Raadsvoorstel definitieve jaarstukken 2022

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering: Behandelend medewerker: Cluster: Afdeling

19 juni 2023 Joep Laming

Agendapunt: Portefeuillehouder:

6. Wethouder Scheifes

Planning & Control Financiën & Control

Programma:

Diversen.

Voorstel tot  Vaststellen van de jaarstukken 2022 inclusief accountantsrapport;  Accorderen van de resultaatbestemming 2022 zoals omschreven in het raadsvoorstel;  Afsluiten van diverse investeringen zoals omschreven in het raadsvoorstel.

1. Samenvatting Aanleiding: Het college van burgemeester en wethouders biedt de jaarstukken 2022 aan de gemeenteraad aan. Wij sluiten het jaar 2022 financieel af met positief saldo van € 4.141.000. Gevraagde beslissing: Het college stelt de gemeenteraad voor de jaarstukken 2022 inclusief accountantsrapport vast te stellen, akkoord te gaan met de voorgestelde resultaatbestemming en akkoord te gaan met het afsluiten van diverse investeringen, zoals opgenomen in de paragraaf rechtmatigheid. Beoogd effect: De jaarstukken 2022 vast te laten stellen en dit jaar boekhoudkundig af te sluiten. 2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering Na de gemeenteraadsverkiezingen van maart 2022 begon een nieuwe bestuursperiode met een nieuwe gemeenteraad en een nieuw college. Het college heeft het coalitieprogramma 2022-2026 ‘Duurzaam, Groen en Sociaal Gilze en Rijen’ als uitgangspunt genomen. Met de jaarstukken 2022 blikken we terug op het afgelopen jaar en rapporteren we over de financiële ontwikkeling van de gemeente in 2022. Op 16 mei 2023 hebben wij u de jaarstukken 2022 inclusief bijlagen toegezonden. Het accountantsrapport is op 30 mei 2023 besproken in de auditcommissie. Op 1 juni 2023 heeft een vragencarrousel plaatsgevonden over de jaarstukken 2022. Samen uniek, met oog voor iedereen Wij zijn een groen en uniek gelegen gemeente met een hoog voorzieningenniveau.

Dat willen we behouden en versterken, voor deze en toekomstige generaties. Daarom investeren we in woningen en een groene, veilige leefomgeving. Daarbij bieden we iedereen de gelegenheid om mee te doen. Zo werkten we in 2022 aan een aanpak om jongeren meer kansen te bieden en jongerenoverlast te verminderen en werkten we samen met bewoners en Leystromen aan de wijkvernieuwing Rijen Zuid. Onvoorziene en intensieve taken We blikken terug op een bewogen jaar. Een jaar waarin op verschillende manieren een extra beroep werd gedaan op de gemeente. 2022 startte met een lockdown vanwege de snelle verspreiding van

Zaaknummer: 1031294

de Omikronvariant van het coronavirus. Op 24 februari 2022 begon de aanvalsoorlog van Rusland in Oekraïne. De oorlog leidde tot een vluchtelingenstroom en energiecrisis. Daarbij werd het leven iedere maand duurder en kwamen meer en meer mensen in de problemen. Mensen rekenden op ons en we namen onze verantwoordelijkheid. Zo boden we Oekraïense vluchtelingen onderdak in Molenschot, verzorgden we de toekenning van energietoeslagen en stonden we mensen bij om het hoofd boven water te houden. Onvoorziene en ook intensieve taken die voortvarend werden opgepakt door onze medewerkers in de ABG-organisatie. We investeerden in de uitbreiding van de budgetcafés en verbreedden de ondersteuningsmogelijkheden vanuit het noodfonds. We zetten energieklussers in om inwoners te helpen te verduurzamen en energiekosten te verlagen. Trots op onze medewerkers We zijn trots op onze medewerkers in de ABG-organisatie. Zij verzetten veel werk in 2022. Naast bovengenoemde onvoorziene taken gaven zij invulling aan de activiteiten van de begroting. Veel, maar niet alles, bereikten we in 2022. Dat komt mede door de landelijke krapte op de arbeidsmarkt die ook onze gemeentelijke organisatie raakt. Wij blijven verregaande inspanningen doen om een aantrekkelijke werkgever te zijn. Goed om te vermelden: onze arbeidsmarktbenadering werkt.

We verwelkomden in 2022 meer dan 70 nieuwe medewerkers en ongeveer 55 vertrokken er. We houden geld over We sluiten 2022 af met een positief resultaat. Een deel van dat geld is ook in 2023 nodig om lopende zaken af te ronden. Zaken die deels zijn blijven liggen door onvoorziene en intensieve taken in combinatie met de personeelskrapte. Gezien de wereldwijde geopolitieke ontwikkelingen en de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt voorzien we dat we ook in 2023 rekening moeten houden met deze factoren. Het definitieve resultaat 2022 Na het vaststellen van de begroting 2022 informeerden wij u met de 1ste en 2de tussentijdse rapportage over de ontwikkeling van het verwachte resultaat over 2022. Bij de 2de tussentijdse rapportage 2022 inclusief septembercirculaire verwachtten wij een positief resultaat van € 1.255.000. Met de raadsinformatiebrief “Financiële afwijkingen in traject jaarstukken 2022”, behandeld in de gemeenteraad van 3 april 2023, hebben wij u (alvast) geïnformeerd over de grootste financiële afwijkingen die we op dat moment (medio maart 2023) wisten. Inmiddels is de accountantscontrole geheel afgerond en uiteindelijk sluiten wij 2022 af met een positief resultaat van € 4.141.000. In de inleiding geven wij een toelichting op de mutaties tussen het verwachte saldo bij de 2de tussentijdse rapportage 2022 en het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2022.

