1 uitgebreid toegelicht. Vanwege de onzekerheid over energieprijzen is ervoor gekozen om hier vooralsnog geen extra bijdrage aan de gemeenten te vragen. Deze stijgende kosten worden uiteraard voortdurend gemonitord en bespreken dit op de daarvoor afgesproken momenten met ons bestuur. Begroting 2024 1. Principeakkoord CAO 2023 - 2024 De nieuwe CAO conform principeakkoord voor 2023-2024 is doorgerekend. Met de begrotingswijziging 2023-1 wordt voorgesteld € 3,4 mln. structureel in de begroting te verwerken. Het principeakkoord kent een looptijd tot 1 mei 2024. Voor de loonkosten 2024 is uitgegaan van de structurele loonsverhoging 2023 en een loonindex van 2% vanaf mei 2024. Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023, stijgen de loonkosten 2024 met circa € 550.000.

Bovenstaande aanpassing betreft de CAO voor zover nu bekend en is nog exclusief eventueel bijkomende kosten in verband met nog gaande onderhandelingen over de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) en nachtontheffing voor calamiteiten coördinatoren (CaCo's) en meldkamercentralisten. Dit leidt tot extra formatie-uitbreiding om de continudiensten te kunnen garanderen. 2. Update FLO in relatie tot gemeentelijke intekentaak De FLO (Functioneel Leeftijdsontslag) is geactualiseerd inclusief de effecten van het principeakkoord CAO 2023-2024. Het gaat om een verhoging van € 49.000 voor 2024. Deze kosten worden rechtstreeks als intekentaak gefactureerd aan de betreffende gemeenten. 3. Gevolgen inflatie en energiecrisis We verwachten in 2023 een stabilisatie c.q. herstel van de energiemarkt en brandstofkosten. Eind 2023 vindt opnieuw een contractonderhandeling plaats met onze leverancier. Eventuele financiële consequenties leggen we daarna voor aan het bestuur. Zaaknummer: 1026664

4. Actualisering investeringsplan 2024 In het Algemeen Bestuur van 9 februari 2022 is besloten om de egalisatiereserve kapitaallasten op te heffen en de kapitaallasten rechtstreeks ten laste te brengen van de exploitatiebegroting. Afwijkingen op het investeringsplan vertalen zich daardoor rechtstreeks in een wijziging op de gemeentelijke bijdragen. Voor de beleidsbegroting 2024 is het investeringsplan 2023 en volgende jaren geactualiseerd. De omvang van het totale investeringsplan 2024 bedraagt € 7,6 mln. Net als in 2023 zijn in 2024 de totale kapitaallasten lager door onder andere te ontvangen rente. 5. Wet open overheid (Woo) en Informatieveiligheid De begroting 2024 is opgesteld met inachtneming van de vastgestelde begrotingskaders vanuit de kaderbrief 2024. Voor de implementatie van de Wet open overheid en voor informatieveiligheid is een bedrag van € 250.000 structureel opgenomen in de begroting. 6. Versterken van Crisisbeheersing en informatievoorziening (extra BDUR-gelden) Voor de versterking van de landelijke inzet op crisisbeheersing en informatievoorziening wordt volgens landelijk bestuursakkoord vanaf 2023 structureel € 83 miljoen toegevoegd aan de Brede doeluitkering rampenbestrijding (BDUR) voor veiligheidsregio's. Deze aanvulling wordt in vier jaar opgebouwd, startend vanaf 2023 (€1,88 mln. voor VRMWB).

