Raadsvoorstel Definitieve jaarstukken 2024

RAADSVOORSTEL Carrousel: Afdeling: Zaaknummer:

22 mei 2025 Financiën & Control 1109565

Raadsvergadering: Portefeuillehouder: Programma:

12 juni 2025 Wethouder Scheifes Diverse

Voorstel tot vaststelling van de jaarstukken 2024 en bestemming van het rekeningresultaat

1. Voorgesteld besluit A. Overhevelingsvoorstellen De volgende middelen over te hevelen naar 2025 (totaal € 693.500): 1. Extra bijdrage aanvullende inzet BRP straat € 2. Vieren 500 jaar Rijen € 3. Budget 80 jarige bevrijding € 4. Gebouwbeheersysteem Den Butter € 5. Kerkenvisie € 6. Ommetje € 7. Incidentele middelen sociaal domein € 8. Duurzaamheid € 9. Gebiedsvisie Moerstraat € 10. Diverse projecten RO €

199.000; 19.000; 12.500; 40.000; 9.000; 10.000; 143.000; 119.000; 30.000; 112.000.

B. Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 1.040.500 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder 1.) te storten in de algemene reserve. C. Overige voorstellen De volgende investeringen af te sluiten: 1. Voorbereidingskrediet reconstructie Hulten (Oude Baan, Hulteneindseweg, Rijksweg); 2. Voorbereidingskrediet Wilhelminaplein Rijen; 3. Vervanging riolering Ridderstraat/Past. Vd Boschstraat; 4. Uitvoeringskrediet Rijen NO, deelproject 1, Riekevoort-Mosselaar; 5. Verduurzamen gemeentelijk vastgoed brandweer. D. Vaststellen Jaarstukken 2024 De jaarstukken 2024 inclusief accountantsrapport vast te stellen; 2. Eerdere besluitvorming Niet van toepassing. 3. Samenvatting Het college stelt de gemeenteraad voor de jaarstukken 2024 inclusief accountantsrapport vast te stellen, akkoord te gaan met de voorgestelde resultaatbestemming en akkoord te gaan met het afsluiten van diverse investeringen.

Zaaknummer: 1109565

Voorstel 4. Inleiding Het college van burgemeester en wethouders biedt de jaarstukken 2024 aan de gemeenteraad aan. Wij sluiten het jaar 2024 financieel af met positief saldo van € 1.734.000. 5. Argumenten Met de jaarrekening 2024 sluiten we het jaar 2024 af. We hebben in 2024 samen met onze inwoners en de medewerkers van de ABG-organisatie veel bereikt of in gang gezet om het hoge voorzieningenniveau in onze gemeente nu en in de toekomst in stand te houden. We investeerden bijvoorbeeld in maatschappelijke voorzieningen, leefbaarheid en veiligheid, woningbouw, groen, onze openbare ruimte en verduurzamen. Maatschappelijke voorzieningen Voor onze jeugd startten we in 2024 met een jongerenaanjager. In Gilze kwam er een jongerenvoorziening in de vorm van een unit én vernieuwden we de skatebaan. In Rijen werken we aan de realisatie van een nieuwe skatebaan. Kinderen van Basisschool De Vijf Eiken nemen de nieuwe sporthal Sporterijen in gebruik. Voor mensen met een laag inkomen verruimden we de meedoenregeling. Zij kunnen € 200 per persoon per jaar aanvragen om bijvoorbeeld te sporten, muziek te maken, een theatervoorstelling te bezoeken of een keer naar de bioscoop te gaan. Ook introduceerden we de voorzieningenwijzer. Op de website www.datgeldtvoormij.nl is te zien wie gebruik kan maken van gemeentelijke regelingen of landelijke toeslagen.