Het accountantsrapport 2022 De accountant legt in het accountantsverslag de bevindingen over de controle van de jaarstukken 2022 vast. Dit rapport treft u als bijlage aan. De auditcommissie heeft de uitkomsten van het rapport op 30 mei 2023 besproken.

Zaaknummer: 1031294

Resultaatbestemming 2022 In de jaarstukken 2022 wordt voorgesteld een aantal budgetten over te hevelen naar 2023. Het gaat om onderstaande onderwerpen en bedragen. 1. BRP straat 2. Resultaat verkoop perceel Hulten 3. Taxatiekosten gronden en gebouwen 4. Voorbereidingskredieten reconstructies 5. Kerkenvisie 6. Maatschappelijke begeleiding statushouders 7. Versterking wijkteams 8. Koplopersproject 9. Noodfonds schrijnende gevallen 10. Jeugdzorg 11. Dak- en thuislozen 12. Duurzaamheid 13. Omgevingswet 14. Extra capaciteit RO 15. Algemene uitkering

€ 109.000 € 69.000 € 8.000 € 81.000 € 25.000 € 40.000 € 110.000 € 59.000 € 30.000 € 190.000 € 67.000 € 263.000 € 353.000 € 117.000 € 485.000 € 2.006.000

Het voorstel is om het positieve jaarrekeningresultaat 2022 van € 4.141.000 minus bovengenoemde budgetoverhevelingen ad. € 2.006.000 dit jaar (2022) te storten in de algemene reserve (totale storting bedraagt dus € 2.135.000). Deze storting verwerken wij in de doorkijk van het weerstandsvermogen dat we presenteren in de 1e tussentijdse rapportage 2023.

Toelichtingen budgetoverhevelingen: 1. Basisregistratie personen (BRP) straat De resterende middelen uit de rijksbijdrage ‘BRP-pot’ zijn nodig om het correct inschrijven van vluchtelingen in de BRP te kunnen waarborgen ook bij toenemende aantallen. 2. Resultaat verkoop perceel Hulten In 2022 hadden we rekening gehouden met de verkoop van een perceel in Hulten. We hadden de verkoopopbrengst én het afboeken van het bezit geraamd in 2022. Deze verkooptransactie is nog niet gepasseerd en schuift door naar 2023. 3. Taxatiekosten gronden en gebouwen In 2022 was € 8.000 opgenomen voor de hertaxatie van gemeentelijke gebouwen in verband met de verzekering. De werkzaamheden worden afgerond en afgerekend in 2023. 4. Voorbereidingskredieten reconstructies In 2022 zijn diverse voorbereidingskredieten gevoteerd. Deze voorbereidingskredieten worden ineens afgeschreven. In de begroting 2022 hadden we dus kapitaallasten opgenomen voor het totaal bedrag van de gevoteerde kredieten. Echter, doordat deze kredieten in 2022 nog niet geheel zijn besteed, schuift een deel door naar 2023. Het gaat om onderstaande projecten (totaal € 81.000): · ·

Reconstructie Heuvel/De Wildschut (€ 34.000); Reconstructie Wilhelminaplein (€ 47.000).

Zaaknummer: 1031294

5. Kerkenvisie De middelen voor het opstellen van een kerkenvisie zijn niet uitgegeven in 2022. Het opstellen van de visie schuift door naar 2023. Inmiddels zijn al enkele offertes opgevraagd. 6. Maatschappelijke begeleiding statushouders In 2023 heeft het dorpsteam de maatschappelijke begeleiding van statushouders overgenomen van Refugeteam. Dit eerste jaar vraagt een extra investering van het dorpsteam omdat de nieuwe taken goed ingeregeld moeten worden en daarvoor een vrijwillig netwerk opgebouwd moet worden voor deze doelgroep. Door de resterende middelen uit 2022 over te hevelen naar 2023 en hiervoor in te zetten, kunnen we het dorpsteam in staat stellen een stevige basisstructuur te bouwen voor de nieuwe taken ten aanzien van statushouders. 7. Versterking wijkteams Voor het versterken van wijkteams hebben we eind 2021 Rijksmiddelen ontvangen. Deze zijn niet geheel besteed in 2022 en willen we overhevelen naar 2023. Met deze middelen willen we een impuls geven op de aanpak van de huidige maatschappelijke problematiek. We versterken onze regiefunctie om structureel voldoende toegerust te zijn op de toename van complexe casuïstiek. We geven daarmee invulling aan de opdracht van de Rijksoverheid om wijkteams beter te faciliteren in coördinatie van deze complexe casuïstiek en zijn daarmee voorbereid op het veranderende inspectietoezicht hierop. 8.