Voor 2024 is rekening gehouden met nog een bedrag van € 2,3 mln. In de zomer van 2023 wordt de definitieve bijdrage voor 2024 bekend. 5. Argumenten 1.1 Het overschot van 2022 vloeit terug naar de deelnemende gemeenten Een bedrag van € 799.928 zal via de verdeelsleutel terugvloeien naar de gemeenten. 2.1 Door het opheffen van de egalisatiereserve bij de Veiligheidsregio zouden mutaties 3 keren per jaar (begroting, begrotingswijziging 1 en 2) aan de gemeenten moeten worden voorgelegd Het opheffen van de reserve bij de Veiligheidsregio zorgt ervoor dat het deze middelen nu als éénmalige uitkering terugvloeien naar de gemeenten. Een consequentie is echter ook dat toekomstige wijzigingen in het investeringsprogramma middels een begrotingswijziging telkens voor zienswijzen aan de deelnemers moeten worden voorgelegd. Een dergelijke formele procedure doet een ongewenst groot beroep op ambtelijke, bestuurlijke en politieke inzet. De Veiligheidsregio onderzoekt in overleg met de deelnemers hoe hier bij de aanstaande vernieuwing van de gemeenschappelijke regeling een werkbare invulling aan gegeven kan worden. 3.1. Begroting 2024 komt overeen met de kaderbrief 2024 De gestelde beleidsonderwerpen in de kaderbrief 2024 komen overeen met de begroting 2024. Onderwerpen als de nieuwe CAO en inflatie en energiecrisis zijn verwerkt. 6.

Risico’s en kanttekeningen 1.1 Geen structurele verlaging van de bijdrage aan de Veiligheidsregio Het betreft een éénmalige teruggaaf naar aanleiding van het jaarresultaat 2022. 2.1 Het opheffen van reserves zorgt voor een taakverzwaring Het opheffen van de reserves zorgt ervoor dat de gemeenteraad drie keren over een begroting een zienswijze kan indienen en dat hier drie keren stukken voor voorbereid moeten worden. Zoals hierboven vermeld onderzoekt de Veiligheidsregio in overleg met de deelnemers hoe hier bij de aanstaande vernieuwing van de gemeenschappelijke regeling een werkbare invulling aan gegeven kan worden.

Zaaknummer: 1026664

3.1 De begroting van 2024 kan nog worden aangepast In het najaar van 2023 wordt de begrotingswijziging 2023-2 verwacht, waarna er wederom aanpassingen aan de begroting 2024 te verwachten zijn. 7. Alternatieven Het is te overwegen om kaders af te spreken wanneer gemeenteraden worden geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief en wanneer de gemeenteraad de mogelijkheid geboden wordt om een zienswijze in te dienen. Vaak is de invloed van de gemeenteraad maar beperkt. 8. Lasten, baten en dekking Alle drie ontwikkelingen die in dit voorstel beschreven staan, hebben financiële gevolgen voor onze gemeentelijke begroting:  Jaarresultaat 2022: incidenteel effect in 2023  Begrotingswijziging 2023: incidenteel effect in 2023  Begroting 2024: structureel effect vanaf 2024 Het (cumulatieve) resultaat van deze effecten staat samengevat in de volgende tabel:

Overzicht financiële bijdragen aan veiligheidsregio MWB Gebaseerd op Jaarrekening 2022, Gewijzigde Begroting 2023 en Meerjarenbegroting 2024 Gilze en Rijen

2023

2024

2025

2026

2027

Bijdrage o.b.v. gewijzigde begroting 2023 + (meerjaren)begroting 2024 Terug te ontvangen op basis van jaarstukken 2022 Totale bijdrage aan VRMWB

1.574.549 -210.228 1.364.321

1.678.034 1.743.969 1.799.181 1.853.085 0 0 0 0 1.678.034 1.743.969 1.799.181 1.853.085

Dekking opgenomen in de gemeentebegroting Effect te noemen in 1e turap 2023 (+ is voordelig, - is nadelig)

1.510.844 146.523

1.546.956 1.580.670 1.624.862 1.624.862 -131.078 -163.299 -174.319 -228.223

Specificatie budgettair effect Effect door begrotingswijziging 2022-2 VRMWB Effect door voordelig resultaat jaarstukken 2022 VRMWB Effect door opheffen egalisatiereserve kapitaallasten in jaarstukken 2022 Effect door indexering VRMWB vs indexering gemeente Effect door bijstelling verdeelsleutel kostenverdeelmodel VRMWB Effect door mutatie kapitaallasten, overige ontwikkelingen en beleidskeuzes Totaal effect te noemen in 1e turap 2023