Leefbaarheid en veiligheid Met de intentieverklaring vliegbasis Gilze-Rijen vonden omwonenden, gemeente en vliegbasis een balans tussen het beperken van overlast voor de omgeving en het op peil houden van de geoefendheid van alle taken van het Defensie Helikopter Commando. Dankzij nieuwe, gezamenlijke werkafspraken tussen de brandweer vliegbasis en de brandweer Rijen is Rijen Zuid nu en in de toekomst verzekerd van goede brandweerzorg. Woningbouw De bestemmingsplannen Tussen de Leijen Rijen en de Nieuwe Erven Molenschot werden onherroepelijk. Dat betekent dat er definitief 375 nieuwe woningen gebouwd kunnen worden aan de oostzijde van Rijen en 75 nieuwe woningen in Molenschot. Daarnaast kwam er instemming voor diverse kleinere bouwprojecten, zoals bijvoorbeeld de bouw van 12 nieuwe woningen op de voormalige supermarktlocatie in Gilze. Groen We gingen verder met de inhaalslag groenonderhoud en vergroenden onze gemeente. Het ontwerp voor het nieuwe Wilhelminaplein in Rijen stelden we vast. Het plein wordt ingericht tot een groen, duurzaam en veilig dorpsplein. We tekenden een overeenkomst voor een unieke samenwerking voor 5 hectare nieuwe natuur in buitengebied Gilze en een klimaatbuffer bij buurtschap Langereit in het buitengebied van Gilze. Het natuurherstel komt voort uit het burgerinitiatief ‘de Wouwervallei’. Openbare ruimte

Zaaknummer: 1109565

We maken onze gemeente fietsvriendelijker. Zo maakten we in 2024 fietsrouters veiliger, met speciale aandacht voor kinderen en ouderen. We startten met de inhaalslag onderhoud wegen en ons rioolstelsel. We ondertekenden met het rijk en de provincie een overeenkomst om de stationsomgeving in Rijen te verbeteren. We maken een onderdoorgang met aanpassingen aan NS-station Gilze-Rijen. Zo houden we Rijen en de regio ook in de toekomst bereikbaar verbeteren we de verkeersveiligheid. Verduurzamen Met als titel ‘Samen duurzaam doen’, stelden we een nieuwe strategie duurzaamheid vast. Daarin staan de stappen die we gaan zetten om ons aan te passen aan het veranderende klimaat en bij te dragen aan een mooiere en schonere gemeente. We startten met het verduurzamen van de brandweerkazerne Rijen. Het gebouw gaat van een E naar een A+++ label. Ruim 31.000 tegels maakten plaats voor groen. Daarmee bereikten we een eervolle 5 e plaats in het NK tegelwippen. Nieuwe balans gevonden Door een structurele bezuiniging van het Rijk op het gemeentefonds dreigde de gemeentebegroting in de komende jaren uit balans te raken. We stelden eind 2024 een maatregelenpakket vast om de balans terug te brengen en een basis te leggen voor een toekomstbestendige, robuuste financiële huishouding. Daarin staat in stand behoud van ons hoge voorzieningenniveau centraal, een belangrijke wens van de gemeenteraad.

Positief resultaat Er is veel werk verzet en veel bereikt in 2024. We sluiten 2024 af met een positief financieel resultaat. De verklaring hiervoor zijn vooral eenmalige financiële meevallers. Niet alle activiteiten waren eind 2024 afgerond. We stellen voor om het nog beschikbare budget voor deze activiteiten over te hevelen naar 2024, zodat we deze activiteiten kunnen afronden. Het positieve resultaat dat overblijft willen we opzij zetten, om onze financiële basis voor de toekomst verder te versterken. 6. Risico’s en kanttekeningen Aan het vaststellen van de jaarstukken zijn geen risico’s verbonden. Het niet vaststellen van deze jaarstukken kan daarentegen leiden tot verscherpt toezicht door de Provincie en daarnaast terugvordering van ontvangen rijksbijdragen voor bijvoorbeeld sociale zaken het onderwijsachterstandenbeleid en de specifieke uitkering sport. 7. Alternatieven De aan de raad voorgestelde resultaatbestemming is niet verplicht. De raad kan altijd besluiten om voor een andere resultaatbestemming te kiezen. 8. Lasten, baten en dekking Het definitieve resultaat 2024 Na het vaststellen van de begroting 2024 informeerden wij u met de 1ste en 2de tussentijdse rapportage over de ontwikkeling van het verwachte resultaat over 2024. Bij de 2de tussentijdse rapportage 2024 inclusief septembercirculaire verwachtten wij een positief resultaat van € 214.000.