Koplopersproject De implementatie van het koplopersproject is nog niet helemaal afgerond. Het gaat dan om de duurzame positionering en versterking van clientondersteuning met inzet van ervaringsdeskundigheid binnen de basisondersteuning (Dorpsteam/VIP). Dit ronden we af met de nog resterende middelen uit het koplopersproject. 9. Noodfonds schrijnende gevallen Het noodfonds schrijnende gevallen valt onder het coronaherstartplan. Dit plan loopt nog door in 2023 en wordt voor bredere doelgroepen (niet enkel corona-gerelateerd) ingezet. 10. Jeugdzorg Vanuit de meicirculaire 2021 waren extra middelen opgenomen voor het verkorte van de wachtlijsten. Deze middelen zijn in 2022 niet geheel besteed. We zijn hiervoor deels afhankelijk van de aanpak binnen Hart van Brabant. 11. Dak- en thuislozen Voor de middelen dak- en thuislozen heeft het college een plan van aanpak vastgesteld. De uitvoering van het plan volgt in 2023, hiervoor zijn de middelen uit 2022 nodig. 12. Duurzaamheid We hebben in de meicirculaire 2022 uitvoeringsmiddelen voor het klimaatakkoord ontvangen. Deze middelen zijn in 2022 nog niet besteed. We hebben eerst ingezet op de aanpak van energiearmoede. Hiervoor waren eveneens extra middelen ontvangen afgelopen jaar. De informatie die hieruit naar voren is gekomen, vormt input voor het op te stellen bestedingsplan in het kader van het klimaatakkoord.

Daarom hebben we deze middelen nodig in 2023. 13. Omgevingswet Voor de implementatie van de Omgevingswet hebben we in het verleden eenmalige Rijksmiddelen ontvangen. Het project duurt echter tot en met 2024, waardoor we de resterende middelen uit 2022 door willen schuiven naar 2023. Deze middelen worden onder andere ingezet voor de Zaaknummer: 1031294

Omgevingsvisie, het participatietraject, communicatie, personele kosten, kosten digitalisering en kosten voor het aanpassen van de verordening en brieven. 14. Diverse werkzaamheden RO In 2022 zijn diverse budgetten op het gebied van ruimtelijke ordening niet geheel besteed. We stellen voor om de niet bestede middelen 2022 over te hevelen naar 2023 omdat dit zaken zijn die momenteel lopen:   

Actualiseren woonvisie € 24.000; Gebiedsvisie Rimpelaar € 30.000; Diverse onderwerpen € 63.000 (o.a. onderzoek Rutters, bestemmingsplan Aeroparc, woonlocaties Hulten, gebiedsvisie Moerstraat, verstedelijkingsakkoord Breda-Tilburg, wonen (met zorg).

15. Algemene uitkering In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen voor het uitkeren van de energietoeslag 2023. Deze middelen hebben we niet meer in 2022 kunnen besteden. Begin 2023 heeft de uitbetaling van de energietoeslag plaatsgevonden, als dekking voor deze last is overheveling van de middelen noodzakelijk.

Af te sluiten investeringen 2022 Bij het opstellen van de jaarstukken 2022 hebben wij kritisch naar de investeringen gekeken. Wij stellen u voor om onderstaande investeringen af te sluiten:

3. Alternatieven N.V.T. 4. Lasten, baten en dekking Zie onderdeel 2 “Onderbouwing, aanpak, uitvoering”. 5. Duurzaamheid en inclusie In de jaarstukken 2022 wordt bij diverse onderdelen ingegaan op duurzaamheid. 6. Commissiebehandeling De jaarstukken worden niet behandeld in de commissies. Wel heeft er een vragencarrousel (1 juni) en een auditcommissie (30 mei) plaatsgevonden.

Zaaknummer: 1031294

7. Relatie ABG-Organisatie In de paragraaf bedrijfsvoering wordt aandacht geschonken aan de ABG organisatie. 8. Risico’s In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing gaan we in op de risico’s horend bij de jaarstukken 2022. 9. Vervolg Planning: Vóór 15 juli 2023: Versturen van de definitieve jaarstukken 2022 inclusief raadsvoorstel en –besluit naar de Provincie.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN

P.A.M. (Monique) van Bavel secretaris

Bijlage(n) :

D.A. (Derk) Alssema burgemeester

Jaarstukken 2022; Infographic jaarstukken 2022; Accountantsrapport jaarstukken 2022.

Zaaknummer: 1031294

Agendapunt 6. Vergadering d.d. 19 juni 2023 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1031294;

Gelet op het bepaalde in de artikelen 197 en 198 van de Gemeentewet; besluit: 1. 2. 3.

De jaarstukken 2022 inclusief accountantsrapport vast te stellen; Akkoord te gaan met de resultaatbestemming 2022 zoals omschreven in het raadsvoorstel; Diverse investeringen af te sluiten zoals omschreven in het raadsvoorstel.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 19 juni 2023

DE RAAD VOORNOEMD,

de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1031294