8.464 17.702 192.526 -74.396 0 2.227 146.523

10.430 0

10.430 0

10.430 0

10.430 0

-61.489 -73.922 -6.097 -131.078

-85.834 -76.827 -11.068 -163.299

-97.798 -79.259 -7.692 -174.319

-155.732 -81.634 -1.287 -228.223

De bijstelling van de budgetten vindt plaats via de 1 e Turap van onze gemeente. Voor de meerkosten die het gevolg zijn van indexering, zullen we daarin voorstellen dekking te halen uit de stelpost indexering. Ter toelichting:  De structurele financiële effecten uit de eerdere begrotingswijziging 2022-2 zijn nog niet eerder verwerkt in onze gemeentelijke begroting; deze (voordelige) bijstelling nemen we ook mee in de 1e Turap 2023.  De verdeelsleutel van het kostenverdeelmodel van de veiligheidsregio is gebaseerd op dezelfde maatstaven als die waarmee ook de bijdragen in het gemeentefonds worden berekend. De verdeelsleutel wordt jaarlijks geactualiseerd. Ten opzichte van de begroting 2023 is voor Gilze en Rijen sprake van een (relatief grote) bijstelling van 2,17% naar 2,27%. Deze stijging van +0,10% staat gelijk aan een hogere bijdrage van ruim € 73.922 in 2024.  Naast de bijstelling als gevolg van actualisatie van de verdeelsleutel en verwerking van de indexering, resteert uit de overige (beleidsmatige) wijzigingen een relatief beperkt financieel nadeel van € 6.097 in 2024.

Zaaknummer: 1026664

9. Duurzaamheid en inclusie Buiten deze begroting investeert de gemeente Gilze en Rijen aan de verduurzaming van de twee gemeentelijke brandweerkazernes in 2023 en 2024. 10. Relatie tot ABG-Organisatie Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen zitten gezamenlijk in dezelfde Veiligheidsregio. In de drie gemeenten zal éénzelfde stuk worden aangeboden. De ABG gemeenten zijn gezamenlijk als één partij vertegenwoordigd in het bevolkingszorgdistrict Hart van Brabant. Tot 1 juni 2020 waren de ABG gemeenten vertegenwoordigd in één brandweercluster midden. Voor het onderdeel bevolkingszorg is ABG aangesloten bij het district Hart van Brabant. Sinds 1 juni 2020 maakt Gilze en Rijen binnen de Veiligheidsregio deel uit van district Hart van Brabant. Alphen-Chaam en BaarleNassau zijn overgegaan naar district de Baronie. 11. Communicatie, vorm van participatie en vervolg Een eventuele zienswijze moet voor 1 juli 2023 kenbaar gemaakt worden. Besluitvorming door het Algemeen Bestuur van de VRMWB zal op 13 juli 2023 plaatsvinden. Bijlage(n) :

-

Bijlage 2 Aanbiedingsbrief jaarstukken 2022, Bijlage 3 Jaarstukken 2022 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant, Bijlage 4 Aanbiedingsbrief begrotingswijziging 2023-1 en begroting 2024, Bijlage 5 Begrotingswijziging 2023-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant, Bijlage 6 Begroting 2024 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant.

Zaaknummer: 1026664

Agendapunt 11. Vergadering d.d. 19 juni 2023 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1026664;

gelet op het bepaalde in Wet op de Veiligheidsregio’s; besluit: 1. 2. 3.

Kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2022 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. Ten aanzien van de begrotingswijziging 2023-1 van de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant geen zienswijze in te dienen. Ten aanzien van de begroting 2024 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant geen zienswijze in te dienen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 19 juni 2023 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1026664