Zaaknummer: 1109565

Met de raadsinformatiebrief “Financiële afwijkingen in traject jaarstukken 2024” hebben wij u (alvast) geïnformeerd over de grootste financiële afwijkingen die we op dat moment (medio maart 2025) wisten. Inmiddels is de accountantscontrole geheel afgerond en uiteindelijk sluiten wij 2024 af met een positief resultaat van € 1.734.000. In de inleiding geven wij een toelichting op de mutaties tussen het verwachte saldo bij de 2de tussentijdse rapportage 2024 en het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2024. Rechtmatigheidsverantwoording Vanaf het verslagjaar 2023 is het college verplicht een rechtmatigheidsverantwoording op te nemen in de jaarrekening. Hiermee legt het college verantwoording af over de naleving van de regels die relevant zijn voor de financiële aspecten van de organisatie. Hoewel het college staatsrechtelijk en bestuurlijk al verantwoordelijk was voor de rechtmatigheid, was het tot 2023 de taak van de accountant om hierover verslag uit te brengen. Vanaf 2023 neemt het college deze verantwoordelijkheid zelf op zich. De uitkomsten van de interne controles, die binnen de ABG-organisatie uitgevoerd zijn om vast te stellen of wet- en regelgeving zijn nageleefd, vormen de onderbouwing van de rechtmatigheidsverantwoording. Er zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd.

Het accountantsrapport 2024 De accountant legt in het accountantsverslag de bevindingen over de controle van de jaarstukken 2024 vast. Dit rapport treft u als bijlage aan. De auditcommissie heeft de uitkomsten van het rapport op 27 mei 2025 besproken. Resultaatbestemming 2024 In de jaarstukken 2024 wordt voorgesteld een aantal budgetten over te hevelen naar 2025. Het gaat om onderstaande onderwerpen en bedragen.          

Extra bijdrage aanvullende inzet BRP straat Vieren 500 jaar Rijen Budget 80 jarige bevrijding Gebouwbeheersysteem Den Butter Kerkenvisie Ommetje Incidentele middelen sociaal domein Duurzaamheid Gebiedsvisie Moerstraat Diverse projecten RO

€ € € € € € € € € € €

199.000 19.000 12.500 40.000 9.000 10.000 143.000 119.000 30.000 112.000 693.500

Toelichtingen budgetoverhevelingen: Extra bijdrage aanvullende inzet BRP straat: Eind 2024 is er nog een incidentele, extra bijdrage ontvangen voor aanvullende inzet op de BRPstraat voor inschrijving van asielzoekers. We stellen voor om de resterende middelen (€ 199.000) over te hevelen naar 2025 via de resultaatbestemming en inzetten voor (tijdelijke) uitbreiding van het personeelsbestand.

Zaaknummer: 1109565

Vieren 500 jaar Rijen: In september 2024 is het 500 jaar geleden dat de parochie Rijen werd gesticht. Dit is tegelijkertijd de 'geboorte' van het dorp Rijen. We willen met inwoners een aantal verbindende activiteiten en evenementen organiseren om stil te staan bij 500 jaar Rijen. Deze vinden plaats in de jaren 2024 en 2025. We stellen daarom voor om de niet bestede middelen over te hevelen naar 2025. Budget 80 jarige bevrijding: In 2024 is het 80 jaar geleden dat de kernen van de gemeente Gilze en Rijen zijn bevrijd van de Duitse bezetting. Net als in 2019, toen we de 75-jarige bevrijding hebben gevierd, wil dezelfde organisatie een groot aantal activiteiten en evenementen organiseren om bij de 80-jarige bevrijding stil te staan. Deze vinden plaats in de jaren 2024 en 2025. We stellen daarom voor om de niet bestede middelen over te hevelen naar 2025. Gebouwbeheersysteem Den Butter: In 2024 is een eenmalige bijdrage geraamd voor Investering gebouwenbeheerssysteem Den Butter. Het proces van de aanpassingen is begin 2025 afgerond. Via de resultaatbestemming willen we deze budgetten overhevelen naar 2025. Kerkenvisie: Er is in 2023 gestart met het opstellen van een kerkenvisie. De werkzaamheden lopen door in 2025. We stellen daarom voor om de niet bestede middelen over te hevelen naar 2025.

Ommetje: In 2024 zijn er geen initiatieven binnengekomen voor de aanleg van nieuwe ommetjes. We willen we dit budget beschikbaar willen houden voor als er initiatieven binnen komen daarom stellen we voor om de niet bestede middelen over te hevelen naar 2025. Incidentele middelen sociaal domein: In 2024 is een voordeel ontstaan op de incidentele lasten binnen het sociale domein. We stellen voor om de resterende middelen over te hevelen naar 2025 via de resultaatbestemming. De resterende incidentele middelen hebben deels betrekking op de uitvoering van een aantal projecten in relatie tot uitvoering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA): - (meerkosten) skatebaan (€ 60.000) - inrichting gezonde openbare ruimte op Sweensplein en een locatie in Gilze (€ 18.500) Het restantbedrag (€ 64.000) zetten we in voor het afronden van werkzaamheden die in 2024 in gang zijn gezet en in 2025 nog doorlopen, waaronder doorontwikkeling toegang en ontwikkelen van de communicatiestrategie. Duurzaamheid: De uitvoering van het duurzaamheidsbeleid spreidt zich uit over meerdere jaren. Daarnaast zijn er door het Rijk in 2024 extra middelen toegekend vanuit een specifieke uitkering (CDOKE). Een deel van de gemaakte kosten hebben we ten laste van deze uitkering kunnen brengen, hierdoor zijn niet alle beschikbare middelen besteed.

We stellen voor om deze middelen over te hevelen naar 2025 via de resultaatbestemming ten behoeve van project verduurzaming De Schakel in 2025. Gebiedsvisie Moerstraat en Diverse projecten RO: In 2024 zijn diverse budgetten op het gebied van ruimtelijke ordening niet geheel besteed. De werkzaamheden zijn in 2024 in gang gezet, maar lopen door in 2025. Het gaat om onderstaande onderwerpen:  € 30.000 gebiedsvisie Moerstraat;

Zaaknummer: 1109565

€ 112.000 diverse onderwerpen: uitvoeren programma wonen, onderzoek inbreidingslocaties, bestemmingsplan Aeroparc en uitwerkingsbudget Stedelijke Regio Breda Tilburg (SRBT). We stellen voor om de niet bestede middelen 2024 over te hevelen naar 2025 via de resultaatbestemming. 

Het voorstel is om het resterende positieve jaarrekeningresultaat 2024 ad. € 1.040.500 (€ 1.734.000 minus bovengenoemde budgetoverhevelingen ad. € 693.500) te storten in de algemene reserve. Deze storting verwerken wij in de doorkijk van het weerstandsvermogen dat we presenteren in de 1e tussentijdse rapportage 2025. Af te sluiten investeringen 2024 Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 hebben wij kritisch naar de investeringen gekeken. Wij stellen u voor om onderstaande investeringen af te sluiten:

9. Duurzaamheid en inclusie In de jaarstukken 2024 wordt bij diverse onderdelen ingegaan op duurzaamheid en inclusie. 10. Relatie tot ABG-Organisatie In de paragraaf bedrijfsvoering wordt aandacht geschonken aan de ABG organisatie. 11. Communicatie en vorm van participatie Niet van toepassing. 12. Vervolg Planning: Vóór 15 juli 2024: Versturen van de definitieve jaarstukken 2024 inclusief raadsvoorstel en –besluit naar de Provincie. BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN

P.A.M. (Monique) van Bavel

D.A. (Derk) Alssema

Secretaris

Burgemeester

Bijlage(n) :

Jaarstukken 2024; Infographic jaarstukken 2024; Accountantsrapport jaarstukken 2024.

Zaaknummer: 1109565

Agendapunt Vergadering d.d. 12 juni 2025 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1109565; gelet op het bepaalde in artikel 197 van de gemeentewet; besluit: A. Overhevelingsvoorstellen De volgende middelen over te hevelen naar 2025 (totaal € 693.500): 1. Extra bijdrage aanvullende inzet BRP straat € 2. Vieren 500 jaar Rijen € 3. Budget 80 jarige bevrijding € 4. Gebouwbeheersysteem Den Butter € 5. Kerkenvisie € 6. Ommetje € 7. Incidentele middelen sociaal domein € 8. Duurzaamheid € 9. Gebiedsvisie Moerstraat € 10. Diverse projecten RO €

199.000; 19.000; 12.500; 40.000; 9.000; 10.000; 143.000; 119.000; 30.000; 112.000.

B. Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 1.040.500 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) te storten in de algemene reserve. C. Overige voorstellen De volgende investeringen af te sluiten: 1. Voorbereidingskrediet reconstructie Hulten (Oude Baan, Hulteneindseweg, Rijksweg); 2. Voorbereidingskrediet Wilhelminaplein Rijen; 3. Vervanging riolering Ridderstraat/Past. Vd Boschstraat; 4. Uitvoeringskrediet Rijen NO, deelproject 1, Riekevoort-Mosselaar; 5. Verduurzamen gemeentelijk vastgoed brandweer. D. Vaststellen Jaarstukken 2024 De jaarstukken 2024 inclusief accountantsrapport vast te stellen; Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 12 juni 2025 DE RAAD VOORNOEMD,

Zaaknummer: 1109565

de griffier,

de voorzitter,

M.J. Geerts

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1109565